Budgetcirkulære om budgetlægningen for budgetåret 2015 og overslagsårene 2016, 2017 og 2018

Transkript

1 Dato: 2. april 2014 Til samtlige udvalg, forvaltninger og centre Budgetcirkulære om budgetlægningen for budgetåret 2015 og overslagsårene 2016, 2017 og 2018 Budgetcirkulæret omfatter retningslinjer, nettoudgiftsrammer, tidsplan og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Nettoudgiftsrammerne for i budgetcirkulæret tager udgangspunkt i de budgetoverslag, som blev vedtaget af Byrådet 9. oktober Budgetoverslagene er herefter pris- og lønreguleret til forventet 2015-niveau, jf. bilag 3. I skønnet over priser og lønninger er KL s anbefalede fremskrivningsprocenter anvendt, jf. bilag 2. I de enkelte udvalgs budgetrammer er der herefter foretaget en række tekniske korrektioner i forhold til det fremskrevne budgetoverslag. Ifølge tidsplanen for budgetarbejdet, jf. bilag 4, vil der 15. august 2014 foreligge et samlet skøn over kommunens økonomiske situation. 1. Driftsvirksomheden I dette afsnit er beskrevet hvilke forudsætninger, der ligger bag opgørelsen af de enkelte udvalgs driftsrammer. 1.1 Pris- og lønfremskrivning Budgetrammerne for driftsvirksomheden bliver beregnet med udgangspunkt i de budgetoverslag for , som blev vedtaget sidste år. Budgetoverslagene er fastsat i det dengang forventede pris- og lønniveau for Dette efterreguleres og sammen med skønnet for pris- og lønstigninger fra 2014 til 2015 bliver den samlede fremskrivning af driftsrammerne på 1,44 procent. Der redegøres nærmere for pris- og lønfremskrivningen i bilag Tekniske korrektioner Udvalgenes rammer er i forhold til det fremskrevne budgetoverslag korrigeret med: Mer- eller mindreudgifter i forbindelse med ny lovgivning, der er eller forventes vedtaget, og hvor de økonomiske konsekvenser er kendt på nuværende tidspunkt. Byrådsbeslutninger, der har økonomiske konsekvenser i Overflytninger mellem de enkelte udvalgs rammer. Summen af rammeoverflytninger er 0. Mindreudgifter som følge af indgået indkøbsaftaler. Investeringer og mindreudgifter som konsekvens af digitaliseringsprojekter J. nr A26 1 Sag: 2014/04687

2 1.3 Budgetrammer for driftsvirksomhed I tabel 1 nedenfor ses udvalgenes nettodriftsrammer. Rammerne for er sammenlignet med rammerne i budget 2014 (opgjort i 2015-priser). Tabel 1. Nettodriftsrammer Udvalg ØU TTU MIU ramme Renovation Fjernvarme BUU KFIU SEU FSHU BIU Driftsramme i alt Principper for udarbejdelse af budgetbidrag for udvalgenes driftsvirksomhed For budgetlægningen fastsættes følgende principper: Udvalgenes samlede driftsrammer kan, i forhold til de rammer der er meldt ud i dette budgetcirkulære, kun ændres som følge af tekniske korrektioner og demografiske mer- eller mindreudgifter. Disse korrektioner skal være aftalt med Økonomisk Sekretariat. Den korrigerede budgetramme, som fremkommer herved, må ikke overskrides. Det vil sige, at udvalgets budgetbidrag højst må summe op til den korrigerede ramme. Alle tekniske korrektioner og demografiske mer- og mindreudgifter skal være aftalt med Økonomisk Sekretariat senest ved aflevering af udvalgenes budgetbidrag. Demografiske merudgifter godkendes dog først i forbindelse med vedtagelse af det endelige budget. Budgetbidraget skal indeholde målsætninger, målepunkter og rammer for de enkelte aktivitetsområder, jf. budgetvejledningen. Budgetbidraget skal som udgangspunkt udarbejdes ud fra de forudsætninger, der er i det fremskrevne budget. Hvis udvalget ønsker at omdisponere mellem eksisterende aktiviteter indenfor udvalgets ramme, skal det fremgå af budgetbidraget (bilag A2). Det er udvalgets ansvar, at den eksisterende aktivitet, der ønskes fortsat, kan gennemføres indenfor rammerne. Det skal også fremgå af budgetbidraget (bilag A2), hvorledes en eventuel merudgift finansieres. Ønsker til nye aktiviteter (bilag D1) og/eller målsætninger indarbejdes ikke direkte i budgetbidraget, men beskrives særskilt. Der skal ske en prioritering mellem de enkelte ønsker. Investeringer i effektiviseringer prioriteres i den forbindelse højt. Antallet af ønsker skal begrænses. Der skal opstilles konkrete finansieringsforslag, der angiver, hvordan ønsker til nye aktiviteter kan finansieres. Finansieringsforslagene skal beløbsmæssigt svare til mindst 50 procent af ønskerne og må ikke have karakter af tekniske korrektioner. Forslag, der på sigt giver effektiviseringer, vil blive prioriteret højt. Ønsker til nye aktiviteter under 0,5 mio. kr. skal det enkelte råd og den enkelte brugerbestyrelse så vidt muligt selv prioritere inden for eget budget i samarbejde med forvaltningen. Det skal ske inden for rammerne af de årlige overførselsadgange. J. nr A26 2 Sag: 2014/04687

3 Der skal til alle forslag til nye aktiviteter, forslag til ændring i aktiviteterne og til finansieringsforslagene angives de personalemæssige udgifter. Der skal som tekniske korrektioner indarbejdes 50 procent af mindreudgiften som følge af nye indkøbsaftaler. Ved digitaliseringsprojekter, jfr. ØU sag nr. 234 tilføres området udgifter til it-system, hvis udgifterne ikke allerede er budgetlagt. 1. år beholder området hele driftsbesparelsen. 2. år indarbejdes som teknisk korrektion 50 procent af nettobesparelsen og fra og med 3. år indarbejdes 75 procent af nettobesparelsen som teknisk korrektion. Der skal udarbejdes konkrete forslag til takster vedrørende forsyningsvirksomhed og de takstfinansierede tilbud. Forslagene udarbejdes i samarbejde med Økonomisk Sekretariat. Alle øvrige takster og priser er som forudsat i budgetoverslaget, dog prisfremskrevet. Taksterne skal fremgå af budgetmaterialet. Udvalgenes budgetbidrag skal indeholde en status på de beslutningsnoter, som blev vedtaget i budget Budgetbeløbene skal rumme alle prisstigninger indtil gennemsnitligt 2015-prisniveau. Budgetbeløbene kan ændres senere i budgetprocessen, hvis det efterfølgende viser sig, at prisudviklingen fra 2014 til 2015 bliver en anden end forventet. Udgifter og indtægter budgetteres som hovedregel eksklusive moms. Besparelser kan ikke indarbejdes som negative budgetreguleringskonti. Såfremt et udvalg ønsker det, kan en del af nettodriftsrammen - efter Økonomiudvalgets beslutning - overføres til anlægsvirksomheden og tillægges den anlægsramme, som Økonomiudvalget har fastsat for det enkelte udvalg. Derimod kan der ikke overføres midler fra anlæg til drift. Besparelser, der er besluttet i forbindelse tidligere budgetter, skal udmøntes i det omfang, de ikke allerede er specificeret. Udvalgenes budgetbidrag udformes efter de gældende ensartede retningslinjer, jf. budgetvejledningen. Tillægsbevillinger i 2015 kan som hovedregel kun påregnes i det omfang, der anvises kompenserende besparelser. I enkelte tilfælde kan kompenserende besparelser fordeles på alle udvalgene efter beslutning i Økonomiudvalget. Der er midlertidig afsat ca. 1 mio. kr. i 2015 til nødvendig vedligeholdelse af de skoler, som er sat til salg. Der er ikke nogen ændringer i principperne for driften i forhold til sidste års budgetlægning. J. nr A26 3 Sag: 2014/04687

4 2. Anlægsvirksomheden Udgangspunktet for udvalgenes anlægsrammer er de rådighedsbeløb, som er afsat i Anlægsrammerne er prisreguleret til 2015-niveau efter samme princip som driftsvirksomheden. Den samlede prisfremskrivning af anlægsrammerne fra udgør -2,90 procent. 2.1 Budgetrammer for anlægsvirksomhed I tabel 2 nedenfor ses udvalgenes nettoanlægsrammer. Rammerne for er sammenlignet med rammerne i budget 2014 (opgjort i 2015-priser). Tabel 2. Nettoanlægsrammer Udvalg i ØU TTU MIU ramme Renovation Fjernvarme BUU KFIU SEU FSHU BIU Anlægsramme i alt Principper for udarbejdelse af budgetbidrag for udvalgenes anlægsvirksomhed Der skal ske en grundig vurdering af alle anlægsprojekter på investeringsoversigten og ønsker til nye projekter skal ses i sammenhæng med gennemgangen af den eksisterende investeringsoversigt. Udvalgenes forslag til budgetter for anlægsvirksomheden skal udarbejdes efter følgende principper: Udvalgenes budgetbidrag må ikke indeholde væsentlige ændringer, med mindre andet er forudsat i budgetcirkulæret. Budgetbeløbene til anlægsaktiviteter skal rumme alle udgifter forbundet med realisering af den pågældende aktivitet, herunder afledte driftsudgifter. Alle anlægsaktiviteter skal budgetteres uden moms. Bidragene til anlægsbudget udformes efter de gældende ensartede retningslinjer, jf. budgetvejledning. Udvalgene skal foretage en gennemgang af alle anlægsprojekter, hvor der allerede er afsat rådighedsbeløb. Gennemgangen skal bestå af en grundig vurdering af om priser, tidshorisont for gennemførelse af anlægsprojektet og betalingsår har ændret sig og derfor medfører ændringer i fordeling af rådighedsbeløb i budgetbidraget. Det gælder for alle år. Ønsker til anlægsprojekter (Bilag K1) skal specificeres hver for sig med angivelse af det konkrete tidspunkt for, hvornår projektet kan igangsættes, hvornår det forventes afsluttet og hvordan udgifterne (betalingerne) fordeler sig over årene. Denne vurdering skal ses i sammenhæng med den eksisterende investeringsoversigt. Der skal ske en prioritering mellem de enkelte ønsker. Investeringer i effektiviseringer prioriteres i den forbindelse højt. Forslag til anlægsønsker skal ses i sammenhæng med større indsatsområder. J. nr A26 4 Sag: 2014/04687

5 Afledt drift af anlægsprojekter skal altid opgøres. Der skal opstilles konkrete finansieringsforslag, der angiver, hvordan den afledte drift skal finansieres. Finansieringsforslagene skal beløbsmæssigt svare til udgiften til den afledte drift. Anlægsmidler for igangværende arbejder (rådighedsbeløb) kan overføres fra et år til efterfølgende år, mens der ikke kan bruges mere i budgetåret end budgetteret. Den eneste ændring er, at afledt drift af nye anlægsprojekter for eftertiden skal finansieres fuldt ud i modsætning til tidligere med kun 50 pct. 3. Tidsplan og afleveringsfrister Byrådets 1. behandling af budgetforslaget vil finde sted den 3. september 2014 og 2. behandlingen den 8. oktober Tidsplanen for budgetlægningen fremgår af bilag 4. Med venlig hilsen Karin Søjberg Holst / Bo Rasmussen J. nr A26 5 Sag: 2014/04687

6 GLADSAXE KOMMUNE Økonomisk Sekretariat Pris- og lønfremskrivning Bilag 2 Dato: 14. marts 2014 Af: Mads Rieck Thorning Pris- og lønfremskrivning af drifts- og anlægsrammerne i budget KL har udsendt den første budgetvejledning med generelle forudsætninger for budgetlægningen for (Budgetvejledning G1-1). Budgetvejledningen indeholder blandt andet: Reviderede skøn over pris- og lønudviklingen fra 2012 til 2014 Skøn over pris- og lønudviklingen fra 2014 til 2015 Skøn over pris- og lønudviklingen fra 2016 til 2018 KL s skøn er brugt ved pris- og lønfremskrivning af udvalgenes rammer. De fremskrevne rammer fremgår af budgetcirkulæret. Fremskrivning af lønbudgettet Lønsummen fremskrives med forventede lønstigninger og, såfremt det indgår i overenskomsten, med udbygning af puljer afsat til forskellige formål. Reguleringer udover fremskrivningen finder kun sted på baggrund af tekniske korrektioner til budgettet. Det vil sige ny lovgivning og byrådsbeslutninger, der har personalemæssige konsekvenser. Der indarbejdes en tekniske korrektion på 2,2 mio. kr. fra 2015 og frem på puljen til særlige overenskomstmæssige forhold under Økonomiudvalget på grund af ændring af lærernes overenskomst i forbindelse med udfasningen af 60-årsreglerne. Tjenestemandspensioner budgetteres fortsat konkret, det vil sige med udgangspunkt i de konkrete udgifter i Gladsaxe Kommune. KL s samlede skøn for lønregulering, inklusive korrektioner vedrørende tidligere år, udgør 1,24 pct. Da der skal indgås ny overenskomst på det kommunale område i foråret 2015, foreslås det, at stigningen fordeles med 1,04 pct. til generelle lønstigninger og 0,2 pct. til puljen til særlige overenskomstmæssige forhold. Prisfremskrivningen af driftsrammer Ved fremskrivningen af de enkelte udgifts- og indtægtsarter fra 2014-niveau til 2015-niveau er anvendt de fremskrivningsprocenter, som KL anbefaler inkl. efterregulering. Med Gladsaxe Kommunes udgiftsfordeling betyder det, at driftsrammerne eksklusiv løn i alt fremskrives netto med 1,72 pct. fra 2014 til På en række områder (bl.a. varmeværker, fjernvarme og takstfinansierede institutioner) skal udgifter og indtægter balancere. Forskelle i fremskrivning mellem udgifter og indtægter korrigeres som tekniske korrektioner eller i forbindelse med takstberegninger senere i budgetprocessen. J. nr A26 1 Sag: 2014/

7 Endvidere budgetteres art 5.2 Overførsel til personer, 8.0 Refusioner, 8.1 Renteindtægter og 8.6 Statstilskud konkret hvert år, hvorfor der ikke indregnes efterregulering i fremskrivningen. Med efterregulering og fremskrivning bliver den samlede pris- og lønfremskrivning af driftsrammerne fra 2014 til 2015 i alt på 1,44 pct. Prisfremskrivning af anlægsrammer Anlægsrammerne bliver hovedsagelig fremskrevet som art 4.5 Entreprenør og håndværkerydelser. Som det fremgår af nedenstående tabel, foreslår KL denne art fremskrevet med 1,50 procent, men med en væsentlig lavere prisudvikling fra 2013 til 2014 end forudsat betyder dette en samlet fremskrivning på -3,00 procent inkl. efterreguleringer. Da der er enkelte udgifter og indtægter på andre arter end 4.5 på anlægsområdet, bliver anlægsrammerne under ét fremskrevet med i alt -2,90 pct. fra 2014 til Pris- og lønfremskrivning i budgetoverslagsårene I budgetoverslagsårene forventes stigninger på 2,00 pct. hvert af årene. J. nr A26 2 Sag: 2014/

8 Oversigt over anvendte stigningsprocenter Efterregulering tidligere år Pris- og lønfremskrivning Samlet regulering Udgiftsarter: 1 Lønninger (eksklusiv puljer) -0,76 2,00 1,24 - heraf generelle stigninger 1,04 - heraf lønpuljer 0, Fødevarer -1,35 2,20 0, Brændsel og drivmidler -4,30 3,40-0, Køb af jord og bygninger 0,00 2,00 2, Anskaffelser -5,14 1,50-3, Øvrige varekøb -2,51 1,10-1, Tjenesteydelser uden moms 0,42 2,40 2, Entreprenør og håndværkerydelser -4,50 1,50-3, Betalinger til staten 0,05 2,06 2, Betalinger til kommuner 0,11 2,06 2, Betalinger til regioner -0,36 1,79 1, Øvrige tjenesteydelser 0,42 2,40 2, Tjenestemandspensioner 0,19 2,00 2, Overførsel til personer -0,10 1,80 1, Øvrige tilskud og overførsler -0,96 2,10 1,14 Indtægtsarter: 7.1 Egne huslejeindtægter -0,15 2,06 1, Salg af produkter og ydelser -0,15 2,06 1, Betalinger fra staten -0,15 2,06 1, Betalinger fra kommuner -0,15 2,06 1, Betalinger fra amtskommuner -0,15 2,06 1, Øvrige indtægter -0,15 2,06 1, Refusioner -0,60 1,80 1, Renteindtægter 3,40 1,80 1, Statstilskud -1,10 1,80 1,80 J. nr A26 3 Sag: 2014/

9 Bilag 3A Økonomiudvalget (drift) Budgetoverslag Sygefravær, udmøntning af pulje Sygefravær, ØU's andel Social balance, opsøgende job- og uddannelsesvejledning Social balance, opsøgende job- og uddannelsesvejledning, flyttes til BIU Social balance, forankrings- og udviklingsindsatser samt aktivitetspulje 50/50, flyttes til KFIU Social balance, sommerferieaktiviteter, flyttes til BUU Social balance, omflytning af puljemidler Social balance, den hårde kerne Social balance, indsatser for unge i Høje Gladsaxe, flyttes til BUU Arbejdsskadeforsikring Forsikring løsøre/bygninger Oprettelse af fælles EU-kontor for hovedstadsregionen Kommunevalg Etablering af ungeenhed Varmeværker, prisfremskrivning Byfornyelseslån Tilskud til væksthuse Budgetområdet anden aktør flyttes fra BIU Omstrukturering i SSF, lønsum 3 adm. Personale fra SEU Jobcenter, it og mobiltelefoni fra BIU Tomgangsudgifter Tomgangsudgifter Buddinge Batteri Særlige overenskomst Korrektion af tjenestemandsforpligtelse Fremrykket indsats for anviste lejere Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære På baggrund af det forventede fald i sygefraværet er der indarbejdet en budgetreduktion på kr. i budget Den fremskrevne pulje på 9,7 mio. kr. udmøntes nu. J. nr Ø02 Sag: 2011/

10 Bilag 3B Økonomiudvalget (anlæg) Budgetoverslag Anlægspulje Rottebekæmpelse Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære Der afsættes en anlægspulje i 2018 på 100 mio. kr. 2. I følge Naturstyrelsens bekendtgørelse skal kommunen i alle kommunalt ejede ejendomme forsynes med rottespærrer. Der afsættes derfor kr. som vil indgå I PPV-pujlen. J. nr Ø02 Sag: 2011/

11 Bilag 3B Trafik- og Teknikudvalget (anlæg) 2015-priser Budgetoverslag Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære

12 Bilag 3B Mijøudvalget, ramme 1 (anlæg) Budgetoverslag Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære

13 Bilag 3B Miljøudvalget, renovation (anlæg) Budgetoverslag Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære

14 Bilag 3B Miljøudvalget, fjernvarme (anlæg) Budgetoverslag Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære

15 Bilag 3B Børne- og Undervisningsudvalget (anlæg) Budgetoverslag Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære J. nr Ø02 Sag: 2011/

16 Bilag 3B Kultur-, Fritids- og Idrætsudvalget (anlæg) Budgetoverslag Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære

17 Bilag 3B Seniorudvalget (anlæg) Budgetoverslag Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære

18 Bilag 3B Sundheds- og Handicapudvalget (anlæg) Budgetoverslag Korrektion vedrørende Kellersvej Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære Om- og nybygningen på Kellersvej skal ikke fremskrives med den forventede prisudviklingen, da de er sat til maksimum støttebeløbet. Der tilægges derfor kr. i 2015 og kr. i 2016.

19 Bilag 3B Beskæftigelsesudvalget (anlæg) Budgetoverslag Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære J. nr Ø02 Sag: 2011/

20 Bilag 3A 2. 3 og Økonomiudvalgets andel af budgetreduktionen jf. pkt. 1, udgør 1,356 mio. kr. Økonomiudvalget godkendte 28. januar 2014, pkt. 21, forslag til opsøgende job- og uddannelsesvejledning. Der afsættes kr. til 2 konsulenter og overhead hertil i 2015, som finansieres med kr. fra Økonomiudvalgets pulje 15 om social balance i Høje Gladsaxe og Værebro, mens resterende finansieres ved besparelse på forsøgelsesudgifter. Økonomiudvalget godkendte 28. januar 2014, pkt. 19, indsatser til henholdsvis forankrings- og udviklingspulje og aktivitetspulje 50/50. Den samlede finansiering udgør årligt kr. i perioden 2015 til 2016 og finansieres af Økonomiudvalgets budgetnote 15-pulje om social balance i Høje Gladsaxe og Værebro. Økonomiudvalget godkendte 28. januar 2014, pkt. 22, forslag til sommerferieaktiviteter i 2014 og I 2015 finansieres kr. af Økonomiudvalgets budgetnote 15-pulje om social balance i Høje Gladsaxe og Værebro til sommerferieaktiviteter. Økonomiudvalget vedtog 28. januar 2014, pkt. 18, en tilpasning af budgettet for puljen vedr. social balance i Høje Gladsaxe og Værebro. Der flyttes kr. fra 2013 og kr. fra 2014, dvs. i alt kr. til perioden Beløbet fordeles med kr. i 2015 og kr. i Begge beløb er fremskrevet til PL 2015 niveau. Økonomiudvalget besluttede 25. februar 2014, pkt. 49, forslag til indsats over for den hårde kerne. Den samlede finansiering udgør 2,080 mio. kr.. Af Økonomiudvalgets budgetnote 15-pulje om social balance i Høje Gladsaxe og Værebro finansieres 1, 920 mio. kr. til indsatsen. Økonomiudvalget godkendte 28. januar 2014, pkt. 26, en række indsatser for unge i Høje Gladsaxe. De kr. finansieres af Økonomiudvalgets budgetnote 15-pulje om social balance i Høje Gladsaxe og Værebro i Forsikringspræmien på bygning og løsøre er steget med kr. Der er dog samtidig opnået en nedsættelse af præmien på arbejdsskadeforsikring på det tilsvarende beløb. For kommunen som helhed er der derfor ingen effekt af ændringerne i præmierne. Økonomiudvalget godkendte 4. februar 2014, pkt. 34, at korrigere forsikringspræmien på arbejdsskadeforsikring. Økonomiudvalgets andel af nedsættelsen udgør 49 Forsikringspræmien på bygning og løsøre er steget med kr. Der er dog samtidig opnået en nedsættelse af præmien på arbejdsskadeforsikring på det tilsvarende beløb. For kommunen som helhed er der derfor ingen effekt af ændringerne i præmierne. Økonomiudvalget godkendte 4. februar 2014, pkt. 34, at korrigere i forsikringspræmien på bygninger og løsøre. Økonomiudvalgets andel af stigningen udgør kr. Økonomiudvalget besluttede 1. oktober 2013, pkt. 226, at følge anbefaling fra Kommunekontaktråd Hovedstaden, om oprettelse af et fælles EU kontor for hovedstadsregionen, beliggende i Bruxelles. Formålet med det fælles EU-kontor er, at sikre regional udvikling og vækst i hovedstadsområdet og dermed flere arbejdspladser. Udgiften på kr. indarbejdes som teknisk korrektion i budgettet fra 2015 og frem. Der afholdes ikke kommunevalg i Budgettet nedskrives med kr J. nr Ø02 Sag: 2011/

21 Bilag 3A Økonomiudvalget besluttede 11. marts 2014, pkt. 69, at oprette en ungeenhed som skal sikre at alle unge (15-30 årige), gennemfører en kompetencegivende uddannelse og kommer i beskæftigelse. Finansieringen på kr. indarbejdes som teknisk korrektion i budgettet fra 2015 og frem. Udgifts- og indtægtsbudgettet skal balancere for de lokale varmeværker jævnfør varmeforsyningsloven. Området opskrives derfor med kr. årligt som følge af prisfremskrivningen. By- og Miljøforvaltningen har indgået aftale med Økonomisk Sekretariat om, at der indarbejdes teknisk korrektion vedr. byfornyelseslån på i alt kr. fra budget Væksthuset er en national aftale mellem KL og Erhvervs- og Vækstministeriet, som Gladsaxe Kommune skal bidrage til. Bidraget er blandt andet afhængigt af befolkningstallet og er ud fra stigningen i befolkningen beregnet til en stigning på kr. i Budgetområdet, anden aktør, omfatter udgifter til beskæftigelsesrettet indsats som er udlagt til anden aktør. Området, i alt kr. flyttes fra Beskæftigelses- og Integrationsudvalget til Økonomiudvalget, hvor Jobcentrets øvrige udgifter til driften af Jobcentret er placeret. Som følge af omstrukturering i Social- og Sundhedsforvaltningen, flyttes budget til løn og øvrige personalerelaterede udgifter vedrørende 3 administrativt personale fra Seniorudvalget til Økonomiudvalget. Der flyttes i alt kr. således at personalet fremadrettet er aflønnet i den afdeling, hvor de arbejder. Budgetområdet, Jobcenter, it og mobiltelefoni, omfatter udgifter til drift og udvikling af den itmæssige understøttelse af Jobcentrets registreringssystemer, samt udgifter til telefoni. Området, i alt kr. flyttes fra Beskæftigelses- og Integrationsudvalget til Økonomiudvalget, hvor Jobcentrets øvrige udgifter til driften af Jobcentret er placeret. Gladsaxe Kommune har sat Gl. Bagsværd skole, Gl. Gladsaxe Skole og Ungdomsskolen til salg. Indtil salget er gennemført vil der være udgifter til nødvendigt vedligeholdelse og udgifter til varme m.m. Hvis disse udgifter ikke afholdes, vil der kunne opstå skimmelsvamp m.m. i bygningen. Der er i den behandlede sag ikke afsat midler hertil og der indarbejdes derfor teknisk korrektion på kr. i Gladsaxe Kommune har erhvervet Buddinge Batteri. Det er endnu ikke afklaret, hvad den nærmere anvendelse skal være. Indtil det er afklaret vil der være udgifter til nødvendigt vedligeholdelse og udgifter til varme m.m. Hvis disse udgifter ikke afholdes, vil der kunne opstå skimmelsvamp m.m. i bygningen. Der er i den behandlede sag ikke afsat midler hertil og der indarbejdes derfor teknisk korrektion på kr. i Der indarbejdes en teknisk korrektion på 2,2 mio. kr. fra 2015 og frem på puljen til særlige overenskomstmæssige forhold under Økonomiudvalget på grund af ændring af lærernes overenskomst i forbindelse med udfasningen af 60-årsreglerne Der indarbejdes en teknisk korrektion for ændringen i tjenestemandsforpligtelsen i Nordvand. J. nr Ø02 Sag: 2011/

22 Bilag 3A 25. Loven betyden en fremrykket indsats med at indkalde lejere, som er bagud med lejen, og dermed i fare for at blive udsat af deres lejebolig. Der afsættes kr. i 2015 og herefter kr. fremadrettet. J. nr Ø02 Sag: 2011/

23 Bilag 3A Trafik- og Teknikudvalget (drift) Budgetoverslag Sygefravær, TTU's andel Arbejdsskadeforsikring Forsikring løsøre/bygninger Korrektion for midlertidig pulje til kollektiv trafik Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære Teknik- og Trafikudvalgets andel af budgetreduktionen af sygefraværet udgør 0,1 mio. kr. Forsikringspræmien på bygning og løsøre er steget med kr. Der er dog samtidig opnået en nedsættelse af præmien på arbejdsskadeforsikring på det tilsvarende beløb. For kommunen som helhed er der derfor ingen effekt af ændringerne i præmierne. Økonomiudvalget godkendte 4. februar 2014, pkt. 34, at korrigere forsikringspræmien på arbejdsskadeforsikring. Trafik- og Teknikudvalgets andel af nedsættelsen udgør kr Forsikringspræmien på bygning og løsøre er steget med kr. Der er dog samtidig opnået en nedsættelse af præmien på arbejdsskadeforsikring på det tilsvarende beløb. For kommunen som helhed er der derfor ingen effekt af ændringerne i præmierne. Økonomiudvalget godkendte 4. februar 2014, pkt. 34, at korrigere i forsikringspræmien på bygninger og løsøre. Trafik og Tknikudvalgets andel af stigningen udgør 0 kr. Der er afsat en ekstra pulje til forsøg med kollektiv trafik på 1,5 mio. kr. i budget Den udløber i 2018.

24 Bilag 3A Mijøudvalget, ramme 1 (drift) Budgetoverslag Sygefravær, MIU's andel Arbejdsskadeforsikring Forsikring løsøre/bygninger Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære Miljøudvalgets andel af budgetreduktionen af sygefraværet udgør 0,03 mio. kr. Forsikringspræmien på bygning og løsøre er steget med kr. Der er dog samtidig opnået en nedsættelse af præmien på arbejdsskadeforsikring på det tilsvarende beløb. For kommunen som helhed er der derfor ingen effekt af ændringerne i præmierne. Økonomiudvalget godkendte 4. februar 2014, pkt. 34, at korrigere forsikringspræmien på arbejdsskadeforsikring. Miljøudvalgets andel af Forsikringspræmien på bygning og løsøre er steget med kr. Der er dog samtidig opnået en nedsættelse af præmien på arbejdsskadeforsikring på det tilsvarende beløb. For kommunen som helhed er der derfor ingen effekt af ændringerne i præmierne. Økonomiudvalget godkendte 4. februar 2014, pkt. 34, at korrigere i forsikringspræmien på bygninger og løsøre. Miljøudvalgets andel af

25 Bilag 3A Miljøudvalget, renovation (drift) Budgetoverslag Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære

26 Bilag 3A Miljøudvalget, fjernvarme (drift) Budgetoverslag Forskel fremskrivning fjernvarme Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære Udgifts- og indtægtsbudgettet skal balancere for fjernvarmeområdet jf. varmeforsyningsloven. Prisfremskrivningen vedrørende energi medfører, at der er budgetteret væsentligt højere indtægter end udgifter. Det resterende budget vedrører afskrivninger, som afspejler udgifter til renter og afdrag, som konteres på de finansielle konti 7 og 8. Der sker senere en konkret budgettering af fjernvarmeområdet.

27 Bilag 3A Børne- og Undervisningsudvalget (drift) Budgetoverslag Sygefravær, BUU's andel Arbejdsskadeforsikring Forsikring løsøre/bygninger Social balance, indsatser for unge i Høje Gladsaxe, flyttes til BUU fra ØU Social balance, sommerferieaktiviteter, flyttes til BUU fra ØU Kildevænget Etablering af ungeenheden - ydelser Etablering af ungeenheden -adm Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære Børne- og Undervisningsudvalgets andel af budgetreduktionen af sygefraværet udgør 5,0 mio. kr. Forsikringspræmien på bygning og løsøre er steget med kr. Der er dog samtidig opnået en nedsættelse af præmien på arbejdsskadeforsikring på det tilsvarende beløb. For kommunen som helhed er der derfor ingen effekt af ændringerne i præmierne. Økonomiudvalget godkendte 4. februar 2014, pkt. 34, at korrigere forsikringspræmien på arbejdsskadeforsikring. Børne- og Undervisningsudvalgets andel af nedsættelsen udgør kr Forsikringspræmien på bygning og løsøre er steget med kr. Der er dog samtidig opnået en nedsættelse af præmien på arbejdsskadeforsikring på det tilsvarende beløb. For kommunen som helhed er der derfor ingen effekt af ændringerne i præmierne. Økonomiudvalget godkendte 4. februar 2014, pkt. 34, at korrigere i forsikringspræmien på bygninger og løsøre. Børne- og undervisningsudvalgets andel af stigningen udgør kr. Økonomiudvalget godkendte 28. januar 2014, pkt. 26, en række indsatser for unge i Høje Gladsaxe.Der afsættes kr. i Økonomiudvalget godkendte 28. januar 2014, pkt. 22, forslag til sommerferieaktiviteter i 2014 og I 2015 afsættes kr. til sommerferieaktiviteter. Økonomiudvalget godkendte 28. januar 2014, pkt. 30, at købe Kildevænget Børnehus. I den forbindelse sparer kommunen kr. i huslejeudgifter. Som led i etableringen af ungeenheden flyttes budgettet til egu, produktionsskoler, STU og forebyggende ydelser til Beskæftigelses- og Integrationsudvalget.

28 Bilag 3A 8. Som led i etableringen af ungeenheden flyttes administrative ressourcer fra Børne- og Undervisningsudvalget til Økonomiudvalget

29 Bilag 3A Kultur-, Fritids- og Idrætsudvalget (drift) Budgetoverslag Sygefravær, KFIU's andel Arbejdsskadeforsikring Forsikring løsøre/bygninger Social balance, forankrings- og udviklingsindsatser samt aktivitetspulje 50/50, flyttes til KFIU Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære Kultur, Fritids- og Idrætsudvalget andel af budgetreduktionen af sygefraværet udgør 0,3 mio. kr Forsikringspræmien på bygning og løsøre er steget med kr. Der er dog samtidig opnået en nedsættelse af præmien på arbejdsskadeforsikring på det tilsvarende beløb. For kommunen som helhed er der derfor ingen effekt af ændringerne i præmierne. Økonomiudvalget godkendte 4. februar 2014, pkt. 34, at korrigere forsikringspræmien på arbejdsskadeforsikring. Kultur-, Fritids- og Idrætsudvalgets andel af nedsættelsen udgør kr. Forsikringspræmien på bygning og løsøre er steget med kr. Der er dog samtidig opnået en nedsættelse af præmien på arbejdsskadeforsikring på det tilsvarende beløb. For kommunen som helhed er der derfor ingen effekt af ændringerne i præmierne. Økonomiudvalget godkendte 4. februar 2014, pkt. 34, at korrigere i forsikringspræmien på bygninger og løsøre. Kultur-, Fritids- og Idrætsudvalget s andel af stigningen udgør kr. 4. Økonomiudvalget godkendte 28. januar 2014, pkt. 19, indsatser til henholdsvis forankrings- og udviklingspulje og aktivitetspulje 50/50. Den samlede finansiering udgør årligt kr. i perioden 2015 til 2016 og finansieres af Økonomiudvalgets budgetnote 15-pulje om social

30 Bilag 3A Seniorudvalget (drift) Budgetoverslag Sygefravær, SEU's andel Arbejdsskadeforsikring Forsikring løsøre/bygninger Specialundervisning vedr. hjælpemidler flyttes fra SHU til SEU Lønbudget vedr. 3 administrativt personale flyttes fra SEU til ØU Korrektion af fejl vedr. overførsel af lønsum fra Seniorudvalget til Sundheds- og Handicapudvalget Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære Seniorudvalget andel af budgetreduktionen af sygefraværet udgør 2, 700 mio. kr. Forsikringspræmien på bygning og løsøre er steget med kr. Der er dog samtidig opnået en nedsættelse af præmien på arbejdsskadeforsikring på det tilsvarende beløb. For kommunen som helhed er der derfor ingen effekt af ændringerne i præmierne. Økonomiudvalget godkendte 4. februar 2014, pkt. 34, at korrigere forsikringspræmien på arbejdsskadeforsikring. Seniorudvalgets andel af nedsættelsen udgør kr Forsikringspræmien på bygning og løsøre er steget med kr. Der er dog samtidig opnået en nedsættelse af præmien på arbejdsskadeforsikring på det tilsvarende beløb. For kommunen som helhed er der derfor ingen effekt af ændringerne i præmierne. Økonomiudvalget godkendte 4. februar 2014, pkt. 34, at korrigere i forsikringspræmien på bygninger og løsøre. Seniorudvalgets andel af stigningen udgør kr. Budgetområdet specialundervisning vedr. hjælpemidler flyttes fra Sundheds- og Handicapudvalget til Seniorudvalget således at alle Træning pg Plejeafdelingens budgetområder vedr. ældre bliver samlet på seniorudvalget. Som følge af omstrukturering i Social- og Sundhedsforvaltningen i 2013 flyttes budget til løn og øvrige personalerelatederede udgifter vedr. 3 administrativt personale fra Seniorudvalget til Økonomiudvalget, således at personalet fremadrettet er aflønnet i den afdeling, hvor de arbejder.

31 Bilag 3A 6 Korrektion af fejl vedr. overførsel af lønsum fra Seniorudvalget til Sundheds- og Handicapudvalget i forbindelse med opgaveflytning fra Træningscenter Gladsaxe til Gladsaxe Handicapcenter.

32 Bilag 3A Sundheds- og Handicapudvalget (drift) Budgetoverslag Sygefravær, SH's andel Arbejdsskadeforsikring Forsikring løsøre/bygninger Driftssikring af boligbyggeri flyttes fra BIU til SHU Husly flyttes fra BIU til SHU Specialundervisning vedr. hjælpemidler Opsporing af unge med psykiske lidelser Udligning af forskellen i fremskrivning på henholdsvis indtægt og udgift på Ramme Ekstern finansiering af Projekt "Rejse ind i inklusionssamfundet" Korrektion af fejl vedr. overførsel af lønsum fra Seniorudvalget til Sundheds- og Handicapudvalget Etablering af Ungeenhed Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære Sundheds- og Handicapudvalgets andel af budgetreduktionen af sygefraværet udgør 0,2 mio. kr Forsikringspræmien på bygning og løsøre er steget med kr. Der er dog samtidig opnået en nedsættelse af præmien på arbejdsskadeforsikring på det tilsvarende beløb. For kommunen som helhed er der derfor ingen effekt af ændringerne i præmierne. Økonomiudvalget godkendte 4. februar 2014, pkt. 34, at korrigere forsikringspræmien på arbejdsskadeforsikring. Sundhed- og Handicapsudvalgets andel af nedsættelsen udgør kr. Forsikringspræmien på bygning og løsøre er steget med kr. Der er dog samtidig opnået en nedsættelse af præmien på arbejdsskadeforsikring på det tilsvarende beløb. For kommunen som helhed er der derfor ingen effekt af ændringerne i præmierne. Økonomiudvalget godkendte 4. februar 2014, pkt. 34, at korrigere i forsikringspræmien på bygninger og løsøre. Sundheds- og Handicapudvalgets andel af stigningen udgør kr.

33 Bilag 3A Budgetområdet Driftssikring af boligbyggeri er organiseret i Arbejdsmarkedsafdelingens Boligsociale Enhed flyttes fra Beskæftigelses- og Integrationsudvalget til Sundheds- og Handicapudvalget, hvor budgetområderne for den boligsociale indsats fremover er samlet. Budgetområdet Husly, som omfatter udgifter til Forsorgshjem og krisecentre flyttes fra Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets budgetområde til Sundheds- og Handicapsudvalget, hvor budgetområderne for den boligsociale indsats fremover er samlet. Budgetområdet specialundervisning vedr. hjælpemidler flyttes fra Sundheds- og Handicapudvalget til Seniorudvalget således at alle Træning og Plejeafdelingens budgetområder vedr. ældre bliver samlet på Seniorudvalget. Indsatsen vedrørende opsporing af unge med psykiske lidelser skal ligge i den nyetablerede Ungeenhed og midlerne til indsatsen flyttes derfor fra Sundheds- og Handicapudvalget til Beskæftigelses- og Integrationsudvalget, hvor Ungeenhedens øvrige udgiftsområder er placeret Det takstfinansierede områdes indtægtsbudget afledes af de udgifter der budgetteres på området (ramme 3). Løn- og prisfremskrivningen er imidlertid forskellig på henholdsvis indtægter og udgifter. Forskellen på 1,789 mio. kr. udlignes hermed. Psykiatri- og Handicapafdelingen fik i 2013 tildelt midler til det 3-årige projekt "Rejse ind i inklusionssamfundet" fra Social-, Børne- og Integrationsministeriet. Midlerne tilføres budgettet som hhv. indtægt og udgift på hhv kr. i 2015 og kr. i Korrektion af fejl vedr. overførsel af lønsum fra Seniorudvalget til Sundheds- og Handicapudvalget i forbindelse med opgaveflytning fra Træningscenter Gladsaxe til Gladsaxe Handicapcenter. Økonomiudvalget tiltrådte at der etableres en Ungeenhed. Budgettet dannes dels ved omplaceringer inden for Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets område, dels ved overflytninger fra Børne- og Undervisningsudvalgets og Sundheds- og Handicapudvalgets budgetområder til Økonomiudvalgets og Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets budgetområder, jf. Økonomiudvalget , sag nr. 69.

34 Bilag 3A Beskæftigelses- og Integrationsudvalget (drift) Budgetoverslag Sygefravær, BIU's andel Arbejdsskadeforsikring Forsikring løsøre/bygninger Driftssikring af boligbyggeri flyttes fra BIU til SHU Husly flyttes fra BIU til SHU Anden aktør flyttes fra BIU til ØU Opsporing af unge med psykiske lidelser flyttes fra SHU til BIU Etablering af Ungeenhed Social balance i Værebro Park, opsøgende job- og uddannelsesvejledning 10. Social balance i Værebro Park, beskæftigelsesrettet indsats målrettet den hårde kerne 11. Jobcenter, IT og mobiltelefoni flyttes til ØU Reetablering af budget til Tolkning Tekniske korrektioner 1: Budgetcirkulære Beskægtigelses- og Integrationsudvalgets andel af budgetreduktionen af sygefraværet udgør 0,1 mio. kr. Forsikringspræmien på bygning og løsøre er steget med kr. Der er dog samtidig opnået en nedsættelse af præmien på arbejdsskadeforsikring på det tilsvarende beløb. For kommunen som helhed er der derfor ingen effekt af ændringerne i præmierne. Økonomiudvalget godkendte 4. februar 2014, pkt. 34, at korrigere forsikringspræmien på arbejdsskadeforsikring. Beskæftigelses- og integrationsudvalgets andel af nedsættelsen udgør kr. Forsikringspræmien på bygning og løsøre er steget med kr. Der er dog samtidig opnået en nedsættelse af præmien på arbejdsskadeforsikring på det tilsvarende beløb. For kommunen som helhed er der derfor ingen effekt af ændringerne i præmierne. Økonomiudvalget godkendte 4. februar 2014, pkt. 34, at korrigere i forsikringspræmien på bygninger og løsøre. Økonomiudvalgets andel af stigningen udgør 3 Budgetområdet Driftssikring af boligbyggeri er organiseret i Arbejdsmarkedsafdelingens Boligsociale Enhed flyttes fra Beskæftigelses- og Integrationsudvalget til Sundheds- og Handicapudvalget, hvor budgetområderne for den boligsociale indsats fremover er samlet. J. nr Ø02 Sag: 2011/

35 Bilag 3A Budgetområdet Husly, som omfatter udgifter til Forsorgshjem og krisecentre flyttes fra Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets budgetområde til Sundheds- og Handicapsudvalget, hvor budgetområderne for den boligsociale indsats fremover er samlet. Budgetområdet Anden Aktør, som omfatter udgifter til beskæftigelsesrettet indsats, som er udlagt til Anden aktør flyttes fra Beskæftigelses- og Integrationsudvalget til Økonomiudvalget, hvor Jobcentrets øvrige udgifter til driften af Jobcentret er placeret. Indsatsen vedrørende opsporing af unge med psykiske lidelser skal ligge i den nyetablerede Ungeenhed og midlerne til indsatsen flyttes derfor fra Sundheds- og Handicapudvalget til Beskæftigelses- og Integrationsudvalget, hvor Ungeenhedens øvrige udgiftsområder er placeret Økonomiudvalget tiltrådte at der etableres en Ungeenhed. Budgettet dannes dels ved omplaceringer inden for Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets område, dels ved overflytninger fra Børne- og Undervisningsudvalgets og Sundheds- og Handicapudvalgets budgetområder til Økonomiudvalgets og Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets budgetområder, jf. Økonomiudvalget , sag nr. 69. Økonomiudvalget tiltrådte , sag nr. 21, at der afsættes særlige midler til en målrettet indsats over for unge med en anden etnisk baggrund end dansk omkring job- og uddannelsesvejledning. Udgiften til konsulenterne finansieres især af sparede forsørgelsesudgifter, hvorfor der skal flyttes budget fra Beskæftigelses- og Integrationsudvalget til Økonomiudvalget. Økonomiudvalget tiltrådte , sag nr. 49, at der afsættes midler til en indsats over for bandemiljøet i Værebro Park ved at tilknytte mentorer til den hårde kerne i 2014 og Udgiften finansieres dels af Økonomiudvalgets pulje og dels af sparede forsørgelsesudgifter på Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets ramme. 11. Budgetområdet Jobcenter, IT og mobiltelefoni, som omfatter udgifter til driften og udviklingen af den IT-mæssige understøtning af Jobcenterets registreringssystemer samt udgifter til telefoni flyttes fra Beskæftigelses- og Integrationsudvalget til Økonomiudvalget, hvor Jobcenterets øvrige udgifter til driften af Jobcenteret er placeret. 12. Familieområdet blev pr. 1. januar 2007 flyttet fra Social- og Sundhedsforvaltningen til Børne- og Kulturforvaltningen, men budgettet til familieafdelingens tolkeudgifter blev dog ikke flyttet med. Der flyttes derfor budget svarende til Børne- og Kulturforvaltningens forventede udgifter til tolkning fra Beskæftigelses- og Integrationsudvalgtet til Børne- og Undervisningsudvalget. J. nr Ø02 Sag: 2011/

36 GLADSAXE KOMMUNE Økonomisk Sekretariat Den 14. marts 2014 Tommy Høgh Danielsen Bilag 4: Tidsplan for budget Tirsdag kl. 8 Inden udgangen af juni Økonomiudvalget behandler retningslinjer for budgetcirkulæret for udarbejdelsen af budget Budgetbidragene behandles i fagudvalgene. Tirsdag kl. 8 Økonomiudvalget orienteres om udvalgenes drift- og anlægsønsker, finansieringsforslag og demografi. Torsdag Budgetbidrag fra udvalg og forvaltninger afleveres til Økonomisk Sekretariat Fredag Skriftlig orientering til byrådsmedlemmer om budgetsituationen endeligt skøn. Torsdag Borgmesteren udsender et oplæg til budget. Lørdag Gladsaxedag. Mandag kl Møde mellem Byråd og Hovedudvalg om budgettet. Tirsdag kl. 8 Økonomiudvalget indstiller budgettet til Byrådets 1. behandling. Mandag kl. 19 Borgermøde. Onsdag kl. 18 Byrådets 1. behandling af budgettet. Mandag kl. 14 Frist for aflevering af ændringsforslag fra politiske partier. Tirsdag kl. 8 Økonomiudvalget indstiller budgetforslaget endeligt til Byrådet. Onsdag kl. 18 Byrådets 2. behandling af budgettet. J. nr P05 1 Sag: 2013/