ÅRHUS KOMMUNE - Magistratens 4. Afdeling Skoler og Kultur - Rådhuset Århus C Tlf Epost

Transkript

1 ÅRHS KOMMNE Magistratens 4. Afdeling Skoler og Kultur Rådhuset 81 Århus C Tlf Epost mag4@aarhus.dk INDSTILLING Til Århus Byråd Den 24. november 24 via Magistraten Tlf. nr.: Jour. nr.: Ref.: Alice Johnsen Anlægsregnskaber afsluttet 3. kvartal 24 under Magistratens 4. Afdeling 1. Resume Nedenstående anlægsregnskaber fremsendes hermed til Byrådets godkendelse med de anførte afvigelser fra bevillingerne. Afvigelserne er resumeret i tabellerne og for hvert projekt nærmere begrundet efterfølgende. Derudover følger en redegørelse for baggrunden for anmodningen om godkendelse af kommunegaranti til Moesgaard Museum. Garantien skal sikre låneoptagelse til projektering af ny museumsbygning 2. Tidligere beslutninger 3. Beskrivelse af indstillingen De tidsmæssige forhold vedrørende anlægsregnskaber afsluttet i 3. kvartal 24 kan summeres i nedenstående oversigt. Tid Sektor 4.1 Skoleforvaltningen 1. Tilst Skole, lokaleprogram Dato for oprindelig anlægsbevilling 1262 Dato for seneste ajourføring af anlægsbevilling 1262 Dato for anlægsprojektets regnskabsmæssige afslutning sagsnr Tilst Skole Lokaleprogram

2 sagsnr Gammelgårdskolen Modernisering sagsnr Sektor 4.2 Fritids og Kulturforvaltningen 4. Anlægstilskud til Århus Firma 113 Sport sagsnr Køb af Stavtrup Gl. Stationsbygning. 1/1123 4/ sagsnr KB, 24 mindre idrætsfaciliteter sagsnr Anlægstilskud til delvis finansiering af hangar med værksted og værested mv. til Århus Svæveflyveklubs nye bane i True sagsnr Fælles tilskudspulje til renovering og vedligeholdelse af selvejende idrætsanlæg sagsnr. 386 De økonomiske forhold vedrørende anlægsregnskaber der kan afsluttes i 3. kvartal 24 er summeret i følgende oversigt: Økonomi (1. kr.) Sektor 4.1 Skoleforvaltningen 1. Tilst Skole, lokaleprogram Ajourført bevilling Bogført forbrug Afvigelse (beløb) Afvigelse (procent), sagsnr Tilst Skole Genopretning , sagsnr

3 3. Gammelgårdskolen Modernisering , sagsnr Sektor 4.2 Fritids og Kulturforvaltningen 4. Anlægstilskud til Århus Firma Sport sagsnr Køb af Stavtrup Gl. Stationsbygning , sagsnr KB, 24 mindre idrætsfaciliteter sagsnr Anlægstilskud til delvis finansiering af hangar med værksted og værested mv. til Århus Svæveflyveklubs nye bane i True sagsnr Fælles tilskudspulje til renovering og vedligeholdelse af selvejende idrætsanlæg sagsnr Bemærkninger til væsentlige tidsmæssige, økonomiske og materielle afvigelser for de enkelte anlægsregnskaber Datoerne for anlægsarbejdernes regnskabsmæssige afslutning er datoen for etårs gennemgangen for så vidt angår anlægsregnskaber under Skoleforvaltningen. Ad arbejde 1. Tilst Skole Lokaleudbygning Kunst Der er i projektet afsat 12.6 kr. til kunstnerisk udsmykning svarende til 1 procent af den samlede håndværkerudgift. Beløbet er anvendt til gulvudsmykning i de nye lokaler. Ad arbejde 2. Tilst Skole Genopretning 3

4 Budget og regnskab for Tilst Skole Genopretning kan opstilles således: Aktiviteter Projektering Håndværkerudgifter Omkostninger Andet Rådighedsbeløb Byrådsbevilling Anlægsregnskab pr , , ,48 Afvigelse , , ,52 KBbevilling , ,52 Afvigelser mellem budgetposterne, herunder forklaring på mindreforbruget: Område Projektering Håndværkerudgifter Omkostninger Årsag Honorar til bygherrerådgiver er konteret under omkostninger, og ikke under projektering som antaget i bevillingsansøgningen. Viser et merforbrug, idet de afsatte rådighedsbeløb til uforudsete udgifter til håndværkerudgifter i anlægsbevillingen var placeret under omkostninger. De er af konteringsmæssige årsager konteret under håndværkerudgifter. Afsat rådighedsbeløb til omkostninger, er konteringsmæssigt bogført under håndværkerudgifter. Beløb , ,73 Andet I alt mindreforbrug Konteringsmæssigt er vinterforanstaltninger konteret under andet. Ligeledes er rentetilskrivningen ifm. overførelse af rådighedsbeløb fra et regnskabsår til et andet placeret under gruppen andet i bevillingsrammen ,52 KBbevilling Bevillingen skal dække udgifter til arbejder der ikke er færdiggjort inden aflæggelse af anlægsregnskab. KB bevillingen skal bl.a.. dække følgende:

5 Omfugning af murværk, konstateret ved 1 års gennemgangen. dskiftning af tagrender og tagnedløb. dbedring af utæt halvtag ved gymnastiksalen. Slutfakturaen fra leverandøren af varmestyringsystemet. Sluthonorar for gennemførelse af 1. års syn. Endeligt byggeregnskab incl. KB ,52 Der søges om en KB bevilling på 122. kr. til dækning af ovennævnte bygningsudgifter i 24. KB bevillingen finansieres inden for den samlede anlægsramme på sektor For genopretningsprojektet vedr. Tilst Skole er der ikke ændret på projektets reelle indhold. Mindreforbruget udlignes af merforbrug på den samlede anlægsramme til genopretning og modernisering. Ad arbejde 3. Gammelgårdskolen Modernisering Budget og regnskab for Gammelgårdskolen Modernisering ser således ud: Aktiviteter Projektering Grundudgifter Håndværkerudgifter Inventar Omkostninger Andet Rådighedsbeløb Byrådsbevilling Anlægsregnskab pr , , ,7 Afvigelse , , ,3 KBbevilling , ,3 Afvigelser mellem budgetposterne, herunder forklaring på mindreforbruget: Område Projektering Grundudgifter Årsag Honoraret til bygherrerådgiveren er konteret under omkostninger, og ikke under projektering, hvilket var forudsat i anlægsbevillingen. I anlægsbevillingen er udgifter medtaget under om Beløb

6 Håndværkerudgifter Inventar Omkostninger Andet I alt mindreforbrug kostninger Viser et mindreforbrug, som følge af gunstige licitationsresultater. I anlægsbevillingen er inventar medtaget under omkostninger. Afsat rådighedsbeløb til inventar, er konteringsmæssigt bogført under inventar. Der mangler fortsat at blive bogført udgifter til gennemførelse af 1. års syn. Rentetilskrivningen ifm. overførelse af rådighedsbeløb fra et regnskabsår til et andet placeret under gruppen andet i bevillingsrammen , ,7 3.48, ,3 KBbevilling KB bevillingen skal dække følgende ydelser: Sluthonorar rådgiver ifm. 1. Års gennemgang. Mangler bogføring af faktura for bestilt inventar. Inventar endnu ikke leveret. 5. Endelig byggeregnskab incl.korrektion for KB ,3 Der søges om en KB bevilling på 5. kr. til dækning af ovennævnte bygningsudgifter i 24. KB bevillingen finansieres inden for den samlede anlægsramme på sektor Kunst Der er afsat ca. 27. kr. til kunst, svarende til 1 % af håndværkerudgifterne. Der er lavet relieffer, "mønstre" i bærende betonsøjler for tagkonstruktionen samt kunstnerisk bemaling af betonbjælker mellem klasselokaler og nye arbejdsnicher. Reduktion af driftsfinansieringen Moderniseringsprojektet på Gammelgårdskolen er delvist driftsfinansieret, hvorfor det resterende beløb på ,3 søges anvendt til at reducere det årlige bidrag til driftsfinansieringen. Overførelse af budget til KBbevilling I Instruktion nr Aflæggelse af anlægsregnskaber åbnes der mulighed for, at overføre en del af anlægsbevillingen til en KBbevilling, såfremt der som følge af ekstraordinære forhold er restudgifter, der ikke kan afholdes inden for en kortere tidshorisont, og det således kan være relevant at aflægge regnskab, inden alle regninger er betalt. 6

7 Der søges om at overføre anlægsbeløb til K.Bbevillinger for 2 projekter. Ad arbejde 7. Anlægstilskud til delvis finansiering af hangar med værksted og værested mv. til Århus Svæveflyveklubs nye bane i True. Der søges en teknisk korrektion vedr. Anlægstilskud på 6. ekskl. moms (723. kr. inkl. moms) til Aarhus Svæveflyveklub til delvis finansiering af hangar, værksted og værested, samt anlægsbevilling på 31. kr. eksl. moms til baneanlæg. Korrektionen vedrører alene en budgetomplacering i 25 i forbindelse med ovenstående sag. 3.2 Kommunegaranti Moesgaard Museum anmoder om at få en kommunegaranti i forbindelse med, at Århus Amts dviklingsfond har bevilliget et lån på 5,1 mio. kr. Lånet er givet under forudsætning af, at Århus Kommune garanterer for lånet og skal anvendes til projektering, herunder afholdelse af arkitektkonkurrence samt køb af jord i forbindelse med opførelse af ny museumsbygning. Den nye tilbygning forventes at blive på 15.5 kvm og planlægges påbegyndt primo 27. Tilbygningen vil bl.a. muliggøre udstilling af museets etnografiske arbejde herunder 3. genstande, som ikke tidligere har været udstillet. Dertil kommer, at museet har en række historisk værdifulde fund fra oldtiden, som er baseret mange års intensiv forskningsarbejde. Disse genstande er aldrig blevet præsenteret for offentlighed som følge af pladsmangel. Således vil den planlagte tilbygning skabe gode vilkår for præsentation af museets mange fund. Lånet løber over 3 år, er rentefrit i 5 år og afdragsfrit i 8 år. Lånet er betinget af at Århus Kommune garanterer for lånet. at lånet anvendes inden for en 3 årig periode. at lånet anvendes i overensstemmelse betingelserne i Århus Amts lånetilsagn. I perioden har Byrådet årligt afsat en ramme på 5 mio til stillelse af garantier for institutioner og foreninger under sektor 4.2. Rammen blev i 21 hævet til 7,8 mio med mulighed for at opspare uforbrugte beløb fra garantirammen til kommende år. Vedlagte opgørelse viser, hvilke garantiforpligtigelser Århus Kommune har indgået siden 21, samt at ovenstående garanti på 5,1 mio. kr. kan stilles inden for den årlige ramme. 4. Beslutningspunkter 1. at Byrådet godkender anlægsregnskaberne med de anførte afvigelser fra bevillingerne. 2. at Byrådet giver en K.Bbevilling på 122. kr. til restgenopretning på Tilst Skole. 3. at Byrådet giver en K.Bbevilling på 5. kr. til finansiering af de resterende udestående vedr. modernisering Gammelgårdskolen. 7

8 4. at Byrådet reducerer det årlige beløb til driftsfinansieringen af moderniseringsprojektet på Gammelgårdskolen fra 29. kr. til 199. kr. 5. at Byrådet godkender den tekniske korrektion vedr. Anlægstilskud på 6. ekskl. moms (723. kr. inkl. moms) til Aarhus Svæveflyveklub til delvis finansiering af hangar, værksted og værested, samt anlægsbevilling på 31. kr. eksl. moms til baneanlæg. 6. at merforbrug på 6 kr. vedrørende køb af Stavtrup Gl. Stationsbygning finansieres via. sektor At der stilles en kommunegaranti på 5,1 mio. kr. til Moesgaard Museum. Torben Brandi Nielsen / Kirsten Jørgensen Bilagsfortegnelse: TBBilagsskema 1 og 2. 8