1.0 Regelsæt for overførsler I Regionens bevillingsregler indgår følgende generelle principper for overførsel af mer/mindreforbrug mellem budgetår.

Transkript

1 Overførsler af mer/mindreforbrug fra 2015 til 2016 I dette notat redegøres for Administrationens forslag til overførsler fra 2015 til Det gælder såvel ansøgte og automatiske overførsler. 1.0 Regelsæt for overførsler I Regionens bevillingsregler indgår følgende generelle principper for overførsel af mer/mindreforbrug mellem budgetår. 1. Mindreforbrug op til 0,5% af den pågældende institutions budget overføres automatisk. 2. Merforbrug overføres automatisk. I helt særlige tilfælde kan der ansøges og bevilges fritagelse herfor af Regionsrådet. 3. Herudover kan uforbrugte budgetbeløb, efter ansøgning, genbevilliges via tillægsbevillinger af Regionsrådet. Regionsrådets behandling af disse ansøgninger vil først ske, når det endelige regnskabsresultat er kendt og kun i det omfang, at overførslerne kan holdes indenfor den samlede ramme, vel og mærke efter effektuering af de automatiske overførsler. Økonomi Økonomisk Sekretariat Chefkonsulent Hans Henrik Assmann Direkte: hhka@rn.dk Sagsnummer: februar 2016 Generelt gælder det, at følgende forudsætninger skal være opfyldt i forbindelse med overførsel af mindreforbrug: - Overførslen vedrører en konkret aktivitet - Institutionen/afdelingen har opfyldt sine aktivitetsforudsætninger - Der er ikke tale om et tilfældigt opstået mindreforbrug. Regionens overførselsregler blev i 2012 skærpet med baggrund i vedtagelsen af budgetloven. Budgetloven indebærer således, at der fastsættes et udgiftsloft for regionernes driftsudgifter på Sundhedsområdet og Regional udvikling men ikke i forhold til Specialsektoren. Der kan fastsættes et tilsvarende udgiftsloft for Regionens anlægsudgifter, men dette er ikke sket i hverken 2015 eller Økonomiaftalerammen for et givent år kommer således til at virke som et forbrugsloft i det pågældende år, uagtet der er overført uforbrugte midler fra tidligere år. Overførsel af uforbrugte midler vil med andre ord øget presset på næste års økonomi. 1.1 Særligt vedrørende Sundhedsområdet I budget 2016 er der (i lighed med tidligere år) afsat en pulje på Sundhedsområdet primært til dækning af overførsler fra tidligere år. Puljen udgør i ,6 mio. kr.

2 1.2 Særligt vedrørende Specialsektoren Som udgangspunkt gælder de generelle overførselsregler også for Specialsektoren. Overførselsmulighederne skal dog ses i sammenhæng med de konkrete aftaler med kommunerne om håndtering af over- og underskud. 1.3 Særligt vedrørende Regional udvikling Som en udløber af budgetloven blev det aftalt, at regionerne fik mulighed for at anvende tilsagnsbudgettering indenfor områderne erhvervsudvikling, uddannelse og kultur. Tilsagnsbudgettering indebærer, at den fulde projektudgift budgetteres og regnskabsføres i det år, hvor det enkelte projekttilsagn gives. Dermed vil der ikke være behov for overførsler mellem de enkelte budgetår på disse områder. Det er dog væsentligt, at denne mulighed kun foreligger, når der er tale om konkrete projekter, hvortil der er givet et tilsagn. På de øvrige områder følger Regional udvikling de generelle overførselsregler. Det skal dog bemærkes, at i det omfang, at der overføres uforbrugte midler vil dette lægge pres på overholdelsen af budgetloven i det kommende år. 1.4 Særligt vedrørende anlægsområdet I 2016 er der ikke fastsat udgiftsloft på anlægsområdet. På den baggrund vil det fortsat være muligt at overføre mindreforbrug mellem budgetår. Anlægsoverførslerne (såvel Sundhedsområdet og Specialsektoren) behandles som ansøgte overførsler. Side 2 af 8

3 2.0 Sammenfatning af overførsler Tabellen nedenfor viser de samlede overførsler (såvel ansøgte som automatiske), som Administrationen indstiller godkendt. mio. kr. Ansøgt overførsel af mindreforbrug Automatisk overførsel af mindreforbrug Automatisk overførsel af merforbrug Sundhedsområdet (drift) 1,9 (x) Sundhedsområdet (anlæg) 119,8 Specialsektoren (anlæg) 16,8 (x) Det indstilles, at der ikke sker overførsel af merforbrug for Sygehus Thy-Mors. I forhold til merforbruget for Aalborg Universitetshospital og Sygehus Vendsyssel indstilles, at der etableres meraktivitetspuljer af tilsvarende størrelse. 3.0 Sundhedsområdet 3.1 Ansøgte overførsler af mindreforbrug Nord-KAP Kvalitetsenheden for almen praksis i Region Nordjylland (Nord-KAP) ansøger om overførsel af mindreforbrug til 2016 vedrørende en række projektaktiviteter. Der er tale om aktiviteter, hvor Regionen er tilført særlige midler fx i forbindelse med satspuljeaftalerne. Det gælder: - Styrket indsats for mennesker med langvarige og kroniske smerter (0,110 mio. kr.): De overførte midler vil indgå i den samlede bevilling for Midlerne vil blive anvendt til efteruddannelse af praktiserende læger i smertebehandling, hvor der fortsat er et forbedringspotentiale i almen praksis. - Kræftplan 3 (0,416 mio. kr.): Mindreforbruget i 2015 skyldes en forsinkelse i planlægningsprocessen på grund af personalemæssige udskiftninger i foråret i Nord-KAP. Der ligger nu en samlet plan for anvendelsen af midlerne, der går ind i Midlerne anvendes til efteruddannelse af almen praksis inden for hurtig opsporing og hurtig reaktion ved kræft. Midlerne vil også indgå i de tiltag, der besluttes i forbindelse med Jo før Jo bedre Den ældre medicinske patient (0,077 mio. kr.) Der er tidligere afsat satsmidler fra den nationale handleplan for den ældre medicinske patient til Regionens lægemiddelenhed i perioden 2013 til 2015, for at styrke indsatsen med medicingennemgang til polyfarmacipatienter (patienter, der modtager mange medikamenter på samme tid). Projektet udløber 31 januar 2016 og de resterende satsmidler skal dække udgifterne i den resterende periode. Side 3 af 8

4 - Utilsigtede hændelser (UTH)/Patientsikkerhed (0,168 mio. kr.): Nord-KAP står for udrulning af UTH og patientsikkerhedsarbejdet indenfor almen praksis og specialyderne. På baggrund af de hidtidige erfaringer igangsættes der i 2016 yderligere aktiviteter, herunder projektet Patientsikker Praksis - Reduktion af afvigelser ved blodprøvetagning. De uforbrugte midler fra 2015 søges overført til et supplement til disse aktiviteter Endelig søges der om overførsel af et mindreforbrug på 0,029 mio. kr. vedrørende den almindelige drift af Nord-KAP sekretariatet. Det indstilles, at denne del ikke imødekommes. Praksisområdet - Kvalitetsudviklingspuljer for psykologer og almen praksis (0,676 mio. kr.) Praksisområdet ansøger hermed om at få overført uforbrugte midler fra henholdsvis den regionale kvalitetsudviklingspulje henholdsvis psykologer og almen praksis. De midler, der er tilført puljerne er fastsat i forhold til den gældende overenskomst på områderne. - Den Danske Kvalitetsmodel for almen praksis (0,088 mio. kr.) Aktiviteterne omkring implementering af Den Danske Kvalitetsmodel for almen praksis udvides betydeligt i Mindreforbrug fra 2015 ønskes overført for kunne indgå i finansieringen af det øgede aktivitetsniveau i Gruppebaseret efteruddannelse for almen praksis (0,381 mio. kr.) I Regionen er der en stærk kultur for anvendelse af decentral gruppebaseret efteruddannelse. Disse grupper er hovedsagligt for almen medicinere og oprettes og fungerer på medlemmernes eget initiativ med støtte fra en efteruddannelsesvejleder. Der forventes et øget aktivitetsniveau i 2016, bl.a. med baggrund i iværksættelse af indsatser (Systemisk efteruddannelse) og på den baggrund ønske mindreforbruget fra 2015 overført til Automatisk overførsel af merforbrug Regionens somatiske sygehuse udviser et merforbrug i regnskab Jævnfør Regionens bevillingsregler overføres dette merforbrug automatisk til 2016 med mindre, der træffes anden beslutning. mio. kr. Merforbrug Aalborg Universitetshospital 9,708 Sygehus Vendsyssel 13,919 Sygehus Thy-Mors 14,377 I forbindelse med vedtagelsen af budget 2016 blev der afsat midler til genopretning af den økonomiske situation på Sygehus Thy-Mors. Det var herefter Regionsrådets forventning, at sygehuset i 2016 ville være i strukturel, økonomisk balance. På den baggrund indstilles det, at merforbruget fra 2015 ikke overføres. Side 4 af 8

5 I forhold til merforbruget fra Aalborg Universitetshospital og Sygehus Vendsyssel kan der overvejes følgende muligheder: - Merforbrugene overføres ikke til Dermed ligestilles de to sygehuse med Sygehus Thy-Mors. I forbindelse med budgetlægningen for 2017 kan det eventuelt overvejes at lade merforbrugene indgå i finansieringen. - Der kan oprettes en ny (midlertidig) meraktivitetspulje for de to sygehuse, som finansieres af overført merforbrug. I det omfang, at de to sygehuse indfrier konkrete aktivitetsmål, kan midlerne tilbageføres til sygehusene. Administrationen indstiller denne løsning overfor Regionsrådet. 3.3 Automatisk overførsel af mindreforbrug Jævnfør Regionens bevillingsregler overføres sygehuse og andre driftsenheders mindreforbrug på op til 0,5% af det korrigerede budget automatisk til det næste år. Det samlede regnskab for Psykiatrien i 2015 viser et mindreforbrug på ca. 27 mio. kr., som følge af ekstraordinært mange vakancer. En eventuel automatisk overførsel af mindreforbrug fra 2015 til 2016 vil udgøre ca. 3,4 mio. kr. Henset til den ekstraordinære, vakancemæssige situation indstilles det, at der ikke sker automatisk overførsel af mindreforbrug for Psykiatrien. I forhold til de øvrige, mindre driftsenheder på Sundhedsområdet sker der ikke automatisk overførsel af mindreforbrug. 4.0 Administrationen 4.1 Automatisk overførsel af mindreforbrug Indenfor Administrationen er der stort set balance i det samlede resultat for afdelingerne. Det betyder også, at der indenfor det samlede resultat er afdækket merforbrug på enkelte områder. På den baggrund indstilles det, at der hverken sker automatisk overførsel af mereller mindreforbrug. 4.0 Specialsektoren Specialsektoren forventer ikke overførsler fra 2015 til 2016 (såvel ansøgte som automatiske overførsler). 5.0 Regional udvikling Udover de tidligere nævnte muligheder for tilsagnsbudgettering ansøges der ikke om overførsel af mindreforbrug på det regionale udviklingsområde. Dette kan ses i lyset af, at regnskabsresultatet for det regionale udviklingsområde svarer til det aftalte niveau med Regeringen. 6.0 Anlægsområdet 6.1 Sundhedsområdet Den samlede ramme for anlægsaktiviteter i 2015 udgør ca. 260 mio. kr. incl. satspuljemidler til psykiatrien på 10 mio. kr. Der er endvidere overført ca. 88,1 mio. kr. fra Den korrigerede anlægsramme (brutto) udgør herefter 348,1 mio. kr. Side 5 af 8

6 Herudover er der budgetteret med, at der i 2015 kan sælges ejendomme for 7,8 mio. kr. På grund af den økonomiske situation på Sundhedsområdets drift i starten af året blev det i forbindelse med kvartalsrapport besluttet at stoppe/udskyde en række planlagte anlægsprojekter helt eller delvist. På den baggrund viser regnskabet for 2015 en samlet bruttoomsætning på 168 mio. kr. svarende til et mindreforbrug i forhold til det korrigerede budget for 2015 (incl. overførsler fra 2014) på 180 mio. kr. Der anmodes om overførsel af i alt 120,4 mio. kr. til Aalborg Universitetshospital og regional del af Nyt Aalborg Universitetshospital På investeringsoversigten for 2015 er der afsat i alt 82,3 mio. kr. og et overførselsbeløb på 17,6 mio. kr. til en række anlægsprojekter på Aalborg Universitetshospital samt til Nyt Aalborg Universitetshospital, i alt ca. 99,8 mio. kr. Regnskabet viser en samlet omsætning på 35,5 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 64,3 mio. kr. Dette vedrører særligt den udvidede serviceby, hvor mindreforbruget udgør 35 mio. kr. Der er gennemført et arbejde med henblik på at vurdere, hvorvidt sterilfunktionen burde centraliseres og evt. automatiseres. Rapport herom har være forelagt Direktionen med henblik på bebyggelsens omfang, indhold og økonomi. Direktionen har besluttet at fortsætte med den oprindelige plan, hvor sterilcentralen i servicebyen alene betjener Aalborg Universitetshospital På investeringsoversigten for 2015 var der oprindeligt afsat 15 mio. kr. til etablering af redundant tunnel ved Nyt Aalborg Universitetshospital. Projektet blev stoppet pga. sparehensyn i Da det siden har vist sig, at den økonomiske situation er bedre ned forventet ved Kvartalsrapport , søges de oprindelige afsatte midler på 15 mio. kr. overført til Af øvrige overførsler i forhold til Aalborg Universitetshospital kan nævnes: På investeringsoversigten for 2015 er der oprindeligt afsat 12,1 mio. kr. til ombygning af røntgenstue 8, SYD. Starten på projektet blev af sparehensyn udskudt til og forventes færdiggjort i Der er i 2015 anvendt ca. 4,5 mio. kr. og ca. 3,5 mio. kr. søges overført til 2016, idet der herudover er afsat budgetmidler på 4,1 mio. kr. i På investeringsoversigten for 2015 var der afsat 7 mio. kr. til renovering af elevatorer. Der er anvendt 4,1 mio. kr. i 2015, og 0,1 mio. kr. ønskes overført til På investeringsoversigten for 2016 er der afsat 2,8 mio. kr. til færdiggørelse af projektet. På investeringsoversigten for 2015 er der afsat 5,9 mio. kr. til forberedende arbejder/infrastruktur. Der forventes afholdt i alt 1,1 mio. kr. i 2015, idet 4,9 mio. kr. ønskes overført til Udvidet serviceby 0,5 mio. kr. Til udflytning af Psykiatrien var der i 2016 oprindeligt afsat 5 mio. kr. og overført yderligere 2 mio. kr. fra 2014, i alt 7 mio. kr. Hertil kommer satspuljemidler på 3 mio. kr. Henset til den økonomiske situation på sundhedsområdets drift blev budgettet efterfølgende reduceret med 3,8 mio. kr. I 2016 forventes et forbrug på 3,7 mio. kr., og der anmodes om overførsel af 2,5 mio. kr. til Side 6 af 8

7 Der blev i 2015 truffet beslutning om lukning af Dronninglund Sygehus, hvilket indebærer, at Fertilitetsklinikken må flyttes til anden lokalitet. Der blev afsat 2,5 mio. kr. i 2015 og yderligere 2,5 mio. kr. i 2016 til projektet. Sagsbehandlingstiden har været længere end forventet, og anlægsbevillingen, der efterfølgende er justeret til 5,7 mio. kr., blev først frigivet, da ny placering ved Aalborg Universitetshospital var vedtaget. Der er ikke afholdt udgifter i 2015 til projektet, hvorfor 2,5 mio. kr. ønskes overført til Omdisponeringer i forbindelse med overførslerne fra 2015 til 2016 (Aalborg) Der vil i forbindelse med overførslerne fra 2015 til 2016 blive omdisponeret midler, i alt ca. 4,750 mio. kr., fra udvidet serviceby til etablering af rørpostanlæg mellem afsnit Nord og Syd på Aalborg Universitetshospital (2,5 mio. kr.), gennemførelse af udbudsproces vedrørende etablering af nyt rensningsanlæg (1,5 mio. kr.) samt finansiering af merudgift (0,750 mio. kr.) til flytning af fertilitetsklinik, jf. ovenfor. Projekterne ventes gennemført i 2016, hvorfor der ønskes overført ca. 4,750 mio. kr. til Projekterne er tidligere besluttet igangsat - og med disse omdisponeringer sikres finansieringsmæssig dækning. Øvrige dele af Sundhedsområdet For så vidt angår Sygehus Vendsyssel, Sygehus Thy-Mors, IT og fællesområdet var der samlet afsat 248,3 mio. kr. på investeringsoversigten for 2015 incl. overførsler på ca. 70,6 mio. kr. Der forventes et regnskabsresultat på ca. 127,5 mio. kr. Der var i 2015 budgetteret med udgifter til udbygning og renovering af Sygehus Vendsyssel på i alt 130,9 mio. kr. incl. overførsler fra De samlede udgifter i 2015 er opgjort til 61,9 mio. kr. De uforbrugte midler, i alt 69,0 mio. kr. ønskes overført til Der blev i 2015 afsat 15,5 mio. kr. til ombygning af 2 operationsstuer i Thisted som følge af strukturtilpasninger. I forbindelse med udbud var der tale om mangler ved de afgivne tilbud, hvorfor udbudsprocessen blev forlænget. Der er efterfølgende indgået aftale med sygehusledelsen om senere etablering, så den øvrige sygehusdrift forstyrres mindst muligt. Der forventes anvendt 0,471 mio. kr. i 2015, idet de resterende 15,0 mio. kr. ønskes overført til På investeringsoversigten for 2015 var der afsat 4,3 mio. kr. til renovering af elevatorer i Psykiatrien. Renoveringen har trukket ud, da der har været driftsforstyrrelser, hvor fremkommeligheden har nydt fremme frem for renovering. Der er i 2015 anvendt 1,938 mio. kr. på projektet, idet de resterende 2,362 mio. kr. ønskes overført til På investeringsoversigten for 2015 var der afsat 1,7 mio. kr. incl. statstilskud til etablering af helikopterlandingsplads. Projektet ventes færdigetableret i Der ønskes overført 0,4 mio. kr. til De samlede overførsler for anlæg på Sundhedsområdet fremgår af skemaet nedenfor. Side 7 af 8

8 1.000 kr. Overføres Anlæg - Sundhedsområdet fra Bemærkninger 2015 til 2016 Aalborg Universitetshospital Ombygning af røntgenstue Renovering af elevatorer 131 Udvidet serviceby 458 Psykiatrisk, udflytning Forberedende arbejder/infrastruktur Fertilitetsklinik, strukturtilpasninger Heraf omprioritering: 750 Etablering af rørpost mellem afsnit Nord og Syd Omprioritering Sygehus Vendsyssel Udbygning og renovering af Sygehus Vendsyssel Projektet er forsinket Nyt Aalborg Universitetshospital Gennemførelse af udbudsproces - nyt rensningsanlæg Omprioritering Redundant tunnel Sygehus Thy/Mors 2 OP-stuer, strukturtilpasninger Forlænget udbudsproces Fælles Renovering af elevatorer, Psykiatrien Projektet er forsinket Hellikopterlandingsplads 400 I alt Sundhedsområdet Specialsektoren På anlægsområdet vedrørende Specialsektoren udgør det oprindelige anlægsbudget 84,7 mio. kr. Hertil kommer overførsler fra 2014 på ca. 11,1 mio. kr. Det samlede korrigerede anlægsbudget udgør herefter ca. 95,8 mio. kr. Der forventes et regnskabsresultat på ca. 22,2 mio. kr. Mindreforbruget skyldes først og fremmest forsinkelser. Ca. 16,8 mio. kr. vedrørende igangværende projekter forventes overført til Overførslen til 2016 er specificeret nedenfor: Anlæg - Specialsektoren kr. Overføres fra 2015 til 2016 Specialsektoren Sødisbakke, rammebeløb til renovering - etape Sødisbakke,Etablering af aktivitets- og samværstilbud - etape Visborggård Kærvang, Nykøbing Mors Skovvænget og Vestervang 535 Boform Brovst 931 Ekstraordinær vedligeholdelse og arbejdsmiljøprojekter I alt Specialsektoren Kvalitetsfondsprojektet Kvalitetsfondsprojektet fungerer som et lukket økonomisk kredsløb i Region Nordjylland, og det betyder at uforbrugte midler i ét år vil henstå i den samlede pulje til senere forbrug. Der er således ikke tale om deciderede budgetoverførsler mellem årene. Der aflægges særskilt afrapportering for Kvalitetsfondsprojektet, Nyt Aalborg Universitetshospital for Regionsrådet. Side 8 af 8