Bemærkninger til halvårsregnskab pr. 30/6-2017 på Økonomi- og Planudvalgets område. (Første side er resume af halvårsregnskabet, efterfølgende sider specifikation af samme). Drift og anlæg Regnskabsår 2017 2017 2017 2017 2017 2017 s Dranst DKK DKK DKK DKK DKK Samlet resultat 35.934 1.286 37.220 22.553 14.667 60,6 1 Drift 36.484 1.166 37.650 22.591 15.059 60 005895 Redningsberedskab 2.703 0 2.703 2.713-10 100,4 064240 Fælles formål 303 152 455 179 276 39,2 064241 Kommunalbestyrelsesmedlemmer 2.675 2.675 1.570 1.105 58,7 064242 Kommissioner, råd og nævn 245 245-12 257-4,8 064243 Valg m.v. 87 87 87 0,0 064550 Administrationsbygninger 347 347 150 197 43,2 064551 Sekretariat og forvaltninger 22.098 854 22.952 12.485 10.467 54,4 064552 Fælles IT og telefoni 4.723 4.723 2.764 1.959 58,5 064556 Byggesagsbehandling 380 380 268 112 70,7 064557 Voksen-, ældre- og handicapområdet -547-547 -378-169 69,1 064558 Det specialiserede børneområde -332-332 -110-222 33,1 064559 Administrationsbidrag til UdbetalingDanmark 548 548 275 273 50,1 064862 Turisme 1.841 129 1.970 1.989-19 101,0 064867 Erhvervsservice og iværksætteri 32 32 30 2 93,8 065270 Løn- og barselspuljer 25 31 56 56 0,0 065272 Tjenestemandspension 1.356 1.356 668 688 49,3 3 Anlæg -550 120-430 -38-392 9 002202 Boligformål -550-550 -347-203 63,0 002510 Fælles formål 120 120 309-189 257,4 Den samlede nettobevægelse på driften har været kr. 22.553.000, ud af et oprindeligt på kr. 36.484.000. Der er i 2017 givet tillægsbevilling på netto kr. 1.166.000. Hvilket giver en forbrugsprocent på 60 af det korrigerede på kr. 37.650.000. Er forbruget jævnt fordelt over året vil forbrugsprocenten pr. 30/6-2017 være på 50. Konklusionen på bevillingskontrollen pr. 30/602017 er følgende: 1
et på driften er pr. 30/6-2017 på 60. Den høje forbrugsprocent skyldes hovedsageligt at der er udbetalt tilskud og kontingenter for hele 2017 samt at hovedparten af indtægtssiden først indtægtsføres i forbindelse med regnskabsafslutningen. Den høje forbrugsprocent vedrørende kommunalbestyrelsesmedlemmer, udlignes pr. 1. oktober 2017 af kompensation som følge af ændring af fuldtidspolitikeres vederlæggelse. et vurderes på nuværende tidspunkt samlet at kunne holdes inden for det afsatte. Der stilles derfor ikke forslag om tillægs. Den likvide beholdning var ved udgangen af juli måned kr. -1.817.000. 2
Bemærkninger til halvårsregnskab 2017, udarbejdet pr. 30/6-2017. Ifølge Fanø kommunes principper for økonomistyring med tilhørende bilag fører Økonomi- og Planudvalget tilsyn med, at byrådets og øvrige beslutninger realiseres som vedtaget af byrådet. Er forbruget jævnt fordelt over året vil forbrugsprocenten pr. 30/6-2017 være på 50. Bemærkninger til de enkelte på Økonomiudvalgets område Drift Sammendrag af bevillingskontrollen på Økonomi- og planudvalgets område Regnskabsår 2017 2017 2017 2017 2017 2017 Funktion Drift DKK DKK DKK DKK DKK s Resultat 36.484 1.166 37.650 22.590 15.060 60,0 005895 Redningsberedskab 2.703 0 2.703 2.713-10 100,4 064240 Fælles formål 303 152 455 179 276 39,2 064241 Kommunalbestyrelsesmedlemmer 2.675 2.675 1.570 1.105 58,7 064242 Kommissioner, råd og nævn 245 245-12 257-4,8 064243 Valg m.v. 87 87 87 0,0 064550 Administrationsbygninger 347 347 150 197 43,2 064551 Sekretariat og forvaltninger 22.098 854 22.952 12.485 10.467 54,4 064552 Fælles IT og telefoni 4.723 4.723 2.764 1.959 58,5 064556 Byggesagsbehandling 380 380 268 112 70,7 064557 Voksen-, ældre- og handicapområdet -547-547 -378-169 69,1 064558 Det specialiserede børneområde -332-332 -110-222 33,1 064559 Administrationsbidrag til UdbetalingDanmark 548 548 275 273 50,1 064862 Turisme 1.841 129 1.970 1.988-18 100,9 064867 Erhvervsservice og iværksætteri 32 32 30 2 93,8 065270 Løn- og barselspuljer 25 31 56 56 0,0 065272 Tjenestemandspension 1.356 1.356 668 688 49,3 Den samlede nettobevægelse på driften har været kr. 22.590.000, ud af et oprindeligt på kr. 36.484.000. Der er i 2017 givet tillægsbevilling på netto kr. 1.166.000. Hvilket giver en forbrugsprocent på 60,0 af det korrigerede på kr. 37.650.000. Er forbruget jævnt fordelt over året vil forbrugsprocenten pr. 30/6-2017 være på 50. Sammendrag af bevillingskontrollen for ØD Rådhusets ramme. (overførselsadgang) 3
Regnskabsår 2017 2017 2017 2017 2017 2017 Funktion DKK DKK DKK DKK DKK s Resultat 28.215 501 28.716 16.057 12.659 55,9 064550 Administrationsbygninger 347 347 150 197 43,2 064551 Sekretariat og forvaltninger 21.302 372 21.674 11.988 9.686 55,3 064552 Fælles IT og telefoni 4.723 4.723 2.764 1.959 58,5 064556 Byggesagsbehandling 380 380 268 112 70,7 064862 Turisme 107 129 236 218 18 92,3 065272 Tjenestemandspension 1.356 1.356 668 688 49,3 Den samlede nettobevægelse har været kr. 16.057.000, ud af et oprindeligt på kr. 28.215.000. Der er i 2017 givet tillægsbevilling på kr. 501.000. Hvilket giver en forbrugsprocent på 55,9 af det korrigerede. Merforbruget skyldes udbetaling af tilskud vedr. turisme for hele 2017, et merforbrug på revisionsbistand, et merforbrug på it samt at en stor del af indtægterne først indtægtsføres ved regnskabsafslutningen. For detaljer, se specifikationerne fra 06 45 og frem. Hovedkonto 0 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 00 58 Redningsberedskab s 2.703 0 2.703 2.713-10 100,4 2.703 0 2.703 2.713-10 100,4 Bevilling dækker tilskud til Sydvestjysk Brandvæsen I/S (SVJB), andel af de administrative støttefunktioner omkring SVB samt tilskud til det frivillige beredskab på Fanø. Der er på området udbetalt tilskud kr. 2.693.000 for 2017 til SVJB. Dertil kommer Fanø Kommunes andel af fælles administration samt udgifter til forsikring af bygninger og løsøre. Hovedkonto 6. Administration m.v. 06 42 Politisk Organisation 064240 Fælles formål politisk organisation s Særlig overførsel 25-24 1 1 0,0 4
278 176 454 179 275 39,3 303 152 455 179 276 39,2 Bevillingen dækker bl.a. byrådets udviklingspulje, venskabsbysamarbejde samt lovbestemt støtte til politiske partier. bevillingen er kr. -24.000 nedlæggelse af pulje samt omplacering af midler fra byrådets udviklingspulje til udtrædelse af sydtrafik kr. -60.000, konkurrenceudsættelse kr. -150.000samt overførsel af uforbrugte midler fra 2016 kr. 386.000. Der har været udgifter i forbindelse partistøtte samt midler bevilget af byrådets udviklingspulje. 064241 Kommunalbestyrelsesmedlemmer s 2.675 2.675 1.570 1.105 58,7 2.675 2.675 1.570 1.105 58,7 Bevillingen dækker, vederlag til kommunalbestyrelsesmedlemmer samt udgifter til møder/kurser og repræsentation. Der har hovedsageligt været udgifter til vederlag til kommunalbestyrelsesmedlemmer, møder samt repræsentation. Der er indgået aftale mellem KL, Danske Regioner og regeringen omkring vederlagsstigningerne til borgmestre inkl. Udvalgspuljen. Aftalen indebærer, at kommunerne i 2017 kompenseres fuldt ud for stigningen i borgmestervederlagene og den deraf følgende stigning i udvalgspuljen. Kompensationen kr. 465.000 modtaget primo oktober 2017. 064242 Kommissioner, råd og nævn s 245 245-12 257-4,8 245 245-12 257-4,8 Bevillingen dækker udgifter til hegnsynsmænd, skolebestyrelsens vederlag, folkeoplysningsudvalgets møde- samt kursus- og transportudgifter, handicaprådet, ældrerådet, ungerådet, Sundhedsvæsnets patientklagenævn samt kontingent til KKR. Der har været udgifter til vederlag. 5
Der er indtægtsført kr. 45.000 vedrørende at der i 2016 blev tilbagebetalt et for stort beløb til landdistriktspuljen i forbindelse med nedlæggelsen af projekt Fanø Strategien. 064243 Valg s 87 87 87 0,0 87 87 87 0,0 Bevillingen dækker udgifter til folketingsvalg, kommunalvalg, EU-valg. 06 45 Administrativ Organisation Området dækker blandt andet rådhusets ramme (overførselsadgang) fordelt på de underliggende funktioner. Den samlede forbrugsprocent på Rådhusets ramme er ultimo juni 55. 064550 Administrationsbygninger s Overførselsadgang 347 347 150 197 43,2 347 347 150 197 43,2 Bevillingen dækker udgifter til rengøring, forbrugsafgifter samt indtægter for udlejning af lokaler på Rådhuset. Området er tildelt økonomisk decentralisering, og er en del af rådhusets ramme. Der har hovedsageligt været udgifter til rengøring og forbrugsafgifter samt pedelbistand mv. Der er indbetalt husleje for leje af lokaler på rådhuset. 064551 Sekretariat og forvaltninger s Særlig overførsel 332 332 332 0,0 Overførselsadgang 21.302 372 21.674 11.988 9.686 55,3 796 150 946 497 449 52,5 22.098 854 22.952 12.485 10.467 54,4 Bevillingen dækker blandt andet udgifter til løn, uddannelse, kontorhold, planlægning, revision, indkøbsaftaler, administration af sociale love, advokat- og konsulentbistand, kontingent til kommunale sammenslutninger, Udviklingsforum, den regionale kulturaftale og eventuelle effektiviseringskrav for hele organisationen, samt indtægter vedrørende diverse administrationsvederlag og lovbestemte gebyrer. 6
Særlig overførsel: I forbindelse med salget af KMD, tilbageblev salget af en række ejendomme. Salget er efterfølgende afsluttet. Provenuet fra salget har KL anbefalet kommunerne, at reservere til de udgifter, der forventes i forbindelse med Monopolbruddet; den omfattende ændring på IT-området, der er på vej. Fanø kommune vil i alt få kr. 382.000, der vil blive anvendt over de næste 3-4 år, som bidrag til at løse opgaven. Uforbrugte midler fra 2016 er overført hertil i 2017. Overførselsadgang: (rådhusets ramme) Rådhuset er omfattet af økonomisk decentralisering, og der er overførselsret mellem årene. Området dækker blandt andet udgifter til, løn, uddannelse, planlægning, administration af sociale love og diverse kontorhold. Der er pr. 30/6-2017 en forbrugsprocent på 51,8 vedr. løn på rådhuset. Heri indgår udgift til udbetaling af 6. ferieuge samt udbetaling af fratrædelsesgodtgørelse til den tidligere økonomichef. Budgettet ventes overholdt. Der er tildelt tillægsbevilling i forbindelse med afskedigelsen af den tidligere økonomichef samt overført underskud fra 2016. Indtægtssiden dækker blandt andet diverse administrationsvederlag og gebyrer, vedrørende affald, BBR, pantefoged- og retsgebyrer, arbejder for fremmed regning, vielser, og projektkoordinatorer mm. En stor del af indtægtssiden registreres først i forbindelse med regnskabsafslutningen. (Udenfor ØD-ramme) Området dækker blandt andet udgifter til advokat- og konsulentbistand, effektiviseringer, kontingenter til kommunale sammenslutninger, udviklingsforum og den regionale kulturaftale, og vadehavssamarbejdet. bevillingen kr. 150.000 dækker udgifter i forbindelse med konkurrenceudsættelse. Der har været udgift til advokat- og konsulentbistand, kontingent til kommunale sammenslutninger og den regionale kulturaftale. 064552 Fælles it og telefoni s Overførselsadgang 4.723 4.723 2.764 1.959 58,5 4.723 4.723 2.764 1.959 58,5 Bevillingen dækker udgifter til drift og vedligehold på it-området. Området er omfattet af økonomisk decentralisering og er en del af rådhusets ramme. 064556 Byggesagsbehandling 7
s Overførselsadgang 380 380 268 112 70,7 380 380 268 112 70,7 Bevillingen dækker udgifter til løn, samt indtægter for udstedte byggetilladelser mv. Området er tildelt økonomisk decentralisering og er en del af rådhusets ramme. Der har været udgifter til løn og it-fagsystem på området. Der er tekniske udfordringer i fagsystemet til opkrævning af byggesagsgebyr. Gebyrer opkrævet i de 5 første måneder af 2017, svarende til kr. -85.000, er indtægtsført i regnskab 2016. 064557 Voksen, ældre- og handicapområdet s -547-547 -378-169 69,1-547 -547-378 -169 69,1 Bevillingen dækker indtægter fra administrationsomkostninger, der er overført til hovedkonto 5. et registreres endeligt i forbindelse med regnskabsafslutningen. 064558 Det specialiserede børneområde s -332-332 -110-222 33,1-332 -332-110 -222 33,1 Bevillingen dækker indtægter fra administrationsomkostninger, der er overført til hovedkonto 5. et registreres endeligt i forbindelse med regnskabsafslutningen. 064559 Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark s 548 548 275 273 50,1 548 548 275 273 50,1 Bevillingen dækker administrationsbidrag til Udbetaling Danmark, samt udgifter til 8
drift og vedligehold af snitflader mellem kommunen og Udbetaling Danmark. Administrationsbidragets størrelse udmeldes hvert år i vejledningen. 06 48 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter 064862 Turisme s Særlig overførsel 5-5 0,0 Overførselsadgang 107 129 236 218 18 92,3 1.734 1.734 1.765-31 101,8 1.841 129 1.970 1.988-18 100,9 Overførselsadgang: Området dækker markedsføringspuljen. Der har været udgifter til PR-arbejde. Uforbrugte midler fra 2016 er overført til 2017. : Bevillingen dækker samarbejde med turist- og erhvervslivet, Blå Flag, EU Vest, Medlemskab af Esbjerg Erhvervscenter, Plastcenter Danmark og tilskud til Business region Esbjerg Der er betalt diverse kontingenter for hele 2017 hvilket bevirker at forbrugsprocenten er høj. 064867 Erhvervsservice og iværksætteri s 32 32 30 2 93,8 32 32 30 2 93,8 Bevillingen dækker tilskud til Væksthus Syddanmark. Der er udbetalt tilskud for 1. halvår 2017. 06 52 Lønpuljer m.v. 065270 Løn- og barselspuljer s Særlig overførsel 25 31 56 56 0,0 25 31 56 56 0,0 9
Bevillingen dækker restlønpulje til rekruttering og fastholdelse af personale. Budgettet omplaceres løbende i takt med at midlerne forhandles på plads. 065272 Tjenestemandspension s Overførselsadgang 1.356 1.356 668 688 49,3 1.356 1.356 668 688 49,3 Bevillingen dækker tjenestemandspension. Området er tildelt økonomisk decentralisering og er en del af rådhusets ramme. Anlæg Regnskabsår 2017 2017 2017 2017 2017 2017 s Funktion - Hovedfunk DKK DKK DKK DKK DKK Samlet resultat -550 120-430 -38-392 8,8 0022 Jordforsyning -550-550 -347-203 63 XA-0000000016 Øgdal -4 4 0,0 XA-0000000082 Øgdal -343 343 0,0 XA-0000000086 Budgetteret jordsalg -550-550 -550 0,0 0025 Faste ejendomme 120 120 309-189 257 XA-0000000041 Ombygning af Sognegården 120 120 309-189 257,4 Hovedkonto 0 Byudvikling, bolig- og miljøudvikling 00 22 Jordforsyning boligformål Bevillingen dækker teret salg af byggegrunde til finansiering af medarbejder i plan og byg samt salg af byggegrunde. 00 25 Faste ejendomme fælles formål Der har været udgifter og indtægter i forbindelse med Sognegården. Hovedkonto 7 - Renter, tilskud, udligning og skatter mv. Renter 2017 2017 2017 2017 2017 2017 Funktion - Hovedfunk U/I DKK DKK DKK DKK DKK s 10
0722 Renter af likvide aktiver I -300-300 -123-177 41,0 0728 0732 0735 0750 Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt Renter af langfristede tilgodehavender Renter af udlæg vedrørende forsynningsvirksomhed Renter af kortfristet gæld til pengeinstitutter I -100-100 -81-19 81,1 I -120-120 -62-58 52,0 I -35-35 -35 0,0 U 80 80 2 78 2,6 0752 Renter af kortfristet gæld i øvrigt U 6 6 1 5 9,3 0755 Renter af langfristet gæld U 890 890 277 613 31,2 0758 Kurstab og kursgevinster I -128-128 -128 0,0 Resultat 293 293 13 280 4,6 07 22 Renter af likvide aktiver Området dækker forrentning af indestående på bankkonti og kommunekreditforeningsobligationer. 07 28 Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt Indtægt dækker renter af tilgodehavender vedr. ejendomsskat. 07 32 Renter af langfristede tilgodehavender Beløbet dækker bl.a. renter af deponeret beløb i forbindelse med salg af Fanø Plejehjem samt renteindtægter vedrørende ejendomsskattelån. Der har været renteindtægt vedr. depoterne. 07 35 Renter af udlæg vedrørende forsyningsvirksomheder Rentetilskrivningen sker ultimo året. 07 52 Renter af kortfristet gæld i øvrigt Bevillingen dækker diverse renteudgifter. 07 55 Renter af langfristet gæld Området dækker renteudgifter vedrørende bl.a. lån optaget hos Kommunekredit. Der opnås pt. en renteindtægt på de variabelt forrentede optagne lån. 07 58 Kurstab og kursgevinster Området udgør ifølge - og regnskabssystemet en kapitalpost, som ikke kræver bevilling fra byrådet. Udgifter og indtægter opstår bl.a. ved udtrækning og salg af obligationer afhængig af den bogførte kursværdi, samt opkrævning af garantiprovision. Garantiprovision opkræves i forbindelse med regnskabsafslutningen. Finansiering s U/I DKK DKK DKK DKK DKK 11
0762 Tilskud og udligning U 3.026 3.026 1.512 1.514 50,0 0762 Tilskud og udligning I -17.220-17.220-8.514-8.706 49,4 0765 Refusion af købsmoms U 0 0 2.693-2.693 0,0 0768 Skatter I -196.906-196.906-98.373-98.533 50,0 0855 Forskydninger i langfristet gæld I -1.520-1.520-1.520 0 100,0 Resultat -211.100-1.520-212.620-104.202-108.418 49,0 07 62 Tilskud og udligning Bevillingen dækker udligning, bidrag til regionerne samt særlige tilskud. Den lave forbrugsprocent skyldes at det betingede statstilskud ikke modtages i 12 lige store dele, som resten af tilskuddene. Området udlignes hen over året. 07 65 Refusion af købsmoms Afvigelsen skyldes periodisering. 07 68 Skatter Hovedparten af skatter indgår månedsvis. 08 55 Forskydninger i langfristet gæld Bevillingen dækker låneoptagelse for udgifter afholdt i 2016. Beløbet er indgået på kommunens konto i danske bank primo april 2017. BALANCEFORSKYDNINGER Området udgør ifølge - og regnskabssystemet en kapitalpost, der ikke kræver bevilling fra byrådet. Bevægelserne viser ændringer i kommunens forpligtelser og tilgodehavender. Summen af disse afspejles i likviditeten. Hovedkonto 08 Balanceforskydninger 08 22 Forskydninger i likvide aktiver Kommunens likvide beholdning, inkl. værdipapirer var kr. -1.817.000 pr. 30/6-2017. Økonomi, aug. 2017 Christina í Rættará 12