Økonomioversigt. pr Udarbejdet af: Økonomistaben. Dato: 27. marts Sagsid.: K Version nr.: 1

Transkript

1 Økonomioversigt pr Udarbejdet af: Økonomistaben Dato: 27. marts 2008 Sagsid.: K Version nr.: 1

2 RESULTATOPGØRELSE Note Korrigeret Positive tal angiver udgifter hele kr Negative tal angiver indtægter s-% i forhold til korr. Budget Skattefinansieret område Finansiering 1 Skatter ,2% 2 Tilskud og udligning ,2% 3 Optagne lån ,0% Finansiering i alt ,1% Driftsudgifter 4 Pleje og omsorg ,3% 5 Handicap og Psykiatri ,0% 6 Social og Arbejdsmarked ,4% 7 Børn - Dagtilbud ,4% 8 Børn - Undervisning ,8% Børn - Rådgivning ,6% 9 Teknik - Plan og Kultur ,6% Teknik - Veje og Forsyning ,0% 10 Teknik - Byggeri og Miljø ,5% 11 Borgerservice ,2% 12 Forebyggelse og sundhed ,4% 13 Administration ,7% Driftsudgifter i alt ,4% 14 Renter m.v ,4% Resultat af ordinær driftsvirksomhed ,8% Anlægsudgifter - netto Pleje og omsorg ,0% Handicap og Psykiatri ,0% Børn - Dagtilbud ,1% Børn - Undervisning ,2% Børn - Rådgivning ,0% Teknik - Plan og Kultur ,4% Teknik - Veje og Forsyning ,2% Teknik - Byggeri og Miljø ,6% Forebyggelse og sundhed ,0% Administration ,0% Restpulje ,0% Anlægsudgifter i alt ,7% Finansforskydninger m.v. 15 Øvrige finansforskydninger ,2% 16 Afdrag på lån ,2% Finansforskydninger i alt ,0% Resultat af det skattefinansierede område ,4% 17 Brugerfinansieret område RESULTAT I ALT ,4% Side 2

3 Note Vanskeligt styrbare udgiftsområder SÆRLIGE OPGØRELSER Korrigeret Positive tal angiver udgifter hele kr Negative tal angiver indtægter s- % i forhold til korr. Budget 02 Handicap og psykiatri ,6% 03 Social- og arbejdsmarkedsområdet ,4% 04 Dagpasning ,7% 05 Undervisning ,3% 09 Teknik, veje og forsyning ,9% 11 Borgerservice ,2% 12 Forebyggelse og sundhed ,1% Vanskeligt styrbare udgiftsområder i alt ,6% Note Opgørelse af serviceudgifter og overførselsudgifter Korrigeret Positive tal angiver udgifter hele kr Negative tal angiver indtægter s- % i forhold til korr. Budget Serviceudgifter ,7% Overførselsudgifter ,0% Samlede driftsudgifter ,4% Servicerammen er med baggrund i 2007 beregnet til Råderum i servicedriftsramme Note Opgørelse af lønningers andel af tet Korrigeret s- % i forhold til korr. Budget Hovedkonto hele kr Lønudgifter ,4% Øvrige udgifter ,1% ,4% Note Opgørelse over tillægsbevillinger finansieret af kassen Positive tal angiver kasseforbedring hele kr Negative tal angiver kasseforbrug Tillægsbevillinger til drift Driftsoverførsler fra Tillægsbevillinger til anlæg Tillægsbevillinger til renter Forsyning Tillægsbevillinger i alt Side 3

4 Bemærkninger til resultatopgørelsen Note 1 Vedr. skatter: sprocenten udgør 21,2 pct., hvilket kan henføres til at grundskyld på 93,6 mio. kr. er bogført for hele året. Det bemærkes, at beregningsgrundlaget er lavere end forudsat ved lægningen, hvilket betyder, at der vil mangle indtægter på 1,6 mio. kr. Mindreindtægten vil blive medtaget ved den kvartalsvise opfølgning pr. 31. marts Tilskud og udligning: sprocenten udgør 14,2 pct., hvilket kan henføres til at der ved vedtagelsen er indregnet en midtvejsregulering på 5,0 mio. kr. vedr. ny lov til vederlagsfri fysioterapi og træning til handicappede. Derudover er der en forskydning mellem refusion af og udgifter til købsmoms. Det skal bemærkes, at det kommunale bidrag til regionerne forventes at blive ca. 0,5 mio. kr. lavere end teret, hvilket vil blive medtaget i den kvartalsvise opfølgning pr. 31. marts Låneoptagelse: sprocenten udgør 0,0 pct., hvilket kan henføres til at lånene først forventes hjemtaget ultimo året. Pleje og omsorg: Merudgifterne vedrører Bofællesskabet Tømmergården, idet der endnu ikke er sket fraflytninger. På plejecentrene har de iværksatte foranstaltninger endnu ikke haft fuld gennemslagskraft. Der forventes en merudgift vedrørende private leverandører af praktisk og personlig hjælp på baggrund af de aktuelle forhold. Handicap og Psykiatri: Der er ikke skrevet regninger til andre kommuner vedr. borgere på handicap-og psykiatri institutionerne. Det sker i øjeblikket kvartalsvis bagud. Regnskabsresultatet 2007 på området udviser et merforbrug, hvilket også forventes i forhold til Budgetområderne under fagsekretariatet handicap og psykiatri er kulegravet og i forbindelse med opfølgningen pr vil der blive søgt om tillægsbevilling til området. Vedrørende vanskeligt styrbare udgifter: Pr er der ikke afregnet for 2008 til Region Syddanmark vedr. udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering af sygehusudgifter. Endvidere har der været meget få udgifter til boligindretning og invalidebiler i årets første 2 måneder. Området følges tæt i de månedlige opfølgninger, da der ofte er tale om meget svingende udgiftsniveau hen over året. Social og Arbejdsmarked Der er tale om et merforbrug på dagpenge som er afstedkommet af, at det ikke i efteråret 2007 har været muligt at reducere antallet af modtagere til det forudsatte i tet jf. fremsendte bemærkninger til den månedlige opfølgning fra aftaleholder. Vedrørende kontanthjælp og revalidering er der tale om et forventet merforbrug på i alt 4,3 mio. kr. Der er beregnet ud fra det faktiske forbrug for januar og februar måneder Der ses en tendens til stigning i det samlede antal personer på kontanthjælp fra 2007, som går igen i Det er konstateret, at der er sket nogle fejlbogføringer mellem aktiv-/ passivkontanthjælp. Omfanget kendes ikke, men der er en undersøgelse i gang. Resultatet vil indgå i revisionen pr. 31/3. Udgifter til især introduktionsprogram og fleksjob er forholdsvis lave, hvilket skyldes at udgifterne ikke falder i 1/12. Derudover skal udgifter til personlige tillæg samt løntilskud vurderes nøjere i forbindelse med 31/3 revisionen, da disse ligeledes er forholdsvis lave. Det Lokale Beskæftigelsesråd har modtaget årets tilskud (1,7 mio.), men har naturligvis kun haft udgifter i 2 måneder. Side 4

5 Note 7 8 Børn dagtilbud: Området viser en forbrugsprocent på 20,4 pct. Der er bogført drifttilskud til selvejende institutioner for hele 2008 i januar måned samt bogført udgifter for rengøring, el, vand og varme for hele 2008 for institutioner, som har lokaler på en skole. Børn undervisning: Området viser en forbrugsprocent på 12,8 pct. Grunden til det lave forbrug er, at en del udgifter betales månedsvis bagud bl.a. skoleophold i andre kommuners specialskoler og regionale skoler. Statsbidrag vedr. Friog efterskoler og produktionsskoler betales først i juli måned. 9 Vedr. Plan og Kultur: På Folkeoplysningsområdet er der bogført aktivitets- og lokaletilskud for hele året. Det samme gør sig gældende på aftenskoleområdet Vedr. drift aftaleholder Teknik Byggeri og Miljø: sprocenten er i minus, hvilket kan henføres til at Skorstensfejning er opkrævet via ejendomsskattebilletten med hele årets beløb. Et beløb som udbetales til skorstensfejermestrene i kommunen i 12-dels rater minus et adm-gebyr, således at kontoen i princippet er i 0,00 når året er gået. Vedr. Borgerservice: Der er bogført for meget i refusion, som ikke vedrører Borgerservice. Er rettet i marts. 12 Forebyggelse og Sundhed: Den aktivitetsbestemte medfinansiering af sundhedsudgifterne er først til betaling i marts måned for januar Vedr. Administration: Den lave forbrugsprocent kan henføres til diverse puljer, hvor der endnu ikke har været det større forbrug. Det drejer sig bl.a. om teknologisikringspuljen, barselspuljen, direktionspuljen og forsikringspuljen. 14 Renter: sprocenten udgør 331,4 pct., hvilket kan henføres til at rentetilskrivning af indestående foretages h.h.v. to og fire gange årligt. Det samme gør sig gældende for renter på lån. Det bemærkes, at renten på de variabelt forrentede KommuneKredit lån er steget, hvilket betyder, at der vil komme en merudgift på ca. 0,7 mio. kr., som vil blive medtaget ved den kvartalsvise opfølgning pr. 31. marts Øvrige finansforskydninger: Det store forbrug kan henføres til forudbetalte udgifter og mellemregninger mellem årene 2007/2008, tilgodehavender hos debitorer, der forfalder senere i året, bl.a. ejendomsskatter og mellemkommunale regningskrav, manglende refusion til pensioner og dagpenge, udgifter til kirke- og præstegårdskasser er bogført for hele året, samt skyldig A-skat og AM-bidrag for februar måned. I alt udgør forskydningerne 73,2 mio. kr Afdrag på lån: sprocenten udgør 14,2 pct., hvilket kan henføres til at afdragene erlægges i terminer, f.eks. to og fire gange årligt. Brugerfinansieret område: Det skal bemærkes, at det oprindelige er tilrettet i forbindelse med, at forsyningsvirksomhederne på konto 1 ( kloakforsyning, tømningsordninger, rensningsanlæg og renovation) er overtaget af Faaborg Forsyning. 18 Driftsoverførsler fra 2007 til 2008 vil belaste servicedriftsrammen i Side 5

6 FINANSIEL STATUS Primo saldo Ultimo saldo kr Aktiver Likvide aktiver Tilgodehavender hos staten Kortfristede tilgodehavender i øvrigt Langfristede tilgodehavender Udlæg vedrørende jordforsyning og forsyningsvirksomheder Aktiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbetaling for Aktiver tilhørende fonds, legater m.v Materielle anlægsaktiver Omsætningsaktiver - fysiske anlæg til salg Passiver Passiver tilhørende fonds, legater m.v Passiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbetaling for andre Kortfristet gæld til staten Kortfristet gæld i øvrigt Langfristet gæld Hensatte forpligtelser Egenkapital Balance Mio. kr. Primo Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Faktisk ultimo mdr. gns Målsætning ultimo Målsætning 12 mdr. gns Side 6