Økonomiudvalget - Vurdering Holder det korrigerede budget? Der forventes et forbrug, der er 40,4 mio. kr. lavere end det korrigerede budget. Der forventes mindreforbrug på alle 4 politikområder under økonomiudvalget. Hvorfra størstedelen kan henføres til Administration med 38,4 mio. kr. Den primære årsag til mindreforbruget kommer fra buffer til uforudsete udgifter som bruges til at bevillingsberigtige på områder der har merforbrug. Der forventes også et mindreforbrug på puljen til lokalområderne, idet grundlaget for fordeling af puljen først lå klar efter sommerferien og der endnu ikke er udbetalt fra puljen. Puljen er dog fuldt ud disponeret til specifikke projekter som gennemføres i 2019. Derudover er der mindreforbrug på andre puljer både på generelle reserver, digitaliseringspuljen under IT samt barselspuljen. Andre større poster med mindreforbrug er fx løn fra vakante stillinger og barsler uden vikardækning, samt mindre omplaceringer af lønninger. Der er også mindreforbrug hos Social Tilsyn Øst hvor der forventes flere indtægter fordi der er større aktivitet på tilbudssiden med flere ny godkendelser og en nedgang i omkostninger til løn fra fratrædelser. Hvilke politiske omplaceringer indstilles godkendt i Kommunalbestyrelsen? Der laves flere omplaceringer til og fra udvalget i forbindelse med budgetrevision 4 Administration -2,3 mio. kr. Kompetencemidler flyttes til Udvalget for ældre samt udvalget for Børn og Skoler -1,5 mio. kr. omplaceres til flere udvalg; andel af digitaliseringspuljen flyttes til udvalget for Børne og Skole samt udvalget for Kultur og Fritid til gennemførelse af it-projekter 0,6 mio. kr. omplaceres fra ejendomme, for at samle lønsummen på administration 0,1 mio. kr. lønmidler til ansættelse af en ekstra visitator, der skal afhjælpe sagspuklen på hjælpemiddelområdet. Bufferpulje 13,4 mio. kr. omplaceres til at løse udfordringer på skoleområdet 1 mio. kr. bruges til bevillingsberigtigelse på andre politikområder 5 mio. kr. omplaceres inden for udvalg og politikområdet, for at løse udfordringer på administration hos Alle kan bidrage og til tværgående sagsbehandling Ejendomme -0,6 mio. kr. omplaceres til administration, for at samle lønsummen på administration 1
Tabeller Tabellen nedenfor viser en samlet oversigt over udvalgets oprindelige budget, det korrigerede budget, forventet regnskab for samt n mellem det korrigerede budget og det forventede regnskab. Det korrigerede budget er lig med det oprindelige budget plus tillægsbevillinger, politiske omplaceringer og ændringer vedrørende barselsudligning. Politiske omplaceringer er omprioriteringer mellem politikområder. Der gives kun tillægsbevilling i forbindelse med midtvejsreguleringen jævnfør det 3. styringsprincip for økonomistyring i Holbæk Kommune. Tabel 1: Oprindeligt budget Korrigeret budget regnskab A B C D=C-B Administration 454,5 463,4 425,0-38,4 Ejendomme 16,2 15,9 14,5-1,4 Erhverv og Turisme 7,4 7,8 7,5-0,3 Politisk organisation 13,8 13,0 12,7-0,3 I alt - Økonomiudvalget 491,8 500,1 459,7-40,4 Ved budgetrevision 4 udmøntes såvel tekniske omplaceringer som bevillingsberigtigelse inkl. buffer til uforudsete udgifter. Da budgetterne omplaceres mellem politikområder, er der tale om politiske omplaceringer, som skal politisk godkendes. Da omplaceringerne endnu ikke er politisk godkendt, fremgår de ikke af det korrigerede budget endnu. Beløbene for de ønskede omplaceringer og hvordan de påvirker det samlede resultat ved godkendelse kan ses herunder. Tabel 2: Politiske omplaceringer, der indstilles godkendt Politiske omplaceringer Bevillingsberigtigelse Administration -3,0-14,4 Ejendomme -0,6 0,0 Erhverv og turisme 0,0 0,0 Politisk organisation 0,0 0,0 I alt -3,6-14,4 Tabel 3: efter politiske omplaceringer Afvigelse efter omplaceringer Administration -21,0 Ejendomme -0,8 Erhverv og turisme -0,3 Politisk organisation -0,3 I alt -22,4 2
Forklaring på Politikområde Administration På politikområde Administration forventes der, et mindreforbrug på 38,4 mio. kr. Tabel 3.1: Afvigelse på Administration Administrationsbygninger Merudgifter til husleje på administrationsbygninger 0,3 Sekretariat og forvaltninger Der er mindreforbrug som stammer fra vakante stillinger, barsler og orlov uden vikardækning samt færre udgifter til feriepenge pga. nyansættelser. Der er mindreforbrug hos Social Tilsyn Øst hvor der forventes større aktivitet og på tilbudssiden med flere ny godkendelser og derved flere indtægter samt en nedgang i omkostninger til løn fra fratrædelser. Derudover omplaceres der Kompetencemidler -8,5 til børn og ældre området, samt et par mindre omplaceringer af lønmidler. På arbejdsmarkedsområdet ses et merforbrug fordi medarbejdere konteres på administrationen mod tidligere på beskæftigelse, så der i højere grad er overensstemmelse mellem arbejdsopgaver og hvor der konteres. Fælles IT og telefoni En andel af digitaliseringspuljen forventes ikke brugt i mens resten af puljen flyttes til andre udvalg til konkrete -3,2 digitaliseringsprojekter Miljøbeskyttelse Ekstraudgifter til løn 0,3 Byggesagsbehandling Færre indtægter vedrørende byggesagsgebyrer og mindre lønforbrug -0,1 Voksen-, ældre- og handicapområdet Der er merforbrug fra manglende indtægter fra overhead, fordi der er reduceret i taksterne på det specialiserede områder. Derudover er der et merforbrug på 1,0 Børneindsatsen som modsvares af et mindreforbrug på Pladsanvisningen i Børneindsatsen Det specialiserede børneområde Der er mindre indtægt fra overhead fordi der er reduceret i taksterne 0,9 3
Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark En korrektion af betalingerne til Udbetaling Danmark giver en forventning om et -0,2 mindreforbrug Løn- og barselspuljer Der er færre medarbejdere som har afholdt barsel i muligvis pga. af reduktionen af medarbejdere i organisationen; -2,0 mindreforbruget forudsætter at udviklingen de sidste syv måneder i året følger udviklingen fra de første fem måneder Tjenestemandspension Årsagen til det samlede merforbrug er, at flere er gået på pension end forventet, 1,1 primært lærere. Interne forsikringspuljer Der er et merforbrug på arbejdsskader, i det der er ansat flere medarbejdere i arbejdsskadestyrelsen og de nu er ved at indhente efterslæb på sagsbehandling. Der har ikke været flere arbejdsskadesager end 2,0 tidligere. Derudover har det været en enkelt udbetaling af en større erstatning i stedet for at den betales løbende over en årrække. Der er afsat større budget til arbejdsskader i 2019. Generelle reserver Buffer der er afsat til uforudsete udfordringer fordelt på alle områder, den fordeles ud til skolerne, administrationen hos Alle kan bidrage og tværgående sagsbehandling, resten af puljen bruges til bevillingsberigtigelse udmøntes i forbindelse med BR4. -30,0 Derudover forventes et mindreforbrug på puljen til lokalområderne, da grundlaget for fordeling fra puljen først blev klar efter sommerferien. Til sidst er der generelt mindreforbrug på puljer under generelle reserver. I alt -38,4 Politikområde Ejendomme På politikområde Ejendomme forventes der, et mindreforbrug på 1,4 mio. kr. Tabel 3.1: Afvigelse på Ejendomme D 4
Fælles formål Omplaceres til administration så lønbudgettet bliver samlet -0,6 Beboelse Mindreforbrug på udgifter til midlertidig boligindkvartering af flygtninge som skyldes, at et mindre antal flygtninge har behov for bolig end forudsat i -0,8 budgettet. I alt -1,4 Politikområde Politisk organisation På politikområde Politisk organisation forventes der, et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. Tabel 3.1: Afvigelse på Politisk organisation D Valg m.v. Selv om der ikke umiddelbart er udsigt til et valg i, 0,0 er der ikke estimeret et mindreforbrug på området. Der vil derfor enten komme et valg i år eller to valg næste år, da der også skal afholdes valg til EU-parlamentet. Hvis folketingsvalget først afholdes i 2019 vil der være behov for en ekstraordinær tillægsbevilling på området, stort set svarende til mindreforbruget fra Kommissioner, råd og nævn Flere små mindreforbrug på forskellige råd og nævn til -0,3 overførsel I alt -0,3 Politikområde Erhverv og Turisme På politikområde Erhverv og turisme forventes der, et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. Tabel 3.1: Afvigelse på Erhverv og Turisme D Turisme Mindreforbruget kommer fra den overførsel som var fra 2017 til, denne overførsel forventes brugt i 2019-0,3 I alt -0,3 5
Udvikling over tid Økonomiudvalget 0,0-5,0-10,0-15,0-20,0 Når vi ser overordnet på udvalget så øges mindreforbruget samlet set med -8,4 mio. kr. De primære ændringer kommer fra: Et øget mindreforbrug på lønninger samt en omplacering af kompetencemidler. Derudover er der et øget mindreforbrug og omplaceringer fra digitaliseringspuljen, samt en mindre forøgelse af mindreforbruget på generelle reserver. De omplaceringer der sker til andre udvalg vil reducere mindreforbruget på udvalget efterfølgende og samtidig med at det enten forøger mindreforbrug eller reducerer merforbrug på de udvalg beløbene flyttes til. -25,0-30,0-35,0-40,0-45,0 BR2 BR3 BR4 Økonomiudvalget -20,7-32,0-40,4 6