Område: Økonomi Udarbejdet af: Christian Lehmann Afdeling: Økonomisk Sekretariat E-mail: Christian.Lehmann@regionsyddanmark.dk Journal nr.: 09/7368 Telefon: 76631656 Dato: 7. september 2009 2. økonomi- og aktivitetsrapportering 2009 Sammenfatning 1. Sammenfatning I dette notat sammenfattes forventninger vedr. aktivitet og økonomi for regionens aktivitetsområder. Mere fyldestgørende oplysninger findes i notater vedr. de enkelte områder. Område Aktivitet Økonomi Sundhed Samlet forventer de somatiske sygehuse en aktivitet på ca. 130 mio. kr. over baseline 2009. Opfølgning på kvalitetsmål mv. kan findes i områdets notat Social og Specialundervisning Den faktiske belægning i 1. halvår har været højere end budgetteret. For hele året forventes en belægning, svarende til den budgetterede. Opfølgning på kvalitetsmål mv. kan findes i områdets notat Regional Udvikling Fælles formål og administration Renter mv. Der vil være forskydninger i den planlagte aktivitet. Aktiviteten nedjusteres på grund af besparelserne. Der forventes lavere nettoudgifter end budgetteret. Forventes balance Dog forventes fortsat ubalancer i driften på sygehusene. Dette samt forventet merforbrug på fællesområdet og vedr. fremmede sygehuse modsvares imidlertid af mindreforbrug på meraktivitetskontoen. Evt. mer- /mindreforbrug genbevilges i 2010 Forventes underskud Samlet forventes pt. et mindre underskud på ca. 24 mio. kr., inkl. indregnede overskud fra tidligere år på 27 mio. Der forventes markante underskud vedr. fire tilbud. Handleplaner for genopretning er under udarbejdelse. Årets resultat påvirker dels tilbuddenes dispostionsret i 2010, dels taksterne for 2011 med henblik på balance over år. Forventes balance På kollektiv trafik forventes væsentlig højere udgifter vedr. trafikselskaberne. Uforbrugte midler overføres til 2010 til samme formål Forventes merforbrug Evt. mer-/mindreforbrug finansieres af hovedkonto 1-3 Forventes mindreforbrug Mindreforbruget fordeles på hovedkonto 1 og 3 2. Sundhed Økonomi- og aktivitetsrapporteringen er baseret på årets første 7 måneder for så vidt angår økonomien og 6 måneder med hensyn til aktivitetenåneder mht. aktiviteten. Det korrigerede budget medtager ændringer til og med regionsrådets møde den 22. juni 2009 samt forventede bevillingsændringer frem til årsafslutningen 2009. Herunder indgår indregning af den forventede aktivitetsafregning vedr. 2009. På budgetsiden indregnet konsekvenserne af de forventede budgetjusteringer, der forelægges regionsrådet samtidig med denne rapportering. Alle beløb nedenfor angives i millioner. Samlet forventes balance mellem forbrug og budget ligesom ved 1. økonomi- og aktivitetsopfølgning.
Korrigeret budget årsforbrug Prognose 2. rapportering Prognose 1. rapportering Udvikling Niveau Sundhed, i alt 20.399 20.395-4 11 Sygehuse, somatik 11.639 11.849 210 37 Psykiatrien 1.256 1.256 0 0 Fremmede sygehuse 462 512 50 0 Fællesområde 1.527 1.573 46-44 Meraktivitetsmidler 639 284-355 0 Praksisområdet 4.485 4.491 6 16 Øvrige områder 391 430 39 2 + = merforbrug/underskud og - = mindreforbrug/overskud. Anvendte symboler: Udvikling Niveau Uændret niveau Sund økonomi / målopfyldelse Forbedret niveau Mere end 2 pct. budgetafvigelse / Maks. 5 procentpoint fra mål Forværret niveau Mere end 3 pct. budgetafvigelse / Ikke målopfyldelse Perioderesultaterne på sygehusene viser fortsat ubalancer i driften, hvilket ligeledes blev konstateret i regnskabsresultaterne for 2008. Sygehusene har på den baggrund iværksat en række handleplaner, der skulle nedbringe ubalancerne i 2009. Det forventes ikke længere, at igangværende handleplaner kan udligne ubalancerne i år. Det skyldes primært, at iværksatte handleplaner på Odense Universitetshospital ikke har haft nævneværdig effekt. Prognosen for årsresultatet på sygehuset opskrives følgelig fra balance til et merforbrug i størrelsesordenen 150 mio. kr. I Sygehus Sønderjylland konstateres en betydelig effekt af iværksatte handleplaner, og sygehuse er således tæt op at være i driftsmæssig balance. Sygehusets regnskabsresultat for 2008 viste et merforbrug på 96 mio. kr. På fællesområdet og inden for fremmede sygehuse forventes et merforbrug i 2009. Det skyldes primært faldende indtægter fra Region Midtjylland som en følge af deres hjemtagning af undersøgelser og behandlinger samt stigende udgifter til private sygehuse efter genindførelsen af det udvidede frie sygehusvalg. Desuden konstateres en betydelig stigning i erstatningsbetalingerne vedr. Patientforsikringen. Merudgifterne på ovennævnte områder dækkes ind af mindreforbrug på meraktivitetskontoen. På finansieringssiden forventes mindreindtægter vedr. kommunal medfinansiering i størrelsesordnen 50 mio. kr. Regionen er blevet kompenseret herfor gennem midtvejsreguleringen af bloktilskuddet. Regionen har lagt en investeringsstrategi, der skal understøtte sygehusenes omstilling til bedre og billigere behandlingsformer. Til det formål har Regionsrådet afsat en ramme til medicotekniske investeringer, ligesom der i forbindelse med overførsler fra 2008 er afsat yderligere midler til investeringer i arbejdskraftbesparende og produktivitetsforbedrende teknologier. Under fællesområdet indgår p.t. udisponerede midler på kræftområdet og prioriteringspuljen, der kan bidrage til at styrke denne indsats og aflaste øvrige investeringsrammer. 3. Social og Specialundervisning Temaet er bygningsgennemgangen på det sociale område, som nu er afsluttet. Med udgangspunkt heri er færdiggjort udkast til samlet boligplan for tilbuddene og oplæg til en prioritering af projekterne. Planen er forelagt det særlige udvalg for socialområdets boliger og andre bygninger i august 2009 og herefter sendt i høring til alle regionens sociale tilbud, de syddanske kommuner, Kontaktforum for Dansk Handicap, SL, Sind, LEV samt pårørenderåd på de enkelte tilbud. Høringsfrist er 30. september 2009. Side 2 af 5
Tidsplanen for det videre arbejde er, at høringssvarene behandles og planen færdiggøres til behandling i forretningsudvalg og regionsråd ultimo oktober/november. Økonomi og aktivitet Nedenstående oversigter viser økonomien og belægningerne i første halvår. Økonomi Oprindeligt budget 2009 inkl. 15/12 2008 **/ Forbrug pr. 30/6 2009 årsresultat 1.000 kr. Omkostning Indtægt Omkostn. ***/ Indtægt ****/ Netto *****/ Adfærdsvanskelige børn og unge Handicappede børn og unge Handicappede voksne inkl. autister 121.297-121.297 64.302-53.169-664 77.620-77.052 39.105-33.526 3.176 451.467-451.467 235.121-198.951 20.856 Senhjerneskadede 70.914-70.339 34.492-30.509-649 Kommunikations- og hjælpemiddelcentre 89.173-83.599 42.274-30.675-1.259 Undervisningstilbud 111.932-105.253 56.210-41.204 2.143 Socialpsykiatriske tilbud 112.177-108.106 60.315-52.793 410 I alt 1.034.582-1.017.114 531.820-440.826 24.013 = indtægt/overskud **/ Difference mellem omkostninger og indtægter skyldes indregning af en del af overskuddet fra 2007 ***/ På forbrugssiden indgår kun delvist beregnede omkostninger ****/ På indtægtssiden indgår kun indtægter for årets første 5 måneder *****/ Det forventende årsresultat er summen af forventende indtægter og omkostninger i 2009 samt indregnede over-/underskud fra 2007 (= i alt -17.468 t.kr.) og 2008 (= i alt -9.526 t.kr.). Belægningsprocenterne for første halvår er opgjort til 100 % mod budgetteret 98 % for alle tilbud. Det forventes, at belægningen for hele året vil være 98 %, svarende til den budgetterede belægning. Belægningsoversigt Adfærdsvanskelige børn Normerede pladser Forbrugte pladser gennemsnit budget */ Belægningspct. Belægningspct. økonomisk */ belægningspct. økonomisk */ og unge 119 117 96,5 % 101,5 % 101.6 % Handicappede børn og unge Handicappede voksne inkl. 96 96 97,0 % 100,7 % 97,7 % autister 653 618 97,5 % 95,6 % 95,7 % **/ Senhjerneskadede 65 64 97,5 % 99,4 % 98,1 % Undervisningstilbud 266 285 98,0 % 107,3 % 99,5 % Socialpsykiatriske tilbud 177 178 98,1 % 100,9 % 100,6 % I alt 1.376 1.358 97,5 % 99,6 % 97,8 % */ Beregnet som vægtede gennemsnit af de ordinære pladser. I den økonomiske belægningsprocent indgår udover forbrugte pladser også pladser, der kontraktmæssigt skal afregnes for i en periode efter fraflytning. **/ Støttecentret for senhjerneskadede, Center for Kommunikation og Hjælpemidler samt Center for Rehabilitering og Specialrådgivning indgår ikke i opgørelsen. Forventningen på baggrund af aktuelle data er, at Social og Specialundervisning i 2009 samlet set får et mindre underskud på ca. 24 mio. kr. Dette underskud er inkl. indregnede overskud fra tidligere år på i alt ca. 27 mio. kr. Eksklusiv indregning heraf forventes der således et samlet underskud på ca. 51 mio. kr. Side 3 af 5
Variationen mellem forventet over- og underskud indenfor de enkelte områder fremgår af ovenstående tabel. I lighed med regnskabsresultaterne for 2008 forventes der at blive markante underskud på Strandvænget, Børnehusene og Østruplund. Der pågår fortsat en tæt dialog med disse tilbud med henblik på en konkret udredning af de væsentligste engangs- og varige årsager til underskuddene, ligesom der aftales handleplaner for genopretning, herunder muligheder for korrektioner i de kommende års takster. Endelig forventes et underskud på Nyborgskolen, hvor den primære årsag er faldende elevtal for anden halvdel af 2009. Handleplan for genopretning er under udarbejdelse. Tilsyn Pr. 1. august 2009 er gennemført anmeldte tilsynsbesøg på 10 tilbud: Sydbo-Eskebjerg, Æblehaven, Østruplund, Nyborgskolen, Kingstrup, Kastaniely og Børnehusene, Specialbørnehaven Jagtvej, Teglgårdshuset og Syrenparken. Samtidig er gennemført uanmeldte tilsynsbesøg på 13 tilbud: Trindvold, Røde Kors Bo- og Dagcenter, Egely- Bobjerg Skovgård, Strandvænget-Hus 17, Bihuset, Jupitervej, Bognæs, Strandhøjskolen, Center for Høretab, AutismeCenter Holmehøj, Kingstrup, Støttecenter for Hjerneskadede og Holtegården. Tilsynsrapporterne kan ses på regionens hjemmeside http://www.regionsyddanmark.dk/wm235829. Magtanvendelse Det sociale område har i 2. kvartal 2009 modtaget i alt 84 indberetninger om magtanvendelse på børne- og ungeområdet. Herudover er indkommet 7 indberetning om magtanvendelse fra specialskolerne. Der er modtaget i alt 70 indberetninger om magtanvendelse i forhold til voksne på regionale dag- og botilbud. 4. Regional Udvikling Økonomi og aktivitet Det ajourførte budget, inkl. overførsler fra 2008, er på i alt 551,1 mio. kr. Vedr. Kollekt trafik forventes væsentlig højere udgifter end det udmeldte tilskud i 2009. Det skyldes for det første forventet efterbetaling for de regionale ruter i 2008 på i alt 10,1 mio. kr., fordelt med 2,7 mio. kr. vedr. Sydtrafik og 7,4 mio. kr. vedr. Fynbus. Dog bemærkes, at den endelige merudgift for regionen skal afklares nærmere. Hertil kommer, at Sydtrafik har udarbejdet et revideret budget for 2009, hvor udgifterne til de regionale ruter ligger 7,5 mio. kr. over den udmeldte budgetramme på trods af, at regionen har afbestilt ruter i 2009, så rammen kan overholdes. Endvidere forventer FynBus meromkostninger i forhold til den udmeldte budgetramme for 2009 på 8,7 mio. kr. For Regional Udvikling forventes dog samlet balance. Evt. mindre-/merforbrug genbevilges i 2010. 5. Fælles formål og administration I økonomiaftalen for 2009 indgik, at regionerne via effektiviseringer inden for indkøb, administration m.v. ekstraordinært skulle tilvejebringe et råderum på 250 mio. kr. på Sundhed fra 2009. Regionens andel heraf udgjorde -54 mio. kr., der i første omgang blev indarbejdet som samlet spareramme på Sundhed. Jf. regionsrådets møde i marts 2009 reduceredes centraladministration på sundhedsområdet samt områdets bidrag til Fælles formål og administration i konsekvens heraf med 27,1 mio. kr. årligt. Reduktionen omfattede 25 administrative årsværk i regionshuset på baggrund af opgavetilpasning, effektivisering af arbejdsgange m.v. Herudover reduceredes centrale puljer til tværgående formål under Fælles formål og administration. Reduktionen i udgifter til tværgående administration (fællesstabe) svarer samlet set til 6,5 pct. Disse besparelser er udmøntet i løbet af foråret 2009. Side 4 af 5
I forhold til ajourført budget forventes et mindreforbrug på ca. 9 mio. kr., især vedr. tværgående bevillinger. Der er indarbejdet genbevillinger fra 2008 på baggrund af det positive 2008-resultat på i alt 21,2 mio. kr. Udgiften er ikke fordelt til hovedkonto 1-3, idet der afsat tilsvarende negative puljer på konto 4. Puljerne forudsættes modsvaret af tilsvarende overførsler til 2010/mindreforbrug. Budgettet vedr. it-driften er forøget med 21,5 mio. kr., som tillige er indarbejdet i forslag til budget 2010. Udgiften er ikke fordelt på hovedkonto 1-3, idet der er afsat en tilsvarende negativ pulje på konto 4. Merudgiften i 2009 til IT forventes delvist dækket af ovennævnte mindreforbrug. Samlet forventes for Fælles formål og administration således p.t. et merforbrug i størrelsesordenen 12 mio. kr. 6. Renter Der er budgetteret med udgifter på 90,0 mio. kr., hvoraf 20,0 mio. kr. vedrører Social og Specialundervisning. Nettorenteudgiften fordeles i al væsentlighed til Sundhed. Aktuelt forventes mindreudgifter i størrelsesordenen 40 mio. kr., bl.a. som følge af den positive udvikling i likviditeten på baggrund af resultaterne for 2007 og 2008. Mindreudgiften vil i sagens natur indgå i det samlede 2009-resultat vedr. Sundhed, men da det aftalte udgiftsloft er eksklusiv renteudgifter, påvirkes driften på området ikke heraf. Usikkerheden om skønnet knytter sig bl.a. det samlede investeringsomfang i 2009, inkl. planlagte, men udskudte investeringer fra 2008. 7. Likviditet Pr. 30. juni 2009 udgjorde regionens likvide aktiver 2.670 mio. kr. Opgjort efter kassekreditreglen, dvs. som gennemsnit af daglige saldi over de seneste 12 måneder, var likviditeten på knapt 3,5 mia. kr. Udviklingen i likviditeten er påvirket af de positive resultater i 2007 og 2008. I sagens natur indebærer det dog samtidig, at likviditeten ud over kortfristede forpligtelser bl.a. skal dække genbevilling heraf i 2009, herunder vedr. aktivitet, der er udskudt og først gennemføres i 2009, samt tidsforskydninger i aftalte, planlagte anlægs- og apparaturinvesteringer. 4.000 3.500 3.000 2.500 Likviditet 1/7 2008-30/6 2009 Mio. 2.000 1.500 1.000 500 0 Juli '08 Aug. Sept. Okt. Nov. Dec. Jan. '09 Febr. Marts April Maj Juni Faktisk, ultimo Gns. efter kassekreditregel Side 5 af 5