ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 1. oktober 2015 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Sagsid: 00.30.00-S00-4-14 Budget 2016: Justering af investeringsoversigt Baggrund KL vurderer, at kommunernes samlede anlægsniveau for 2016 vil ligge en 1,7 mia. kr. over den udmeldte ramme, som regeringen og KL aftalte i forbindelse med aftalen om kommunernes økonomi. KL frygter, at regeringen i forbindelse med finansloven vil pålægge kommunerne en anlægssanktion, hvorfor de har bedt kommunerne nedbringe anlægsniveauerne for 2016. Nedbringelse af anlægsudgifter Nærværende notat giver et overblik over, hvordan investeringsoversigten kan reduceres med henblik på at overholde økonomiaftalen mellem regeringen og KL. Det skal dog understreges, at selvom Ballerup Kommune nedbringer sit anlægsniveau, så er der ikke garanti for, at de øvrige kommuner gør det samme, og derfor kan Ballerup stadig risikere en sanktion uanset nedbringelsen af niveauet for 2016. Det er vurderingen, at bruttoanlægsudgifterne i 2016 kan nedskrives med samlet 8,1 mio. kr. Det sker dels ved en tidsforskydning på 5,0 mio. kr. og dels ved at omflytte 3,1 mio. kr. fra anlæg til drift. Tidsforskydning på investeringsoversigten fra 2016 til 2017-19. Nedenfor er en liste over anlægsprojekter, der kan forskydes fra 2016 til 2017-19. Beløb i 1.000 kr. 2016 2017 2018 2019 222042 Diverse vejændringer -1.000 1.000 510107 Renovering af legepladser i daginstitutioner -300 300 510111 Friarealer v. daginstitutioner -700 700 651213 Energibesparende foranstaltninger -3.000 1.000 1.000 1.000 I alt -5.000 3.000 1.000 1.000 Udgifter, der kan flyttes fra anlæg til drift Nedenfor er en liste over anlægsprojekter, der kan flyttes fra anlæg til drift. Beløb i 1.000 kr. 2016 2017 2018 2019 650260 Vedligeholdelsesarbejder -3.100-3.100-3.100-3.100 Lønsum på driftsvirksomheden 3.100 3.100 3.100 3.100 I alt 0 0 0 0 Aflønningen af medarbejdere på vedligeholdelsespuljen afholdes i dag indenfor det samlede budget på 50 mio. kr. Det vil lette styringen af området, hvis medarbejderne aflønnes det samme sted, under lønsummen på driftsvirksomheden. Side 1
Det drejer sig samlet set om 3,1 mio. kr., som overflyttes fra anlægsprojekt 650260 til lønsummen på driftsvirksomheden. Ændringen vil øge serviceudgifterne med 3,1 mio. kr. og reducere overskuddet på de løbende poster med 3,1 mio. kr. i hvert enkelt år i budgetperioden. I budgetaftalen, efter justeringen i Økonomiudvalget mandag 28. september, er overskuddet på de løbende poster 175 mio. kr. Den økonomiske strategi vil stadig være overholdt med ovennævnte ændring. Kommunernes samlede serviceudgifter er i øjeblikket 0,7 mia. kr. under det aftalte niveau i økonomiaftalen. Derfor vil ændringen bidrage til overholdelse af den del af økonomiaftalen. Opdaterede tabeller De i dette notat nævnte ændringer vil have betydning for de resultatoversigter, der har været præsenteret for Kommunalbestyrelsen i forbindelse med godkendelsen af budgettet for 2016. Derfor er der udarbejdet opdaterede tabeller svarende til de der blev præsenteret i forbindelse med budgetsagen, hvor de nævnte ændringer er indarbejdet. Side 2
Tabel 1 Resultatoversigt 2015-19, ekskl. overførsler ml. årene 1.000 kr. (netto) Budget 2015 2016 2017 2018 2019 Driftsvirksomhed: Teknik- og Miljøudvalget 75.217 66.624 73.012 73.009 73.032 Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget 463.604 509.942 505.048 502.648 501.789 Børne- og Skoleudvalget 996.052 994.487 988.772 987.473 988.035 Kultur- og Fritidsudvalget 134.467 134.861 137.983 134.104 134.104 Social- og Sundhedsudvalget 1.236.768 1.276.488 1.283.738 1.293.219 1.309.226 Økonomiudvalget 427.171 423.896 417.586 417.445 416.678 Restbesparelse af omprioriteringsbidrag (indarbejdet under Økonomiudvalget) -15.640-39.354-75.487 Pris- og lønregulering - reserve 70.100 139.400 210.000 Driftsvirksomhed i alt 3.333.279 3.406.297 3.460.599 3.507.945 3.557.377 Renter 10.910 9.710 9.710 8.010 6.910 Skatter -3.016.048-2.798.216-2.924.350-3.016.046-3.100.838 Tilskud og udligning -609.478-756.357-677.212-655.602-633.800 Skatter, tilskud, udligning i alt -3.625.527-3.554.573-3.601.562-3.671.648-3.734.638 Overskud på løbende poster -281.338-138.566-131.253-155.693-170.351 Anlægsvirksomhed: Køb/salg af ejend., samt byggemodn. -27.305-4.050 9.450-9.550-11.550 Anlægsvirksomhed i øvrigt 234.841 215.819 188.898 115.117 81.699 Anlægsvirksomhed i alt 207.336 211.769 198.348 105.567 70.149 Resultat i alt -74.002 73.203 67.095-50.126-100.202 Afdrag på lån 49.800 43.900 45.300 46.200 46.800 Optagne lån (langfristet gæld) -18.600-34.600-43.100-25.600-16.000 Øvrige balanceforskydninger 19.725 20.723 21.828 19.782 24.890 Likviditetsændring -23.076 103.227 91.123-9.744-44.512
Tabel 1 Resultatoversigt 2015-19, ekskl. overførsler ml. årene 1.000 kr. (netto) Budget 2015 2016 2017 2018 2019 Likvid beholdning, primo 272.600 295.676 192.450 101.326 111.070 Bevægelse, jf. resultatoversigt -23.076 103.227 91.123-9.744-44.512 Likvid beholdning, ultimo 295.676 192.450 101.326 111.070 155.582 Renovationsoverskud (indarbejdes til 3. budgetopfølgning) -16.500 Likvid beholdning, ultimo 312.176 208.950 117.826 127.570 172.082 Langfristet gæld, primo -653.611-622.411-613.111-610.911-590.311 Bevægelse, jf. ovenfor 31.200 9.300 2.200 20.600 30.800 Langfristet gæld, ultimo -622.411-613.111-610.911-590.311-559.511 Serviceudgifter 2.444.089 2.477.536 2.452.848 2.428.406 2.404.209 Forventet forbrug af overførsler 27.278 Serviceramme, KL vejledende 2.432.776 2.468.830 2.444.142 2.419.700 2.395.503 Servicerammeoverholdelse 38.591 8.706 8.706 8.706 8.706
Tabel 2 Tilretning af oprindeligt budgetoverslag 2016 1.000 kr. (netto) Vedtaget årsbudget 3. budg. opf. Nov 2014 1. budg. opf. Apr 2015 2. budg. opf. Aug 2015 1. bud. beh, Aug. 2015 2. bud. beh. Okt. 2015 Nu forv. årsbudget Driftsvirksomhed: Teknik- og Miljøudvalget 73.366 0 25 4.952 544-12.262 66.624 Erhvervs- og beskæftigelsesudvalget 427.647 16.311 9.876 23 5.890 50.194 509.942 Børne- og Skoleudvalget 996.046-1.537-4.348-512 10.298-5.461 994.487 Kultur- og Fritidsudvalget 133.986 18 300 580 1.064-1.087 134.861 Social- og Sundhedsudvalget 1.227.990-11.781 6.967 33.184 14.785 5.343 1.276.488 Økonomiudvalget 443.028-3.646-545 3.749 4.333-23.023 423.896 Driftsvirksomhed 3.302.062-635 12.275 41.977 36.915 13.704 3.406.298 Refusionsomlægning - - - - 40.977-40.977 - Justering af jobcentrets lønsum - - - - -159 159 - Ekstraordinært integrationstilskud - - - - 1.713-1.713 - Ældrepulje finansieres via bloktilskud - - - - 9.511-9.511 - Lov- og cirkulæreprogram i øvrigt - - - - 1.900-1.900 - Regeringens omprioriteringsbidrag - - - - -5.200 5.200 - Servicerammerduktion -31.500 31.500 - P/L - reserve 56.100 - - - -56.100 - - P/L - justering - - - - -6.700 6.700 - Driftsvirksomhed i alt 3.358.162-635 12.275 41.977-8.643 3.162 3.406.298 Renter 13.335 240-865 -3.000 - - 9.710 Skatter -2.637.866 - - - -160.350 - -2.798.216 Tilskud og udligning -781.715 - - - 45.594-20.236-756.357 Skatter, tilskud, udligning i alt -3.419.581 - - - -114.756-20.236-3.554.573 Overskud på løbende poster -48.084-395 11.410 38.977-123.399-17.074-138.565 Anlægsvirksomhed: Køb/salg af ejend., samt byggemodn. -12.000-500 - 9.050 - - -3.450 Anlægsvirksomhed i øvrigt 156.347 3.928 1.810 15.104-38.030 215.219 Anlægsvirksomhed i alt 144.347 3.428 1.810 24.154-38.030 211.769 Resultat i alt 96.263 3.033 13.220 63.131-123.399 20.956 73.204 Afdrag på lån 44.300-700 -200 500 - - 43.900 Optagne lån (langfristet gæld) -30.000-400 - -4.200 - - -34.600 Øvrige balanceforskydninger 20.739-1.484-1.500 - - 20.723 Likviditetsændring 131.302 1.933 14.504 57.931-123.399 20.956 103.227 Anlægsbudget - overslagsår Anlægsbudget 2017 134.113-1.000-1.100 36.935 29.400 198.348 Anlægsbudget 2018 105.305-1.000-400 2.262-600 105.567 Anlægsbudget 2019 105.305 3.150-24.996-12.710-600 70.149
Tabel 3: Bevillingsrammeoversigt 2016 1.000 kr. (netto) 2016 Driftsvirksomhed: 10.12. Fritidsområder m.v. 10.004 10.19. Vandløbsvæsen 781 10.22. Trafik og infrastruktur 60.871 10.26. Renovation mv. -10.501 10.28. Øvrige miljøforanstaltninger 5.468 Teknik- og Miljøudvalget 66.624 20.02. Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. 506.380 20.04. Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter 3.562 Erhvervs- og beskæftigelsesudvalget 509.942 30.30. Folkeskolen 333.805 30.31. Sundheds- og tandpleje 32.865 30.32. Øvrig folkeskolevirksomhed 86.436 30.33. Pædagogisk psykologisk rådgivning 72.721 30.34. Ballerup Fritidsordning (BFO) 66.828 30.46. Forebyggelse/anbringelse af børn/unge 175.368 30.50. Dagtilbud til 0-5 årige 226.465 Børne- og Skoleudvalget 994.487 40.35. Folkeoplysning og fritidsaktiviteter mv. 37.104 40.37. Folkebiblioteker 33.250 40.38. Kulturel virksomhed 24.386 40.39. Klubber og byggelegepladser 40.120 Kultur- og Fritidsudvalget 134.861 50.44. Førtidspension 216.592 50.52. Tilbud til ældre pensionister 453.105 50.54. Tilbud til voksne med særligt behov 237.959 50.56. Sundhed og Forebyggelse 302.286 50.58. Boligstøtte 65.790 50.59. Øvrige sociale formål 1.055 Socialudvalget 1.276.788 60.60. Jordfors., faste ejen. og redn.beredsk. 22.744 60.62. Den centrale administrative funktion 390.630 60.64. Politiske organer, udvalg mv. 10.523 Økonomiudvalget 423.896 Driftsvirksomhed i alt 3.406.597 70.70. Renter af likvide aktiver -3.700 70.72. Renter af lån 15.600 70.74. Renter i øvrigt -2.190 70.80. Tilskud og udligning -756.357 70.82. Skatter -2.798.216 Skatter, tilskud, udligning i alt -3.554.573 Ændring af overskud på løbende poster -138.266 Anlægsvirksomhed: Køb og salg af ejendomme, samt byggemodning -4.050 Anlægsvirksomhed i øvrigt 215.819 Ændring af anlægsvirksomhed i alt 211.769 Politisk prioriterede anlægsprojekter Ændring af resultat i alt 73.503 80.84. Afdrag på lån 43.900 80.85. Optagne lån (langfristet gæld) -34.600 80.86. Øvrige balanceforskydninger 20.723 80.88. Beholdningsbevægelse 103.527