Overførsel af over-/underskud Øvrige overførsler Børneudvalget Regnskab 2015 1
Overblik - Børneudvalget Områder der er omfattet af mål- og rammeaftaler samt lønsumsstyring må overføre et overskud på 5% af budgetrammen og et underskud på 2,5% af budgetrammen. Er over-/underskuddet større end henholdsvis 5% og 2,5% af budgetrammen, skal udvalget særskilt vurdere overførselsbeløbet og hvor meget der anbefales overført til 2016. Anbefalingerne videresendes til Økonomiudvalget. Skolerne og institutionernes budgetrammer består af personaleudgifter, materiale- og aktivitetsudgifter, it, inventar og materiel, mindre indvendig vedligeholdelse og forbrugsafgifter. Større indvendig og udvendig vedligeholdelse ligger udenfor rammen. Mål- og rammeaftaler / Lønsumsstyring På mål- og rammeaftaler / lønsumsstyring er resultatet følgende: Underskud overført fra 2014 til 2015: +1.109.000 kr. Underskud ved udgangen af 2015 +1.039.000 kr. Mindreforbrug isoleret for 2015: -70.000 kr. Fra 2014 er overført et underskud på 1,1 mio. kr. Ved udgangen af 2015 er der et underskud på 1 mio. kr. Isoleret set for regnskab 2015 medfører det et mindreforbrug på 70.000 kr. Følgende institutioner/skoler har et underskud over 2,5% af budgetrammen: Område Store Heddinge Hotherskolen Anbefalinger for overførsel på områder som ikke holder sig indenfor rammeaftalen er beskrevet i efterfølgende afsnit. Øvrige ansøgninger om overførsler til 2016 Udover områder med rammeaftaler og lønsumsstyring søges der om overførsel af 201.000 kr. fra 2015 til 2016. 2
- = overskud + = underskud Mål- og rammeaftaler Lønsumsstyring I 1000 kr. Overført fra 2014 til 2015 Over-/ underskud 2015 Budgetramme 2015 Over-/ underskud i procent Rammeaftale (max -5%/ max +2,5% Overførsel til 2015 Børn & Lærings anbefaling Daginstitutioner Område Nordstevns -488 349 22.190 1,6% 349 349 Område Store Heddinge 1.582 1.385 13.458 10,3% 336 1.385 Område Hårlev 936 26 10.674 0,2% 26 26 Område Rødvig 143 24 7.915 0,3% 24 24 Daginstitutioner i alt 2.173 1.784 54.237 3,3% 735 1.784 Skoler og SFO er Strøbyskolen -54 368 39.131 368 368 0,5% Strøbyskolens SFO er -101-126 7.801-126 -126 Store Heddinge Skole -1.088-862 34.705-862 -862-2,8% Hopstar (SFO) -240-260 5.654-260 -260 Hotherskolen 1.927 1.243 32.603 815 1.243 2,6% Krudthuset (SFO) -36-239 5.348-239 -239 Ungdomsskolen -1.028-277 14.451-277 -252-4,0% UngStevns 0-487 4.461-487 -487 Skoler i alt -620-640 144.154-0,4% -1.068-615 Sundhedspleje Sundhedspleje 0 20 2.354 0,8% 20 20 Sundhedspleje i alt 0 20 2.354 0,8% 20 20 Lønsumsstyring og Skole-IT Børn & Læring 365 375 17.316 2,2% 375 375 Skole-IT -59 21 1.122 1,9% 21 21 Lønsumsst. og Skole-IT i alt 306 396 18.438 2,1% 396 396 Øvrige Pulje til udmøntning i BU -500 0 - - 0 0 Projektmidler - Daginstitutioner 0-10 - - -10-10 Projektmidler - Skoler -250-511 - - -511-511 Øvrige i alt -750-521 - - -521-521 I alt - Overførselsadgang 1.109 1.039 219.183 0,5% -437 1.064 Det samlede underskud på områder med mål- og rammeaftaler samt lønsumsstyring i 2015 er 1 mio. kr., som stort set svarer til det samlede overførte underskud fra 2014. Samlet set svarer underskuddet til 0,5% af budgetrammen på området. Enkelte skoler/institutioner holder sig ikke inden for aftalen om overførsel mellem årene, hvor der må overføres et overskud på 5% af budgetrammen og et underskud på 2,5% af budgetrammen. På disse områder skal der tages særskilt stilling til anbefalet overførsel til 2016. 3
Anbefalinger om overførsel til 2016 Børn & Læring s anbefalinger til overførsel fra 2015 til 2016, hvor skolerne/institutionerne ikke holder sig indenfor rammerne for overførselsadgang (overskud på 5% af budgetrammen og underskud på 2,5% af budgetrammen): Område Store Heddinge Område Store Heddinge har et underskud på 10,3% af budgetrammen. De arbejder fortsat med at nedbringe underskuddet. Det anbefales, at det fulde beløb overføres til 2016. Hotherskolen Ses der samlet på skolen og sfo en har de et samlet underskud på 2,6% af budgetrammen, som stort set er indenfor rammeaftalen. Det vil sige, at de er godt i gang med at nedbringe underskuddet. Det anbefales, at det fulde beløb overføres til 2016. Øvrige skoler / Institutioner Øvrige områder holder sig indenfor rammeaftalen og overføres indenfor disse rammer. Øvrige anbefalinger om overførsel til 2016: Ungdomsskolen Ungdomsskolens overskud reduceres med 25.000 kr., svarende til merudgiften ved indkøb af busser på anlæg. Anlægsbevillingen er finansieret indenfor Ungdomsskolens budgetramme ved overførsel fra drift til anlæg. Skoler og institutionernes bemærkninger til over-/underskud Integrerede institutioner Område Nordstevns Område Nordstevns underskud på 0,3 mio. kr. i 2015 er relateret til, at området har haft flere langtidssyge medarbejdere og i den forbindelse fundet det nødvendigt at gøre brug af ekstraordinært flere vikartimer for at opretholde en fornuftig normering for børnene. Område Store Heddinge Område Store Heddinge har i 2015 et underskud på 1,4 mio. kr., hvilket er 0,3 mio. kr. mindre end forventet. Det skyldes et merforbrug af vikarer i forbindelse med langtidssygdom samt udbetaling af feriepenge m.v. i forbindelse med fratrædelser. Derudover kan området ikke nedbringe underskuddet med mere, da området fortsat ikke tilføres refusioner ved sygdom. Område Store Heddinges langsigtede plan er at nedbringe underskuddet med ca. 0,2 mio. kr. om året, indtil området er under de tilladte 2,5 % af budgetrammen. Område Hårlev Område Hårlev overførte et underskud på 0,9 mio. kr. fra år 2014. Trods området har haft flere langtidssygemeldinger og med deraf brug af flere vikartimer, er underskuddet blevet nedbragt til 26.000 i 2015. Område Rødvig Område Rødvig overførte et underskud på 0,1 mio. kr. fra år 2014. Området har haft udfordringer med langtidssygdom, og det har derfor ikke været muligt at tage på forskellige kurser. Det har været svært at forudsige udgifter til grunde og bygninger, da der stadig bliver bygget. Området har valgt ikke at investere i nye pædagogiske tiltag i år, og har fået nedbragt deres underskud til 24.000 i 2015. Skoler / Skolefritidsordninger Strøbyskolen og Strøbyskolens SFO Strøbyskolen har udfordringer med ekstra udgifter i forbindelse med fratrædelser og udgifter til vikarer ved fravær og langtidssygdom. Der har været et merforbrug til vikarer på 0,5 mio. kr., som skyldes langtidsfravær og fordi der er flere end i tidligere år, der har afviklet 6. ferieuge. Strøbyskolen har haft besparelser på varmeudgifter pga. den milde vinter og har udskudt en del af den indvendige 4
vedligeholdelse, da skolen har været fuld af håndværkere til tag, ventilation og vandskader. Skolen har også haft besparelser på UV-materialer/inventar. Strøbyskolen overførte et overskud på 54.000 kr. fra år 2014. På trods af besparelserne har skolen i 2015 et underskud på 0,4 mio. kr. Strøbyskolen vil arbejde på at nedbringe underskuddet. Der vil blandt andet blive en mindre udbetaling af feriepenge i 2016 end skolen plejer at have pga. afvikling af 6. ferieuge og nyansatte, der ikke får løn i ferien. Strøbyskolens SFO overførte et overskud på 0,1 mio. kr. fra 2014 og det er stort set det samme i 2015. Store Heddinge Skole og Hopstar Store Heddinge Skole overførte et overskud på 1,1 mio. kr. i 2014 og har et overskud på 0,9 mio. kr. i 2015. Skolen planlægger at bruge overført overskud i 2016 således: Løn (indtægt givet i 2015) Udeområder: undervisning Rekruttering/uddannelse Skolemøbler Buffer til løn/vikardækning Udgifter i forb. med afskedigelser I alt 150.000 kr. 200.000 kr. 100.000 kr. 100.000 kr. 120.000 kr. 190.000 kr. 860.000 kr. SFO Hopstar overførte et overskud på 0,2 mio. kr. fra år 2014 og har et overskud på 0,3 mio. i 2015. Overskuddet er planlagt til vedligeholdelse af legeplads, som er igangsat. Hotherskolen og Krudthuset Hotherskolen har haft et merforbrug på 0,2 mio. kr. på kontorhold, som blandt andet skyldes rekrutteringsudgifter ved ansættelse af skoleleder og annonceudgifter i forbindelse med ansættelse af viceskoleleder. Skolen har haft et merforbrug på personale på 0,4 mio. kr., som dels skyldes merudgifter ved afskedigelser. Hotherskolen har haft et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. på personale, ledelse og administration, da der gennem hele året ikke har været ansat en afdelingsleder. Endvidere har viceskoleleder været vakant i 10 måneder. Der har samtidigt været merudgifter til sekretær samt betalte arbejdsopgaver hos dele af personalet. Hotherskolen er tilført 0,1 mio. kr. til dækning af udgifter i forbindelse med anlægsprojekter. Hotherskolen har haft besparelser på undervisningsmidler på 0,3 mio. kr. Der har været dialog om varmeudgifterne gennem 2015, og udgifterne er i nedafgående retning og forventes at blive justeret yderligere ned i 2016. Hotherskolen overførte et underskud på 1,9 mio. kr. fra år 2014, og har fået nedbragt underskuddet til 1,2 mio. kr. i 2015. SFO Krudthuset overførte et overskud på 36.000 kr. i 2014 og har et overskud på 0,2 mio. kr. i 2015. Overskuddet skal bruges til dækning af fratrædelse og til vikar. Ungdomsskolen og UngStevns Ungdomsskolen overførte et overskud på 1 mio. kr. i 2014 og har et overskud på 0,3 mio. kr. i 2015. Der er ikke tale om et uforholdsmæssigt stort merforbrug på personale. Årsagen hertil er, at der ikke er foretaget en korrekt fordeling af lønsum til henholdsvis skoledel og SFO del. En lang række aktiviteter/arrangementer er gennemført på tværs af skoler og SFO/klubber, dvs. at en uforholdsmæssig stor del af udgifterne hertil er konteret alene under skoledelen. UngStevns SFO har et overskud på 0,5 mio. kr. i 2015. Der er ikke tale om et uforholdsmæssigt stort mindreforbrug på personale. Årsagen hertil er, at der ikke er foretaget en korrekt fordeling af lønsum til henholdsvis skoledel og SFO del. Samlet set (skoler m.v. og skolefritidsordninger/klubber) er der et overskud på 4%. Overskuddet vil blive anvendt til merforbrug af personale til henholdsvis driften af Hyttefadet og gennemførelse af Dagsskolens skoledel. Det er ikke muligt at opretholde et nødvendigt antal personale i Hyttefadet (om end der anvendes 1 medarbejder i ydertimer, samt begrænset tid til øvrige opgaver). Dagsskolens skoledel glimter med mange rigtige gode resultater, tilfredse elever og forældre. I forhold 5
til skolereformen og undervisningskrav er der ikke den nødvendige normering. Dette klares ved en ambitiøs og helhedsorienteret indsats, der inddrager den samlede ungdomsskolevirksomhed. Sundhedspleje Sundhedspleje Ingen bemærkninger til underskuddet på 20.000 kr. Lønsumsstyring og Skole-IT Børn & Læring - Lønsumsstyring Underskuddet i 2015 på 0,4 mio. kr. er stort set det samme som det overførte underskud fra 2014. Der har været mindreforbrug på skolelederlønninger og sundhedsplejen, da der har været perioder med ledige stillinger. Der er et merforbrug på Familiehuset, som skyldes prioritering indenfor det samlede område. Skole-IT Et lille underskud på 21.000 kr., som skyldes ekstra it-tekniker. Øvrige Projektmidler Daginstitutioner Der er et lille overskud på 10.000 kr. vedrørende mere personale i dagtilbud, som finansieres af central pulje fra staten i 2015 og 2016. Projektmidler Skoler Der er et overskud på statslige kompetencemidler på 0,5 mio. kr., som skyldes at en del af aktiviteterne først gennemføres i 2016 og efterfølgende år. Der er følgende over-/underskud: Statslige kompetencemidler: Projekt Naturlig-Vis (AP Møller) Skolelederuddannelse og udvikling: Fælles uddannelsesmidler -467.000 kr. -94.000 kr. +107.000 kr. -57.000 kr. Dette udlignes i 2016 og de efterfølgende år. 6
Øvrige ansøgninger om overførsel til 2016 Udover områder med mål- og rammeaftaler og lønsumsstyring søges følgende overført til 2015: Sprogvurdering af 3 årige Skolereform Pulje til udvikling Folkeskoler Fællesudgifter til IT I alt - Mindreforbrug - 51.000 kr. -112.000 kr. -38.000 kr. -201.000 kr. Bemærkninger til ønskede overførsler Sprogvurdering af 3 årige Der afholdes uddannelsesforløb hvert andet år. Overskuddet skal anvendes til uddannelsesforløb i 2016. Skolereform Pulje til udvikling Projektet kom senere i gang og udgifterne kommer i stedet i 2016. Restbudgettet på 112.000 kr. ønskes derfor overført til 2016. Folkeskoler Fællesudgifter til IT Faktura vedrørende Film-festival er ikke modtaget i 2015 og skal derfor betales i 2016. Restbudgettet på 38.000 kr. ønskes overført til 2016. 7