Løn og Økonomi - Team Økonomi Middelfart Kommune Søndergade 65 5500 Middelfart www.middelfart.dk Telefon +45 8888 5500 Direkte +45 8888 5046 cvr.: 29189684 Dato: 6. maj 2015 Sagsnr.: 2015-005282-1 Morten.AastrupLaustsen@middelfart.dk Notat 2. budgetopfølgning 2015 - Skoleudvalget Pr. 30. april
1. Resume Drift I 1.000 kr. Oprindeligt budget 2015 Korrigeret budget 2015 uden over- /underskud Forventet resultat 2015 (uden o/u) Afvigelse (- = mindreforbrug) Drift i alt 384.265 382.397 389.267 6.870 Decentrale budgetter i alt 252.221 253.525 259.295 5.770 Centrale budgetter i alt 132.044 128.872 129.972 1.100 Fælles for folkeskoler 14.216 10.737 9.337-1.400 Pædagogisk psykologisk rådgivning 6.822 6.782 6.782 0 Fælles SFO 7.634 7.581 7.331-250 Befordring af elever 296 296 296 0 Specialskoler, SFO og befordring 41.265 41.559 44.059 2.500 Ny skolereform 0 141 141 0 Statsbidragspligtige uddannelser 42.845 42.845 42.645-200 Ungdommens uddannelsesvejledning UU 3.908 3.908 3.908 0 Særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse - STU 15.058 15.023 15.473 450 Anlæg I 1.000 kr. Oprindeligt budget 2015 Korrigeret budget 2015 uden over- /underskud Forventet resultat (uden o/u) Afvigelse (- = mindreforbrug) Anlæg i alt 26.200 26.200 26.930 730 Ejby Skole 700 700 700 0 Nørre Aaby skole 6.975 6.975 6.975 0 Opgradering af trådløst internet 1.000 1.000 656-344 Båring skole færdiggøres 6.900 6.900 10.181 3.281 Anna Trolles skole 6.525 6.525 6.525 0 Udvikling af elevernes digitale kompetencer 500 500 200-300 Gelsted børneunivers 0 0 323 323 Strib skole Etape 3 færdiggørelse 3.400 3.400 870-2.530 Ungdomsskolevirksomhed 200 0 200 0 Lærerarbejdspladser på skoler 0 0 300 300 Sumdifferencer kan forekomme som følge af afrunding til hele tusinder. 2. Konklusion Forvaltningen har udarbejdet budgetopfølgning pr. 30. april 2015 på Skoleudvalgets område. Ved 2. budgetopfølgning er forvaltningens resultatforventning, at driften på det centrale område vil udvise et merforbrug i forhold til det korrigerede budget på 1,1 mio. kr., mens de decentrale budgetter forventes at udvise et samlet merforbrug på 5,8 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Dette er et fald i det forventede merforbrug på det centrale område på 0,9 mio. kr. i forhold til forventningen ved 1. budgetopfølgning, omvendt er der på de decentrale institutioner en stigning på 1,0 mio. kr. Det er forudsat i budgetopfølgningen, at Skoleudvalget tilføres 2,6 mio. kr. i budget som følge af det stigende antal flygtninge til kommunen. 2
Såvel Skoleforvaltningen som de decentrale enheder vil i løbet af året arbejde på at få nedbragt merforbruget mest muligt. Drift Der forventes ved denne budgetopfølgning en række afvigelser på driften i forhold til de korrigerede budget uden over/underskud. Afvigelserne er på de samme områder som ved 1. budgetopfølgning, der er dog sket lidt forskydning i størrelsen de forskellige afvigelser imellem. At fælles for folkeskoler udviser et mindreforbrug på 1,4 mio. kr. Dette skyldes et mindreforbrug på elevtalsreguleringspuljen på 0,7 mio. kr. samt mindreforbrug på investering i IT og på pædagogisk udviklingsarbejde. På det centrale budget forventes et lille mindreforbrug på SFO, som følge af den årlige regulering af skolernes budgetter i forhold til det faktiske antal børn i tidlig SFO, i alt 0,250 mio. kr. På betaling for elever på specialskoler forventes et merforbrug i 2015 på 2,5 mio. kr., hvilket er på niveau med forventningen ved 1. budgetopfølgning, grundet flere elever på specialskoler end forudsat ved budgetlægningen. At særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse, STU, udviser et merforbrug på 0,450 mio. kr. som følge af, at der er visiteret knap to flere helårselever end forudsat ved budgetlægningen. På de decentrale institutioner forventes et samlet merforbrug på 5,8 mio. kr. Elleve af de decentrale institutioner forventer et resultat omkring 0, og indenfor reglerne om et maksimalt underskud om året på 3% af budgettet, disse institutioner går samlet cirka i nul. Tre til fire enheder tegner sig for større merforbrug på i alt 5,9 mio. kr. Af dette merforbrug vedrører 1,5 mio. kr. Skrillingeskolens forbrug af opsparet overskud på forskellige mindre anlægsprojekter. Det øvrige merforbrug vedrører driftsmæssige ubalancer på især to folkeskoler. Disse skoler har tilkendegivet at de ikke på den korte bane kan få balance i budgettet. Skolerne er dog vidende om at de skal, og har tilkendegivet at de vil, arbejde målrettet på, at dette skal rettes op indenfor overskuelig fremtid. Anlæg Det korrigerede budget til anlæg udgør 26,2 mio. kr. ekskl. overført over-/underskud fra tidligere år. I forhold til det korrigerede budget for anlæg uden overført over/underskud fra tidligere år forventer forvaltningen ved 2. budgetopfølgning et merforbrug på 0,730 mio. kr. Merforbruget skyldes i det væsentlige periodeforskydninger mellem budgetlagt forbrug og faktisk forbrug på anlægsprojekter, som løber over flere budgetår. Der ud over forventes et lille merforbrug på lærerforberedelsespladser og trådløst internet, dette dækkes dog ind af mindreforbrug på andre anlæg og der vil senere på året blive søgt om overførsel af bevillinger. 3
3. Beskrivelse til de enkelte temaer 3.1 Drift Fælles for folkeskoler Skoleudvalget har et samlet korrigeret budget til folkeskolernes fællessted på 10,737 mio. kr. Udgifterne på fællesstedet dækker personaleudgifter på det centrale område, centrale puljer til bl.a. langtidsfravær, elevtalsregulering og pædagogisk arbejde, mellemkommunal afregning vedr. grundtakst til SFO, Videnscenter Vejlby samt diverse projektregnskaber. Samlet set forventer forvaltningen ved 2. budgetopfølgning et mindreforbrug på fællesstedet på 1,4 mio. kr. Underliggende ses følgende væsentlige forskydninger: Mindreforbrug på elevtalsreguleringspuljen på 0,7 mio. kr. som følge af, at antallet af elever i 2015/16 ligger under det forudsatte ved budgetlægningen, omvendt udløser klassedannelsen et lille merforbrug. På IT forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Mindreforbruget skyldes, at forvaltningen udskyder nogle investeringer i IT som følge af udvalgets samlede forventede merforbrug. Foruden ovennævnte forskydninger forventer Skoleafdelingen at realisere et mindreforbrug på pædagogisk udviklingsarbejde på 0,2 mio. kr. Der er i 2015 fundet budgetmæssig dækning til udgifter til EUD-forløb for 10. klasser ved mindreforbrug på andre konti. Udvikling og rådgivning Skoleudvalget har et korrigeret nettobudget på 6,782 mio. kr. til Pædagogisk, Psykologisk Rådgivning af elever. Opgaven varetages af tale/hørelærere og psykologer. Børn, Unge- og Fritidsforvaltningen forventer ved 2. budgetopfølgning samlet at budgettet overholdes. Fælles SFO Skoleudvalget har et korrigeret nettobudget på 7,581 mio. kr. til fælles SFO. Ved 2. budgetopfølgning forventer Børn, Unge- og Fritidsforvaltningen at årsresultatet vil udvise et lille mindreforbrug. Mindreforbruget skyldes lidt færre elever i tidlig SFO end antaget ved budgetlægningen. Det er forudsat ved budgetopfølgningen, at Skoleudvalget modtager budget på 1,7 mio. kr. fra dagtilbudsafdelingen, da det i 2015 er Skoleafdelingen som afholder udgiften til søskenderabat, som følge af, at SFO-taksten i 2015 ligger under dagtilbudstaksten. Befordring af elever i grundskolen Der er afsat et samlet budget på 0,296 mio. kr. til befordring af elever i grundskolen inklusiv kørsel til svømmehal. Budgettet forventes overholdt. Specialskoler, special-sfo og befordring Skoleudvalget har et korrigeret nettobudget på 41,559 mio. kr. til specialskoler, special-sfo og befordring på det specialiserede undervisningsområde. 4
Børn, Unge- og Fritidsforvaltningen forventer ved 2. budgetopfølgning et samlet merforbrug på området på 2,5 mio. kr., hovedsageligt som følge af flere elever i specialtilbud end forudsat ved budgetlægningen, til gengæld er de i en række tilfælde billigere end forventet. Der forventes et merforbrug til elever på specialskoler i andre kommuner på 2,8 mio. kr. Merforbruget skyldes, at forvaltningen har 31 elever på specialskoler i andre kommuner mod et budget på 18, omvendt er gennemsnittaksten 244.000 kr. mod budgetteret 305.000 kr. Yderligere forventes et merforbrug på befordring af elever til specialklasse i andre kommuner på 1,0 mio. kr. Der forventes et mindreforbrug på udgifter til elever på Skrillingeskolen som følge af et faldende elevtal på skolen, i alt ca. 2 mio. kr. på skoledelen og 1,0 mio. kr. på SFO en fratrukket forældrebetaling. Området vil blive påvirket af resultatet af arbejdet med at omorganisere skolen som følge af KLK s rapport, konsekvensen af den forventes at kunne indarbejdes i 3. budgetopfølgning. På trods af det faldende elevtal forventes et merforbrug til befordring på Skrillingeskolen på 0,3 mio. kr. Der forventes et merforbrug til betaling af elever på Natur- og helhedsskolen Billesbølle som følge af at der er flere elever en forudsat på tilbuddet. Merforbruget forventes i 2015 at blive 1,4 mio. kr. Statsbidragspligtige uddannelser Skoleudvalget har et korrigeret nettobudget på 42,845 mio. kr. til statsbidragspligtige uddannelser, der omfatter udgifter til statslige grundskoler, private grundskoler, efterskoler, husholdnings- og håndarbejdsskoler, ungdomshøjskoler og produktionsskoler. Der er budgetteret med 867 elever i statslige og private grundskoler, 275 elever på efterskoler og 3 elever på husholdningsskoler, mens der pr. 5. september 2014 var indmeldt 881 privatskoleelever, 252 efterskoleelever og 4 husholdningsskoleelever, som afregnes i 2015. Der er således samlet set lidt færre elever end budgetteret, mens taksterne ligger på niveau med det budgetterede, og der forventes et lille mindreforbrug på ca. 0,2 mio. kr. Ungdommens uddannelsesvejledning - UU Skoleudvalget har et korrigeret nettobudget på 3,908 mio. kr. til Ungdommens Uddannelsesvejledning, UU Lillebælt, der er et samarbejde mellem Middelfart Kommune og Fredericia Kommune om vejledning af unge op til 25 år. Der blev i 2014 vedtaget en besparelse på UU Lillebælt som budgettet er tilpasset efter. På den baggrund forventes budgettet overholdt i 2015. Særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse - STU Skoleudvalget har et korrigeret nettobudget på 15,023 mio. kr. til særlig tilrettelagt uddannelse, der er et uddannelsesforløb til unge mellem 16 og 25 år, som ikke har de nødvendige kompetencer til at benytte sig af de eksisterende ungdomsuddannelsestilbud efter folkeskolen. Ved 2. budgetopfølgning er det forvaltningens forventning, at der vil være et merforbrug på 0,450 mio. kr. til STU, som følge af knap to flere helårselever en forudsat ved budgetlægningen. 5
Decentrale enheder, herunder: Skolerne, Ungdomsskolen, Musikskolen og Tandplejen De decentralt styrede områder under Skoleafdelingen består af: Anne Trolles Skole, Båring Skole, Ejby Skole, Fjeldsted-Harndrup Skole, Hyllehøjskolen, Lillebæltsskolen, Nørre Aaby Skole, Strib Skole, Vestre Skole, Østre Skole Heldagsklasserne, Skrillingeskolen, Musikskolen, Ungdomsskolen inkl. Bjergbanken samt Tandplejen. Samlet har de decentrale enheder under Skoleudvalget et korrigeret budget på 253,525 mio. kr. Forvaltningen har modtaget budgetopfølgningerne fra de decentrale enheder og kan konstatere, at der på det decentrale område under ét forventes et merforbrug på 5,8 mio. kr. De fleste enheder forventer enten at deres budget vil balancere i 2015, eller relativt små mereller mindreforbrug på op til +/- 0,3 mio. kr. Tre enheder forventer dog større merforbrug i 2015. På Skrillingeskolen anvendes 1,5 mio. kr. af skolens samlede opsparede overskud på 2,5 mio. kr. til forskellige mindre og større anlæg. Dette merforbrug er således i overensstemmelse med kommunens decentraliseringsregler. Det resterende decentrale merforbrug på 4,3 mio. kr. henfører sig hovedsageligt til Lillebæltsskolen og Østre Skole inkl. heldagsklasserne. De decentrale enheders forventede merforbrug på 4,3 mio. kr. - når der ses bort fra Skrillingeskolens forbrug af opsparet overskud på anlæg - skal ses i lyset af det underskud skolerne samlet set leverede i 2014 på 9 mio. kr. At merforbruget i år forventes noget mindre er en indikator på, at forholdene på skoleområdet er ved at normalisere sig efter indførelsen af skolereformen. Resultatet viser dog også, at skolerne endnu ikke er i mål, og der fortsat er behov for et skærpet fokus på økonomistyring på især nogle udvalgte skoler, ligesom forvaltningen følger økonomien på området meget tæt, og i fornødent omfang assisterer de decentrale enheder i den økonomiske opfølgning. 3.2 Anlæg I forhold til det korrigerede budget uden overført over/underskud fra tidligere år forventer forvaltningen et merforbrug på 0,730 mio. kr. Merforbruget skyldes hovedsageligt periodeforskydninger mellem budgetlagt forbrug og faktisk forbrug på anlægsprojekter, som løber over flere budgetår. Merforbruget angiver således blot den isolerede afvigelse for budgetåret 2015 og ikke den forventede afvigelse over anlægsprojekternes samlede løbetid. Ved 2. budgetopfølgning forventes således et merforbrug i 2015 til færdiggørelse af Båring skole på 3,3 mio. kr. og til Gelsted børneunivers på 0,323 mio. kr., omvendt var der tilsvarende mindreforbrug på de to projekter i 2014. På Strib skole forventes i år et mindreforbrug på 2,5 mio. kr., idet der blev brugt tilsvarende mere i 2014. Der forventes mindre mer- eller mindreforbrug på projekterne opgradering af trådløst internet, udvikling af elevernes digitale kompetencer og lærerarbejdspladser på særligt udfordrede skoler. Samlet opvejer de forskellige mer- og mindreforbrug hinanden, og der vil senere blive søgt overførsel af bevilling her imellem. Det forventes for de øvrige anlægsprojekter, at de samlede anlægsrammer for anlægsprojekterne overholdes. 6
4. Indstillinger 4.1 Driftsbevillinger Det søges ikke om driftsbevillinger ved denne budgetopfølgning. 4.2 Anlægsbevilling Der søges ikke om anlægsbevillinger ved denne budgetopfølgning. 7