Politisk økonomirapportering 2010 Udvalget for Miljø og Teknik Til og med maj måned Regnskab 1. juni 2010
Forbrug og budget For hele udvalget er forbrugsprocenten ultimo maj måned 2010 på 49,4%. Ultimo maj måned 2009 var den på 40,6% Sammenlignet med den gennemsnitlige på 41,67% ligger den konstaterede forbrugsprocent 7,7% højere. Der er flere forhold der gør at forbrugsprocenten liggere højere end gennemsnittet. Fokusområder i henhold til LIS-rapporten Bygningsvedligeholdelse Forbrugsprocenten ligger på 39,3%. I samme periode 2009 var forbrugsprocenten 30,5%. I forbindelse med genopretning af budget 2010, er budgettet for ejendomsvedligeholdelse nedjusteret med 1,0 mio. kr. Intet yderligere at bemærke på nuværende tidspunkt. Vintertjenesten Forbrugsprocenten ligger på 170,8%. I samme periode 2009 var forbrugsprocenten 80,4%. Natur og Vej s leverede ydelser i årets første kvartal i forbindelse med vintertjenesten er bogført i april måned. På nuværende tidspunkt er der konstateret et merforbrug på ca. 2,0 mio. kr. Det har vist sig vanskeligt at opgøre nøjagtigt, hvor mange timer der er brugt inden for normal arbejdstid i 2010 i forhold til en normal vinter. Det skyldes blandt andet, at det er vanskeligt at definere, hvad en normal vinter egentlig er. Nogle år kan vintertjenesten være jævnt fordelt over alle vintermåneder, andre år kan hovedindsatsen ligge omkring en enkelt eller to voldsomme snestorme, mens andre år kan være kombinationer af disse ydertilfælde. Et skøn for 2010 er, at ca. 600.000 kr. af merforbruget til vintertjenesten har ligget inden for normal arbejdstid. Hvis Natur og Vej skal afholde denne udgift selv, vil det gå ud over beskæring langs veje og stier samt i offentlige anlæg, reparation af diverse gadeudstyr (fx bænke), og græspleje- og klipning. Der vil hen over foråret og sommeren blive foretaget en løbende vurdering af, hvor en eventuel besparelse vil gøre mindst skade. Af hensyn til planlægningen af indsatsen i resten af året, er det vigtigt for virksomheden så hurtigt som muligt at vide, om dette beløb skal spares. Vedligeholdelse af veje Forbrugsprocenten ligger på 34,6%. I samme periode 2009 var forbrugsprocenten 36,2%. Den forholdsvise lave forbrugsprocent skyldes hovedsagligt at der er foretaget opkrævning hos grundejerne for udgifter ved istandsættelse af privatvejen Kirkebakken. Kommunen har afholdt udgiften til istandsættelsen i 2009. Derudover er der ikke afholdt udgifter til slidlagsarbejder. På nuværende tidspunkt forventes der en merudgift på 1,0 mio. kr. på el-afgift, jævnfør afsnittet under punktet udviklingen og forventninger til årets resultat. Derudover forventes der merindtægter på 0,8 mio. kr. i forbindelse med istandsættelse af privatvej, jævnfør afsnittet under punktet udviklingen og forventninger til årets resultat. Energi Forbrugsprocenten ligger på 44,7%. I samme periode 2009 var forbrugsprocenten 35,2%. I 2010 har vi allerede oplevet 4% flere graddage end i et normalt år. Fortsætter denne tendens vil der være ca. 3.133. graddage i 2010. Stigningen i graddage skønnes at betyde en stigning i energiudgiften på 10% i forhold til energiudgiften i 2009, hvilket betyder at energibudgettet skal opjusteres med 2,6 mio. kr. i 2010. Nævnte forhold er taget med i budgetrevisionen pr. 31/5-2010.
Yderligere kommentarer til den samlede forbrugsprocent ultimo maj måned 2010 Virksomheden Natur og vej På virksomheden Natur og vej er forbrugsprocenten 31,5%. Samme periode 2009 var forbrugsprocenten 35,4%. Virksomhedens leverede ydelser for første kvartal er udkonteret til de berørte omkostningssteder. Kollektiv trafik På den kollektive trafik er forbrugsprocenten på 58,5%. Den høje forbrugsprocent skyldes at der i januar måned er bogført en regulering på ca. 0,9 mio. kr. der vedrører 2008. Reguleringen er der taget højde for i budget 2010. Den høje forbrugsprocent skyldes at afregningerne for juni og juli er bogført i maj måned. Udbetaling af tilskuddene sker først i de respektive måneder. Skatter og afgifter Forbrugsprocenten ligger på 229,7%. I samme periode 2009 var forbrugsprocenten 121,6%. I alt er der en merudgift på ca. 3,2 mio. kr. Merudgiften skyldes at der er bogført en udgift til ejendomsskat på grundene i Kregme syd. Den endelige udstykning af grundene er faldet på plads i 2009, og dermed skal der betales ejendomsskat på den enkelte grund fra 2010. En udgift der beløber sig til ca. 2,1 mio. kr. og som der ikke er taget højde for i budgettet på skatter og afgifter. Merudgiften modsvares dog af en tilsvarende merindtægt på kommunens skatteindtægter. Skatter og afgifter er en del af den enkelte virksomheds budgetramme. Det der tilbagestår under dette politikområde er de ejendomme der ikke er omfattet af en virksomhedsaftale. F.eks. udlejningsejendomme, tomme grunde, idrætsanlæg m.v. Den allerede fremkomne merudgift skyldes blandt andet at udgiften vedrørende skatter og afgifter afholdes via ejendomsskattebilletten, som bogføres med det fulde beløb i januar måned. I april måned er der sket en budgetomplacering mellem dette politikområde og virksomhederne i forhold til forbruget. Denne budgetomplacering betyder at der på dette politikområde er et merforbrug på ca. 1,1 mio. kr. foranlediget af nævnte budgetomplacering. Nævnte forhold er taget med i forbindelse med budgetrevisionen pr. 31/5-2010. Miljø På funktionen Miljø er der registeret en indtægt der vedrører grundejeres betaling for skadedyrsbekæmpelse. Betalingen opkræves via ejendomsskattebilletten og den totale indtægt bogføres i januar måned. Denne indtægt er medvirkende til, at nettoforbruget viser en indtægt på funktionen Miljø. Nøgletal Der forefindes ingen nøgletal på nuværende tidspunkt. Udviklingen og forventninger til årets resultat Den fortsat strenge vinter medvirker til at det afsatte budget 2010 på vintertjenesten bliver overskredet. Regnskab 2009 viser en overskridelse på ca. 0,8 mio. kr. Nu forventes der en overskridelse i 2010 i niveauet 2,5-2,8 mio. kr. I budgetrevisionen ønskes der en tillægsbevilling på 2,0 mio. kr. finansieret af kassebeholdningen. De resterende 0,6 mio. kr. finansieres inden for virksomheden Natur og Vej. På Veje må der på nuværende tidspunkt forventes en overskridelse på ca. 1,0 mio. kr. som kan henføres til vejbelysningen. Ultimo 2009 meldte Energiselskabet DONG ud, at afgiften på vejbelysningen stiger som en konsekvens af den nye skattereform. Grundet særlige regler for fradrag, har afgiften på vejbelysning ligger lavere end den afgift der er blevet betalt på el-levering,
hvor der er en måler tilknyttet. Fra 2010 er dette ændret, således at der skal betales den samme afgift. Det betyder at afgiften på vejbelysning i 2010 stiger fra tidligere 9,90 øre ex. moms pr. kwh. til 72,10 øre ex. moms pr. kwh. I budgetrevisionen ønskes der en tillægsbevilling på 1,0 mio. kr. finansieret af kassebeholdningen. I budgetrevisionen er der peget på at der kan ske en besparelse på 0,3 mio. kr. på Vejteamets slidlagskonto i 2010. Det skal dog understreges at en besparelse på slidlagskontoen betyder, at der på vejtemaets driftskonto ikke er midler til at igangsætte større reparationer af kommunens veje i 2010. Men da kommunen i 2010 har en anlægsbevilling på 5,4 mio. kr. til nye slidlag, vil der stadig ske udførelse af nye slidlag på de kommunale veje i 2010. Kontoen dækker også kommunens andel af vejopretning på private fællesveje, men her forventes der ikke de store udgifter i år. På vejområdet er der også i 2010 konstateret en merindtægt på ca. 0,8 mio. kr. i forbindelse med istandsættelse af private veje. Der er ikke budgetteret med en indtægt fra opkrævning af grundejeres betaling for istandsættelse af privatveje, idet indtægten skal modsvare den afholdte udgift til istandsættelsen. Men da udgiften til istandsættelsen er afholdt i 2009 og indeholdt i regnskab 2009, kan der konstateres en merindtægt i år. I budgetrevisionen er det indstillet at merindtægten på 0,8 mio. kr. tilgår kassebeholdningen. Til at imødegå de forventede merudgifter på udvalgets øvrige områder, er der i budgetrevisionen peget på en besparelse på 0,3 mio. kr. på Natur s budgetramme i 2010. I forbindelse med kommunelægningen og amternes nedlæggelse, blev der etableret en overgangsordning for livredningstjenesten som indebar, at staten overtog Amternes hidtidige tilskud til livredningstjenesten. I 2006 blev budgettet til livredningstjenesten derfor opjusteret fra 2010 og frem, svarende til amtets andel. Seneste udmelding fra Den Nordsjællanske Kystredningstjeneste viser, at det afsatte budget er for højt og der kan ske en nedjustering budgettet. I budgetrevisionen er det indstillet at der tilgår kassebeholdningen 0,150 mio. kr. Ligeledes er der peget på en besparelse på 0,4 mio. kr. på Miljø s budgetramme i 2010. På funktionen Skatter og afgifter må der på nuværende tidspunkt forventes en overskridelse på ca. 3,2 mio. kr. der dels skyldes den ej budgetterede udgift til ejendomsskat på grundene i Kregme syd. Merudgiften modsvares af en tilsvarende merindtægt på kommunens skatteindtægter. Og dels en generel merudgift på skatter og afgifter for kommunens grunde og ejendomme. I budgetrevisionen ønskes der en tillægsbevilling på 3,2 mio. kr. hvoraf de 2,1 mio. kr. finansieres af tilsvarende merindtægter på kommunens skatteindtægter og de 1,1 mio. kr. finansieres af kassebeholdningen. I forbindelse med kommunesammenlægningen blev de to kommuners budgetter for huslejeindtægter lagt sammen og blev den nye kommunes budget for huslejeindtægter. Der er løbende sket en regulering af budgettet, når der skete salg af udlejningsejendomme. Men de seneste år viser at budgettet ikke harmonere med de bogførte huslejeindtægter. I 2009 var der mindreindtægter på 0,9 mio. kr. og tilsvarende mindreindtægt må forventes i 2010. Der bør derfor ske en regulering af budgettet, således at budgettet passer med forventningen til årets og de kommende års huslejeindtægter. Nævnte forhold har ikke tidligere været nævnt i den løbende månedsrapportering til udvalget. Der ønskes en tillægsbevilling på 0,9 mio. kr. finansieret af kassebeholdningen. Virksomheden Rengøring ønsker en tillægsbevilling på 0,068 mio. kr. idet der i forbindelse med ansøgning om anlægsbevilling og afledt drift til tilbygning på Ølsted børnehus, ikke blev søgt om tilstrækkelig budget til rengøring. Der ønskes en tillægsbevilling på 0,068 mio. kr. finansieret af kassebeholdningen. Perspektiver for kommende års budget Den nævnte overskridelse på skatter og afgifter vil også kræve en tilpasning af budgettet på skatter og afgifter i de kommende år, så længe grundene i Kregme syd er kommunalt ejet.
Stigningen i el-afgiften på vejbelysningen på ca. 1,0 mio. kr. bør også indarbejdes i kommende års budgetter da det må forventes at stigningen i afgiften, også vil gøre sig gældende i de kommende år. Besparelsen på livredningstjenesten vil også have effekt på de kommende budgetår. Den manglende indtægt på huslejer vil også gør sig gældende i 2011 og frem. Virksomheden Rengøring s ønske om en tillægsbevilling til børnehuset Ølsted vil også påvirke budget 2011 og frem.