Økonomivurdering 3. kvartal 2013
Sammendrag... 3 Finansiering... 3 Likviditet... 5 Befolkningsudvikling... 6 Serviceramme... 6 Arbejdsmarkedsudvalget... 7 Børn og Ungdomsudvalget... 10 Kultur og Fritidsudvalget... 144 Sundhedsudvalget... 166 Teknik og Miljøudvalget... 20 Økonomiudvalget... 233 Anlæg... 244 Side 2 af 24
Sammendrag Samlet set er der på drift vurderet afvigelser/mindreudgifter på 23,6 mio. kr., heri indgår at budgettet på Arbejdsmarkedsudvalget er reduceret med 5,5 mio. kr. der er flyttet til finansiering til tilbagebetaling af beskæftigelsestilskuddet for 2013. På anlæg er der vurderet mindreudgifter i størrelsesordnen 32 mio. kr. Vurderingen bygger væsentligst på forskydninger i udgifter vedrørende anlægsprojekterne, I denne vurdering er salget af Støvring Bytorv medtaget. På finansiering er der vurderet en afvigelse på mindre lånoptagelse på ca. 23 mio. kr., som dækker over en mindre låneoptagelse på 24 mio. kr., samt en mindre renteudgift på 1 mio. kr. Det mindre låneoptag skal ses i sammenhæng med mindreudgifter på anlæg. Den samlede vurdering af afvigelser inklusiv anlæg og finansiering fremgår af nedenstående oversigt. Udvalg Korr. budget inkl. overførsel Afvigelser Afvigelser Afvigelser ØKV 1 ØKV 2 ØKV 3 Arbejdsmarkedsudvalget 282,8-2,9-6,2-2,3 Børn og Ungdomsudvalget 466,1-2,6-9,5-8,9 Kultur og Fritidsudvalget 48,6-0,2-0,7-0,7 Sundhedsudvalget 416,4-8,2-5,4-4,4 Teknik og Miljøudvalget 59,7-1,3-1,5-1,0 Økonomiudvalget 213,7-1,0-4,6-7,0 I alt drift 1.487,3-16,2-27,9-24,3 Anlæg 109,8-25,0-35,0-32,0 Lån og renter -12,9 24,0 23,0 23,0 Øvrig finansiering -1.572,3 0,0 0,0-1,4 Besk.tilskud regulering år 2012 0,0 15,1 15,1 15,1 Total 11,9-2,1-24,8-19,6 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Generelt for økonomivurderingen gælder, at det alene er områder med afvigelser, der er kommenteret. Finansiering Afdrag på lån, låneoptag og renter. Vedr. lån og renter forventes der et mindre låneoptag på 24,0 mio.kr. som følge af udskudte anlægsprojekter, at kommunens låneafdrag opnår balance mellem budget og regnskab, samt et mindreforbrug på renter på 1,0 mio.kr. hvilket samlet belaster finansieringen med 23,0 mio.kr. Der er i budget 2013 forudsat en samlet låneoptagelse på 59 mio. kr., som fordeler sig jf. nedenfor. Side 3 af 24
Budget 2013 Låneoptagelse -59,0 Mastruplund - ældreboliger (30-årigt lån) -18,0 Jordkøb 85 % af købssum -2,0 Energiinvesteringer -3,0 Kvalitetsfondsprojekter -11,0 Ordinær lånepulje -2,5 Lånepulje til kommuner med lav likviditet -8,5 Genbrugsplads Sørup -13,0 Udskiftning kviksølvlamper -0,5 Låneoptagelse klima -0,5 Der forventes på nuværende tidspunkt en tidsmæssig forskydning i nogle af de budgetterede anlægsprojekter, som der er låneadgang til jvf. vurderingen under anlæg (se nederst). Låneafdrag Der forventes balance mellem budgettet for afdrag på lån i 2013 og regnskabet. Låneoptag Som følge af denne økonomivurdering forventes det, at lånerammen i 2013 udnyttes med 35 mio. kr. fordelt med 20 mio. kr. vedrørende Mastruplund ældreboliger samt 15 mio. kr. vedrørende kvalitetsfondsprojekterne samt energi og klima. Det er derfor tidligere blevet besluttet i 2013 at optage lån for 35,0 mio.kr. Det er samtidig besluttet at etablere en byggekredit på op til 20,0 mio.kr. til renovering af Mastruplund. Byggekreditten hjemtages i flere dele i takt med, at der afholdes udgifter til renoveringen. Det forventes at byggekreditten omlægges til det endelige lån i 2014. Den regulære låneoptagelse på 15,0 mio. kr. til låneberettigede aktiviteter vedrører: Kvalitetsfondsprojekter med 14,0 mio. kr. og energiinvesteringer med 1,0 mio. kr. Den samlede afvigelse på finansiering vurderes derfor til en mindre indtægt/låneoptagelse på 24 mio. kr. der delvis afspejler mindreudgifterne på anlægssiden. Renter Vedrørende renter forventes der et mindreforbrug på renter på ca. 1,0 mio.kr. der skyldes det fortsat lave renteniveau, samt at der er i 2013 er blevet optaget et mindre beløb (15,0 mio.kr) i lån end forventet i budget 2013 (41,0 mio.kr.) på det skattefinansierede område. Vedr. lån og renter er der således et mindre låneoptag på 24,0 mio.kr. og et mindreforbrug på renter på 1,0 mio.kr. hvilket samlet belaster finansieringen med 23,0 mio.kr. Øvrig finansiering - Skatter, tilskud og udligning. På området vedrørende skatter og tilskud forventes der i forhold til det korrigerede budget en merindtægt på 1,4 mio. Baggrunden for dette er en merindtægt vedrørende dødsbobeskatning på 1,2 mio. og en merindtægt på dækningsafgift for offentlige ejendomme på 0,2 mio. Beskæftigelsestilskud år 2012. Den endelige regulering af beskæftigelsestilskuddet for 2012 på 15,1 mio. kr. vil teknisk blive reguleret på finansiering i år 2013. Midtvejsreguleringen af tilskuddet for 2013 er tidligere finansieret af Arbejdsmarkedsudvalgets budget. Efterreguleringen af beskæftigelsestilskuddet afregnes i 3 lige store rater i 4. kvartal. Side 4 af 24
Likviditet 140.000 i 1.000 kr. Gns. likviditet pr. måned 2011-2013 120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 0 januar februar marts april maj juni juli august september oktober november december Gns. Likviditet 2011 42.928 34.024 44.421 72.117 79.857 88.932 37.320 62.721 76.029 63.536 73.053 49.866 Gns. Likviditet 2012 31.540 19.718 19.770 45.761 28.439 13.944 15.824 48.456 65.762 103.652 93.225 75.984 Gns. Likviditet 2013 43.070 43.083 52.333 88.852 94.440 85.268 38.303 71.751 100.840 122.245 Udviklingen i likviditeten i 2013 følger i store træk de senere års udvikling. Den generelle likviditetsstigning i april skyldes væsentligst at der er modtaget ejendomsskatter, det samme er gældende for august måned. Byrådet har besluttet at give mulighed for byggekredit på op til 20 mio. kr. vedr. mastruplund, der er endnu ikke hjemtaget lån i denne forbindelse. Derudover er det generelt høje restbudget på anlæg, samt det vurderede mindreforbrug på driften forklarende faktorer for den høje likviditet. Den gennemsnitlige likviditet i forhold til kassekreditreglen (som indberettes kvartalsvis til Økonomi- og indenrigsministeriet) er med udgangen af oktober måned 2013 på 75,8 mio. kr., hvilket er 32,8 mio. kr. højere end tilsvarende tidspunkt i år 2012. Side 5 af 24
Befolkningsudvikling 29.200 Befolkning - Rebild Kommune 29.100 29.000 28.900 28.800 28.700 28.600 28.500 28.400 28.300 28.200 28.100 28.000 januar februar marts april maj juni juli august september oktober november december 2010 28.883 28.857 28.834 28.898 28.920 28.912 28.906 28.924 28.895 28.931 28.911 28.903 2011 28.931 28.979 28.971 28.975 29.000 29.011 28.996 28.977 28.971 28.932 28.963 28.943 2012 28.931 28.871 28.873 28.884 28.900 28.928 28.967 28.959 28.864 28.809 28.837 28.906 2013 28.884 28.824 28.821 28.882 28.844 28.840 28.895 28.871 28.851 28.820 Serviceramme Opr. budget Forventet regnskab i forhold til opr. budget ØKV 1 ØKV 2 ØKV 3 Indenfor servicerammen 1125,4-3,2-20,0-15,5 Udenfor servicerammen 361,6 0,2-4,1-8,5 I alt 1487,0-3,0-24,1-24,0 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Servicerammen defineres som de samlede nettodriftsudgifter fratrukket forsyningsvirksomheder og fratrukket overførselsudgifter herunder forsikrede ledige samt udgifter til ældreboliger og medfinansiering af sundhedsvæsenet og indtægterne fra den centrale refusionsordning. Den besluttede budgetlov, herunder sanktionslovgivningen, bliver målt op imod kommunernes udgifter indenfor servicerammen. Afvigelsen på servicerammen er i forhold til kommunes oprindelige budget for 2013, mens økonomivurderingen bygger på afvigelsen i forhold til det korrigerede budget. Der er dog i store træk overensstemmelse mellem afvigelserne, således at afvigelserne kan ses af de enkelte vurderinger på driftsområderne. Side 6 af 24
Arbejdsmarkedsudvalget Område Korr. Budget Afvigelser i forhold til korr. budget inkl. overførsler ØKV1 ØKV2 ØKV3 Arbejdsmarked 137,9-6,9-8,5-3,5 UU-vejledning 3,2 0,0 0,0 0,0 Ungdomsuddannelse 5,9 0,7 0,7 0,5 Integrationsforløb -1,1 0,0 0,8 0,8 Kontanthjælp 13,0 0,0 1,5 1,6 Ledighedsydelse og fleksjob 31,6 2,0 1,5 2,8 Forsikrede ledige 70,4-12,0-15,0-12,0 Uddannelsesordning 0,0 1,4 3,0 3,3 Ressourceforløb 1,0 1,0-0,5-0,5 Driftsudgifter til aktivering 13,9 0,0-0,5 0,0 Sikringsydelser 144,9 4,0 2,3 1,2 Integrationsydelse 4,1 0,0-0,8-0,8 Sociale udgifter - Aktivloven 0,5 0,0 0,3 0,2 Sygedagpenge 42,1 0,0-1,0-2,1 Kontanthjælp passive 15,4 3,5 3,0 4,0 Seniorjob 0,0 2,0 2,8 2,6 Førtidspensioner 82,8-1,5-2,0-2,7 I alt 282,8-2,9-6,2-2,3 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Samlet set viser Arbejdsmarkedsudvalget et mindreforbrug på 2,3 mio. kr. Der er stort merforbrug til kontanthjælp, samt seniorjob og uddannelsesordning, på de to sidstnævnte er der ikke afsat budgetbeløb i 2013. At der stadig er et mindreforbrug skyldes de markant lavere udgifter til forsikrede ledige. I mindreforbruget er der indregnet den negative midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet på 5,5 mio. kr. Ungdomsuddannelse For produktionsskoler bliver kommunen afregnet efter den aktivitet der har været i 2012. Der har i 2012 været et forbrug på 23,8 helårspladser til unge under 18 år og 28,6 pladser til unge over 18 år. Hvilket svarer til en udgift på 2,4 mio. kr., hertil kommer Rebild Kommunes grundtilskud til Rebild Produktionsskole på 0,5 mio. kr. Dermed bliver der en merudgift på 0,6 mio. kr. i 2013. Der er sket en stigning i antal elever på produktionsskole fra 121 elever i 2011 til 137 elever i 2012. På EGU forventes der et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. For særligt tilrettelagt undervisning, STU viser disponeringen i 2013 et merforbrug på 0,2 mio. kr. Samlet bliver der under ungdomsuddannelse et merforbrug på 0,5 mio. kr. Integration Der er ingen ændring i forhold til sidste økonomivurdering, der er fortsat færre udlændinge og dermed en mindreindtægt på 0,8 mio. kr. på grundtilskud. Samt en mindreudgift til integrationsydelse på ca. 0,8 mio. kr. Samlet set forventes der ingen væsentlig afvigelse for integrationsforløb og ydelse. Kontanthjælp Det samlede antal kontanthjælpsmodtagere er uændret i forhold til 2. kvartal, dog er der nu flere på passiv hjælp og færre på aktivering end i 2. kvartal. Dette gør at udgifterne stadig stiger, da passive modtagere er dyre for kommune end aktive. Såfremt det resten af året er muligt at holde antallet til ca. 410-15 modtagere, bliver der et samlet merforbrug på ca. 5,6 mio. kr. Nedenfor er vist det budgetterede antal samt udviklingen fra 3. kvartal 2012 og frem. Side 7 af 24
2013 2012 2013 Budget 3. kvt 4. kvt 1. kvt 2. kvt 3. kvt Aktive m. høj refusion 84 69 79 76 115 98 Aktive m. lav refusion 84 62 69 85 109 102 Passive 166 225 224 236 189 212 I alt 334 356 372 397 413 412 Kilde: Ugens tal Her i den sidste del af 2013 vil Arbejdsmarked have fokus på implementeringen af kontanthjælpsreformen som er gældende fra 2014. Specielt vil fokus være rettet mod uddannelse for unge og en koordinerende indsat for voksne. Ledighedsydelse og fleksjob/løntilskud Det gennemsnitlige antal personer på ledighedsydelse er faldet fra 104 i 1. kvartal til 78 i 3. kvartal, og der forventes ingen afvigelse i udgifterne til ledighedsydelse. Antallet af personer på ledighedsydelse falder i takt med at antallet af personer i fleksløntilskud stiger og der er nu 86 personer i fleksløntilskud. Hertil kommer at der stadig er 280 personer i den gamle fleksjobordning, samlet set er der langt flere personer i en form for flekstilbud end budgetteret. Der forventes derfor et merforbrug på 2,8 mio.kr Forsikrede ledige Antallet af forsikrede ledige var i 3. kvartal det laveste gennem flere år, men er nu igen stigende grundet efteråret. Der har indtil nu i 2013 været store mangler og uregelmæssigheder i afregningerne af den kommunale medfinansiering. Beregningen af forbruget i 2013 kan derfor ikke beregnes på baggrund heraf, men er i højere grad beregnet udfra ledighedstallene. Der forventes et mindreforbrug omkring 12 mio. kr. efter at budgettet er reduceret med 5,5 mio. kr. til midtvejsreguleringen. Uddannelsesordning Uddannelsesordning er et tilbud om uddannelse til personer der falder ud af dagpengesystemet i 2013 og skal ses i sammenhæng med forsikrede ledige. Antallet af personer der er i gang med et forløb har i 3. kvartal ligget stabilt på 40-45. Ordningen blev forlænget og er gældende for hele 2013. Der forventes en samlet udgift hertil på ca. 3,3 mio. kr. Heraf er 0,6 mio. kr. til køb af uddannelsesforløb. Ressourceforløb Der er nu 6 personer der er tilkendt ressourceforløb. Der forventes udgifter hertil i 2013 på 0,5 mio. kr. Sociale ydelser Området dækker udgifter til enkeltydelser, tandbehanding mv. Der forventes her et merforbrug på 0,2 mio. kr. Sygedagpenge På sygedagpenge forventes der et mindreforbrug på 2,1 mio. kr., dels som følge af lav sagsmængde i 3. kvartal og dels har der i en periode været et fald i sager med varighed over 52 uger og endelig har andelen af delvis raskmeldte været større. Seniorjob Der er i budget 2013 ikke afsat midler til seniorjob. På nuværende tidspunkt er der 16 personer i seniorjob og 8 personer modtager kompensationsydelse. Der forventes en udgift i 2013 på 2,6 mio. kr. Side 8 af 24
Førtidspensioner Udbetalingen af førtidspensioner er her i 2013 overgået til Udbetalingen Danmark. I og med at antal tilkendelser med førtidspensionsreformen gerne er faldende, forventes der et mindreforbrug på 2,7 mio. kr. Udbetaling Danmark I forbindelse med overgangen til Udbetaling Danmark er de bagudbetalte pensioner blevet forskudt en måned. I stedet for som hidtil hvor pensionen bliver udbetalt den sidste i måneden og bogført samme dag, så bliver den nu først bogført den først i måneden efter. Medmindre det ændres vil der i regnskab 2013 kun indgå 11 måneders pension for de bagudbetalte pensioner disse udgør ca. 5,2 mio. kr. KL har gjort Udbetaling Danmark opmærksom på problemstillingen, men der er endnu ikke kommet afklaring af om forholdet bliver rettet op eller 2013 bliver et år med 11 måneders udgifter. De 5,2 mio. kr. indgår ikke i økonomivurderingen, såfremt de ikke bliver udbetalt i regnskab 2013 vil de tilgå kassen. Regulering af beskæftigelsestilskuddet I forbindelse med økonomivurdering 2 blev det besluttet at midtvejsreguleringen af beskæftigelsestilskuddet i 2013 på 5,5 mio. kr. afholdes af Arbejdsmarkedet samlede ramme. Budgettet for forsikrede ledige er derfor reduceret med 5,5 mio. kr. Tiltag og opfølgning Tiltag Kontanthjælp Køb af 25 eksterne pladser ved anden aktør til aktivering Mål Øge aktiveringen og nedbringe antallet af modtagere Tidsperspektiv Start i maj 2013 Opfølgning Aftalen er opsagt igen grundet manglende effekt Tiltag Ledighedsydelse der er ansat en fleksjobambassadør pr. 1.4.2013 Mål Skabe 24 ekstra fleksjob Tidsperspektiv I 2013 Opfølgning Til og med oktober er der etableret 86 nye flekslønstilskud, samtidig er antallet på ledighedsydelse reduceret til ca. 79 personer. Side 9 af 24
Børn og Ungdomsudvalget Område Korr. Budget Afvigelser i forhold til korr. budget inkl. overførsel ØKV1 ØKV2 ØKV3 Børn med særlige behov 75,5-3,2-8,3-8,2 Spec. soc. område - myndighed 73,7-1,4-4,6-3,6 Sikrede institutioner 1,7-0,8-0,8-0,8 Børnecenter Himmerland (drift) 14,2-1,0-2,0-2,9 Børnecenter Himmerland (takster) -14,1 0,0-0,9-0,9 Egne socialfaglige tilbud 0 0,0 0,0 0,0 Dagtilbud 111,3 1,5 0,7 1,2 Dagplejen 39,8 2,8 2,8 2,8 Daginstitutioner/tilskud til private tilbud 82,6 0,0 0,0 0,0 Særlige dagtilbud 1,9 0,8 0,7 0,7 Inklusion (støttepæd.) 6,6-0,4-0,6-1,1 Forældrebetaling -30,9 0 0 0,0 Mellemkom. betalinger (dagtilbud) 0,4-0,5-1,0 0,0 Søskendetilskud og fripladser 7,2-1,0-1,0-1,0 Kvalitet i dagtilbud 2,3 0,0 0,0 0,0 Øvrige fællesområder dagtilbud 1,4-0,2-0,2-0,2 Folkeskole 279,3-0,4-1,9-1,9 Skoler 218,7 0,0 2,2 4,7 Mellemkom. betalinger (skoler og SFO) -1,2 0,0 0,0 0,0 Inklusion (PPR) 6,9-1,1-0,1-0,4 Forældrebetaling SFO -23,4 0,0 0,0 0,0 Søskendetilskud og fripladser SFO 9,5-0,3-0,2-0,4 Vidtgående specialundervisning 25,4 0,0-2,2-2,3 Kørsel 8,1 1,0 1,4 1,0 Bidrag til statslig og private skoler 21,0 0,0 0,0 0,0 Fremtidens folkeskole 3,8 0,0 0,0 0,0 Pulje lockout besparelse 3,1 - -3,0-3,0 Øvrige fællesområder skoler 6,0 0,0 0,0-1,5 Øvrige fællesområder SFO 1,4 0,0 0,0 0,0 I alt 466,1-2,1-9,5-8,9 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Samlet for børn og ungeudvalgets område vurderes der et mindreforbrug på 8,9 mio. kr. De største mindreforbrug ses på det specialiserede børneområde, Børnecenter Himmerland, vidtgående specialundervisning og puljen fra lockout besparelsen. De største merforbrug ses på dagplejen og skolerne, der er dog store udsving mellem de enkelte skoler. I vurderingen er der indregnet en overførsel fra tidligere år på 2 mio. kr. Specialiseret område børn og unge På baggrund af disponeringsregnskabet pr. oktober forventes pt. et mindreforbrug på 3,6 mio. kr. i forhold til korrigeret budget 2013. Der har siden ØKV II ikke været de store ændringer i forventningen til året. Stigningen på 1 mio. kan primært henføres til ændringer i eksisterende foranstaltninger. Sikrede institutioner Med baggrund i regnskab 2012 forventes et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. på den objektive finansiering af de sikrede institutioner. Børnecenter Himmerland Der er pt. overbelægning på 3 børn, samt et barn i aflastning. Ca. halvdelen af de indskrevne børn på behandlingsdelen har en alder på 14 år og derover og det var derfor uvist, hvornår og om de anbringende kommuner ville vælge at udmelde børnene. Her ved udgangen af oktober er det imidlertid ikke sket og i tallene ovenfor er antallet af nuværende børn derfor brugt til beregning af økonomien for året. Side 10 af 24
Der forventes på baggrund af forbruget pt. et mindreforbrug på omkring 2,9 mio. kr. på driften, heri indgår overførsel fra tidligere år på 1 mio. kr. og forventet mertildeling for overbelægning. I tallene indgår der ligeledes en forventet udgift til udskiftning af bus sidst på året. På indtægtssiden forventes omkring 0,9 mio. kr. i merindtægter efter forventet budgetjustering som følge af overbelægningen. Der er pt. to ledige stillinger som ikke er besat. Der er ikke foretaget renovering af stedet, idet man afventer en stillingtagen til Børnecenterets placering. Ud fra nuværende lejekontrakt afholder Børnecenteret udgifter til renovering, selvom Red Barnet ejer stedet. Egne socialfaglige tilbud Med baggrund i den nuværende belægning forventes et merforbrug på 0,3 mio. kr. på familiebehandling samt et tilsvarende mindreforbrug på 0,3 mio. kr. på Ungetilbuddet. Dagplejen Der forventes et gns. børnetal på 418 børn. I jan. er der 449 børn og dette forventes at falde til 400 børn med udgangen af året. Antallet af dagplejere falder i samme periode fra 114 til 100. Der forventes en gns. belægningsgrad på 3,87 børn pr. dagplejer fratrukket langtidssygdom og barsel. Forventet resultat 2013: Merforbrug løn (Inkl. udgift på 1,3 mio. kr. til feriepenge og Fratrædelsesgodtgørelser i forbindelse med afskedigelser)... 1,0 mio. kr. Mindreforbrug øvrige udgifter.... -1,0 mio. kr. Forventet mindreforbrug ekskl. overførsel... 0 mio. kr. Overført merforbrug fra 2012... 2,0 mio. kr. Overført merforbrug fra tidligere år... 0,8 mio. kr. Forventet merforbrug inkl. overførsel... 2,8 mio. kr. Daginstitutioner Der forventes på nuværende tidspunkt samlet balance i forhold til korrigeret budget. Institutionerne i Støvring oplever en del usikkerhed omkring forventet antal børn og dermed også deres økonomiske tildeling, både som følge af lavere børnetal og pladsanvisningsprincipperne. Børnehuset Kronhjorten forventes at få et merforbrug på omkring 0,6 mio. kr. Merforbruget skyldes i høj grad væsentlig lavere antal børn i børnehavegruppen, men de fysiske rammer i huset (små grupperum) giver ikke mulighed for fleksibilitet og sammenlægning af grupper, så det koster personaleressourcer. Inden for kort tid sker der en fysisk sammenlægning af tidligere garderobe og grupperum, så der opnås et større lokale med henblik på at øge fleksibiliteten og i højere grad mulighed for justering af personaleressourcerne fremadrettet i takt med ændret børnetal. Der forventes tilsvarende mindreforbrug / balance på de øvrige daginstitutioner. Vurderingen indeholder ikke BH Bakkehusene og Øster Hornum Børnehave, idet disse indgår i kontrakt med skolerne og derfor er medregnet herunder. Mellemkommunale betalinger (dagtilbud) Der forventes at området ender i balance, på baggrund af nye opgørelser. Søskendetilskud og fripladser (dagtilbud) Der forventes på baggrund af nuværende forbrug til søskendetilskud og fripladser fortsat et mindreforbrug på 1 mio. kr. Kvalitet i dagtilbud I budget 2013 indgår 2,8 mio. kr. til kvalitet i dagtilbud, heraf er flyttet 0,5 mio. kr. til dagplejen. Det resterende budget på 2,3 mio. kr. er disponeret til initiativer der understøtter indsatserne i Fremtidens Dagtilbud. Øvrige fællesområder dagtilbud Der forventes pt. et mindreforbrug på omkring 0,16 mio. kr. bestående af et forventet mindreforbrug på 0,18 mio. kr. på udviklingspuljen, mindreforbrug på 0,18 mio. kr. på obligatorisk dagtilbud for tosprogede og forventet merforbrug på 0,2 mio. kr. på øvrige fællesudgifter. Side 11 af 24
Særlige dagtilbud På særlige dagtilbud er der i henhold til disponeringen et forventet merforbrug på knap 0,8 mio. kr. I den udstrækning det er muligt forventes merforbruget dækket af overførslen på støttepædagogområdet og mindreforbrug på vidtgående specialundervisning. Inklusion (Støttepædagoger og PPR) Der forventes pt. et mindreforbrug på støttepædagogområdet på 1,1 mio. kr. heri indgår overførslen fra tidligere år på 0,4 mio. kr. samt ledige stilling som ikke er genbesat. I den udstrækning det er muligt forventes overførslen på støttepædagogområdet anvendt til dækning af merforbrug på særlige dagtilbud, samt at afholde udgifter til fratrædelser som følge af den nye struktur med udlægningen af støttemidlerne til institutionerne. Af overførslen på 1,1 mio. kr. fra tidligere år til PPR, har direktionen besluttet 1 mio. kr. flyttet til Center Familie & Handicap til finansiering af forrige års merforbrug på det administrative område. Der forventes herefter et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. på PPR. Skoler og SFO er Efter lockouten blev det besluttet at skolernes budgetter skulle reduceres med besparelse på løn under lockouten ca. 6,5 mio. kr. Dog skulle skolerne beholde 2 mio. kr. til at sikre, at alle elever får minimumstimetallet jævnfør Folkeskoleloven. Endvidere er det besluttet at de 4,5 mio. kr. skulle placeres i en central pulje på skoleområdet og at midlerne anvendes til at indkøbe devices til alle medarbejdere på skolerne, understøtte den nye itstrategi med midler til etablering af netværk, tilpasning til nye arbejdspladser samt til implementering af den kommende folkeskolereform. Det blev samtidig besluttet at udmønte 1,5 mio.kr. her i 2013 til nye arbejdspladser (medarbejder-it/fysiske forhold) på skolerne. Der er således 3,0 mio. kr. i puljen til senere disponering i forbindelse med implementering af folkeskolereformen og fremtidens folkeskole i Rebild Kommune fra skoleåret 2014/15. Med baggrund heri forventes foreløbigt et mindreforbrug på 3,0 mio. kr. i 2013. Flere skoler forventer merforbrug og specielt kan nævnes Sortebakken, Bakkehusene og Bavnebakken som tilsammen forventer merforbrug på 5,9 mio. kr., heraf er de 4,1 mio. kr. underskud der er overført fra tidligere år. For Sortebakken som tegner sig for det største beløb er merforbrug isoleret set for 2013 dog væsentlig mindre end merforbruget i 2012. Skørping Skole forventer et mindreforbrug på 1,2 mio. kr., som er opsparing til afholdelse af projekt Drøn på Skolegården i 2014. Samlet set forventes der et merforbrug på skolerne på i alt 4,7 mio. kr., som er fordelt således: Skolernes forventet forbrug (mio. kr.) Bavnebakkeskolen 1,7 Bakkehusene 1,1 Haverslev - Ravnkilde Skole 0,3 Karensmindeskolen -0,3 Skibstedskolen -0,2 Skørping Skole -1,2 Sortebakkeskolen 3,2 Suldrup Skole 0,0 Terndrup Skole 0,0 Øster Hornum Børneunivers 0,2 Skoler i alt 4,7 Søskendetilskud og fripladser (SFO) Der forventes på baggrund af nuværende forbrug til søskendetilskud og fripladser et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. Vidtgående specialundervisning Der er nu foretaget beregning på udlægning af specialundervisningsmidlerne og sammenholdt med disponeringen for tilbud i specialklasser og specialskoler viser det at der er budgetoverskud på ca. 2,3 Side 12 af 24
mio. kr. i 2013. Mindreforbruget på vidtgående specialundervisning forventes at bidrage til finansiering af forventet merforbrug på særlige dagtibud. Kørsel Der forventes et merforbrug på ca. 1 mio. kr. Størstedelen af udgifterne er betalinger til NT. Fremtidens Folkeskole Der er i budgettet afsat en pulje på 4,9 mio. kr. til Fremtidens Folkeskole, heraf er der fordelt 1,1 mio. kr. til skolerne. Puljen er disponeret til indsatser i forhold til IT-strategien, udvikling af inkluderende læringsmiljøer og teamudvikling af pædagogisk personale. Det forventes at puljen bliver brugt i 2013. Øvrige fællesområder skoler Der indgår en overførsel på 1,9 mio. kr. fra 2012 vedr. jobrotationsprojektet på børne- og ungeområdet. Overskuddet skal finansiere fremtidige PAU-elever. I 2013 forventes ordningen at balancere. En ændring af reglerne for jobrotation gør at det nye hold der er startet til august ikke kan køres som jobrotationsprojekt. Der bliver dog ikke væsentlige udgifter hertil i 2013 grundet AER-refusioner. På de øvrige områder på fællesområdet for skoler forventes der balance. Samlet på fællesområdet incl. PAU-elever forventes der mindreforbrug på 1,5 mio. kr. Tiltag og opfølgning Tiltag Dagplejen Ingen fast tildeling til legetøjsindkøb til den enkelte dagplejer i 2013 og stor tilbageholdenhed på øvrige udgifter. Mål 10% afdrag på gæld fra tidligere år ~ 0,3 mio. kr. Tidsperspektiv Igangsættes fra april Opfølgning ØKV2: Pt. begrænset forventning til afdrag på gæld i 2013 ØKV3: Der forventes ingen afdrag på gæld i 2013 Tiltag Mål Tidsperspektiv Opfølgning Skoler tæt opfølgning med Sortebakken. Tilpasning af forbrug til elev- og børnetal Der er fortsat tæt opfølgning Side 13 af 24
Kultur og Fritidsudvalget Område Korr. budget Afvigelser i forhold til korr. budget inkl. overførsel ØKV1 ØKV2 ØKV3 Fritid 39,7-0,2-0,7-0,7 K og F afdelingen - Fællesomr. 22,2 0,5-0,0-0,0 Folkebibliotek 9,2 0,0 0,0 0,0 Naturskole 0,8 0,0 0,0 0,0 Ungdomsskole 7,5-0,7-0,7-0,7 Kultur og Natur 8,0 0,0 0,0 0,0 K og F afdelingen - Fællesomr. 4,3 0,0 0,0 0,0 Kultur Skolen 3,7 0,0 0,0 0,0 Landdistrikter 0,9 0,0 0,0 0,0 K og F afdelingen - Fællesomr. 0,9 0,0 0,0 0,0 I alt 48,6-0,2-0,7-0,7 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Det samlede resultat for Kultur og Fritidsudvalget forventes for år 2013 at blive et mindreforbrug på ca. 0,7 mio. kr. Mindreforbruget forventes på Ungdomsskolens budget under Kapitalmiddel FRITID. Indeholdt i det korrigerede budget for år 2013 er der overførsler fra år 2012 samt opsparede midler for tidligere år, i alt ca. 1,8 mio. kr. Det overførte beløb forventes i år 2013 benyttet på følgende områder: Finansiering af efterregulering til hallerne kr. 565.000, udbetaling af overførte midler til lokaletilskud kr. 400.000 og ungdomsskolens forventede overførsel til år 2014 kr. 700.000. Ud over de overførte midler indeholder det korrigerede budget endvidere en tillægsbevilling på 0,9 mio. til brug for efterregulering af tilskud til hallerne. Nedenfor er der en specifikation af de områder hvor der forventes en afvigelse fra det korrigerede budget. Opgørelsen er opdelt pr. kapitalmiddel. Fritid K og F afdelingen Fællesområde. Indenfor fællesområdet under sektor Fritid er der pr. 30.09 en forholdsvis høj forbrugsprocent på 93,2 %. Baggrunden for den høje forbrugsprocent er hovedsageligt at alle tilskud til idræts- og svømmehaller er udbetalt, samt at der er udbetalt 95,8 % af lokaletilskud til foreninger for år 2013. For de øvrige områder under fællesområdet gælder det i øvrigt at periodiseringen af udgifter ikke er ligeligt fordelt hen over året. 2013 2013 2013 K og F - Fællesområde Forbrug JAN - SEP Korr. Budget * 1.000 DKK * 1.000 DKK Forbrugs % Stadion idrætsanlæg 15 454 1,9 Tilskud idræts- og svømmehaller 11.181 11.205 99,8 Folkeoplysning - fælles formål 25 70 36,1 Fritidsområdet og præmiering 46 100 46,2 Folkeoplysende voksenundervisning 357 639 55,9 Frivilligt folkeopl. Foreningsarbejde 1.514 1.552 97,6 Lokaletilskud - Foreningsarbejde 7.567 8.300 95,8 TOTAL - netto 20.705 22.221 93,2 Nedenfor følger en specifikation af de områder hvor der forventes et mer/mindreforbrug. Side 14 af 24
Tilskud Idræts- og svømmehaller: På området vedrørende tilskud til Idræts- og svømmehaller har det været en sag omkring efterregulering af moms på forskellige tilskud udbetalt i perioden 2009 2013. Denne sag blev afsluttet på Byrådets møde den 30/5-13. Byrådets beslutning blev at der i alt skulle udbetales ca. 1,5 mio. kr. (netto) i efterregulering. Finansieringen af efterreguleringen blev fordelt med en tillægsbevilling på 935.000 mens restbeløbet finansieres indenfor udvalgets område. Udvalgets andel af udgiften er finansieret af midler overført fra tidligere år. Resultatet for Fællesområdet forventes herefter at balancere, idet ikke disponeret lokaletilskud fra år 2012 på ca. 0,4 mio. kr. udbetales inden udgangen af år 2013. Ungdomsskolen Indenfor Ungdomsskolens område er der på Byrådsmødet den 25. april godkendt overførsler fra tidligere år for 0,7 mio. Ungdomsskolen forventer i år 2013 at holde sig indenfor det oprindelige budget, hvorfor resultatet forventer at blive et mindreforbrug på 0,7 mio. De opsparede midler forventes overført til år 2014 og brugt til forbedring af ungemiljøet i Støvring. Aktivitetsdata for Ungdomsskolen, Ungdomsklubber og Fritidsklubber er vedlagt som bilag. Side 15 af 24
Sundhedsudvalget Område Korr. budget inkl. overførelser Afvigelser i forhold til korr. budget ØKV1 ØKV2 ØKV3 Pleje og Omsorg 201,7-6,1-5,0-4,6 Pleje og Omsorg - Fælles 11,7-1,1-0,8-1,0 Elev/Rotationsprojekt 3,9-2,0-1,7-1,5 Ældreboliger -10,6 0,0 0,0 0,0 Ældreboliger lejetab inkl. Svinget 0,6 1,2 1,5 1,1 Den udekørende sygepleje 7,5 0,0 0,2 0,0 Ældrecentrene, inkl. køkken 148,0-2,2-1,4-1,8 Myndighed puljer Pleje og Omsorg 13,2-5,3-7,9-6,7 Rehab - udfører 0,6 0,0 0,0 0,0 Hjælpemidler 15,5-0,5 1,0 0,5 Hjælpemiddeldepot 1,2 0,0 0,1 0,2 Boformerne i Støvring, Terndrup og Bofællesskabet Nørager - takst -14,9-0,2 0,2 0,5 Boformerne i Støvring og Terndrup og Bofællesskab Nørager - drift 15,5 0,4-0,6-0,8 BPA Borgerstyret personlig assistance ( 96) 9,5 3,6 4,4 4,9 Voksne med særlige behov 85,2-0,9 3,2 4,4 Støtte i borgers hjem ( 85) - incl. kommunens egne tilbud 28,5 3,4 4,7 5,3 Botilbud ( 107 110) 39,4-2,5 0 0,3 Dagtilbud ( 103 104) 12,2-2,4-2,1-1,8 Ledsagelse og kontaktperson ( 97, 98,99) 0,6 0,6 0,6 0,7 Merudgifter ( 100) 0,8 0 0-0,1 Undervisning voksne, rådgivning og rådgivningsinstitutioner 3,7 0 0 0 Sundhed 129,5-1,3-3,6-4,2 Medfinansiering, praksissektoren, hospice 84,2 0,0-1,6-1,6 Vederlagsfri fysioterapi 6,4 0,0-0,1 0,0 Andre sundhedsudgifter, herunder NT-kørsel 2,0-0,5-0,3-0,7 Frivilligt Social Arbejde 18 1,2 0,0 0,0 0,0 Sundhedsfremme og forebyggelse 6,9-0,2-0,8-1,5 Korttidscentret Rebild 5,0-1,6 Misbrugsbehandling 1,7 0,2 0,0 0,1 Genoptræning myndighed og mellemkommunale betalinger 0,1 0,0 0,2-0,2 Genoptræning privat og kommunal udfører 2,9 0,2 Sundhedsplejen 5,2 0,0 0,0 0,1 Tandplejen 13,9-0,2-0,3-0,3 I alt 416,4-8,3-5,4-4,4 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Afvigelsen mellem ØKV2 og ØKV3 på Pleje og Omsorg skyldes primært udmøntningen af flere puljemidler, hvor bl.a. enkelte ældrecentre er blevet økonomisk kompenseret. På det specialiserede voksen område forventes et merforbrug på 4,4 mio. kr. Det er 1,2 mio. kr. mere end ved vurderingen i ØKV2. Årsagen skyldes især nye foranstaltninger for eksisterende borgere, samt en tabt ankesag tilbage til 2007. Hos Sundhed er den væsentligste afvigelse under andre sundhedsudgifter, samt et bedre overblik over Korttidscentrets økonomi for indeværende år. Side 16 af 24
Pleje og Omsorg Ældreboliger og Svinget lejetab Der er et samlet budget til lejetab på 0,6 mio. kr., hvoraf de 0,1 mio. kr. er budget til lejetab i Svinget. Antallet af ledige ældreboliger faldt i løbet af år 2012, men det er stadig et område hvor budgettet ikke matcher udgifterne. Ud fra de nuværende forbrugs tal, vurderes der en samlet afvigelse i forhold til det korrigerede budget på ca. 1,1 mio. kr. Ældrecentrene inkl. køkken Ældrecentrenes økonomi har i år 2013 været præget af store udsving centrene imellem, hvor nogle af centrene er blevet kompenseret økonomisk. Vurderingen til ØKV3 er, at ældrecentrene og køkkenet tilsammen opnår et mindreforbrug på omkring 1,9 mio. kr. Boformerne Forskellen mellem vurderingen fra ØKV1 og ØKV2 for boformerne skyldes primært en intern afregning fra takstindtægterne til driften vedr. borgere fra andre kommuner. Derudover forventes der nogle økonomiske stordriftsfordele ved flytningen af bofællesskab Nørager og boformen i Terndrup til Søparken. Myndighed Puljer - Pleje og Omsorg På pleje og omsorgs puljen blev der til år 2013 overført 3,6 mio. kr. som følge af mindreforbrug og opsparing midler på området fra forrige år, derudover fik puljen også tildelt 3,2 mio. kr. efter den demografiske tildelingsmodel. Dette er den primære årsag til puljens nuværende størrelse. Under denne samlede puljebetegnelse ligger også midler og forbrug til telecare projektet, arbejdsmiljø og trivsel, rehab pulje m.fl. Det vurderede mindreforbrug er mest af alt et bud på hvor mange uforbrugte puljemidler der vil stå tilbage når året er omme. Det har derfor været et meget usikkert skøn, da årets forløb betyder investeringer og uforudsete udgifter som puljen kommer til at dække, hvilket også forklarer forskellen mellem vurderingen fra ØKV2 til ØKV3. Til ØKV3 forudsættes det at der ikke kommer yderligere nævneværdige investeringer/uforudsete udgifter i resten af år 2013. Hjælpemidler På hjælpemiddelområdet er der siden ØKV1 kommet kendskab til en aktstykkeændring for indeværende år der forventes at betyde at der pålægges kommunen at fjerne et budget for høreapparater på 3,1 mio. kr. fordi opgaven er overgået til regionen. På høreapparatsområdet står der kun et budget på 2,7 mio. kr., hvilket sammenlignet med tidligere år også er højere end forbruget på området i Rebild Kommune. Derudover er der et forbrug på 0,5 mio. kr. på området der vedr. 2012, hvilket svarer til den vurdere afvigelse for indeværende år. Udover aktstykkeændringen var der til ØKV2 også kommet en boligændringssag der vurderes at koste kommunen mellem 0,6 og 0,8 mio. kr. Denne boligsag ser nu først ud til at blive sat i værk i 2014, hvilket betyder at det vurderede merforbrug falder til ØKV3. Tiltag Center Pleje og Omsorg: Tiltag Gennemgang og revurdering af alle BPA-sager Mål At sikre borgere rette tilbud i henhold til lovgivning og Rebild Kommunes serviceniveau Tidsperspektiv September 2013-1. kvartal 2014 Opfølgning Til ØKV2 blev der indregnet en forventet økonomisk besparelse på ca. 0,5 mio. kr. som konsekvens af revurderingerne. Dette besparelsespotentiale ser ikke ud til at kunne opnås for indeværende år, derfor forventes det i ØKV3 at disponeringens forventede udgifter på 4,9 mio. kr. i merforbrug holder i 2013. Voksne med særlige behov Det forventede forbrug for 2013 bygger på den disponering, der er udarbejdet pr. oktober 2013. Det samlede merforbrug for Voksne med særlige behov forventes at blive: 4,4 mio. kr. i 2013 i forhold til et samlet budget på 85,2 mio. kr. Det forventede merforbrug er sammensat af; Side 17 af 24
Et merforbrug på 85 Bostøtte/Socialpædagogisk bistand på 5,3 mio. kr. Området består dels af kommunens egne tilbud, samt øvrige kommunale og regionale tilbud. Merforbruget på dette samlede område er stadig stigende. Det skyldes især at nye borgere er kommet til i enten de kommunale eller regionale tilbud. Der har været en tendens til at borgere går fra Botilbud under 107/108 midlertidige og varige Botilbud over i et lignende tilbud blot under 85 Bostøtte. For kommunens eget tilbud ses derimod en svag faldende tendens. Det forventede forbrug på paragrafferne omkring Botilbud forventes at blive 0,3 mio. kr. højere end det budgetterede. Merforbruget skyldes hovedsageligt en verserende sag omkring refusion på en borger tilbage til 2007. Sagen er nu afgjort ved Ankestyrelsen. Afgørelsen betyder, at vi skal fremsende kreditnotaer for godt 0,5 mio. kr.. Der har ikke tidligere været hensat beløb hertil. Et mindre forbrug på dagtilbud på 1,8 mio. kr. Området er svagt stigende. Siden ØKV2 er forventningen til dagtilbud steget med 0,3 mio. kr. Dette skyldes bl.a. nye forventede borgere fra BU. Et samlet merforbrug på 0,6 mio. kr. på øvrige foranstaltninger (merudgifter, ledsagelse og specialundervisning), hvilket er status quo fra både ØKV1 og ØKV2. Som yderligere kommentarer til ovenstående henvises der til disponeringsregnskabet som månedligt fremlægges for SU. Udover de ovenfor angivne forventede udgifter (og indtægter) findes en potentiel udgift som følge af mellemkommunale tvister på 8,2 mio. kr. * 1,7 mio. kr. kan henføres til tidligere indtægtsbogførte mellemkommunale betalinger i 4 sager * 1,3 mio. kr. er nye mellemkommunale tvister * 5,2 mio. kr. kan henføres til en stævning fra Aalborg Kommune Det bemærkes, at forvaltningen efter forudgående godkendelse på ØK's møde i juni måned 2013, arbejder på at finde en løsning på de mellemkommunale fordringer, der sigter mod at undgå gensidige søgsmål. Det er dog ikke forvaltningens opfattelse, at ovenfornævnte beløb vil kunne nå at påvirke regnskabsresultatet for 2013, men derimod først vil skulle medtages i årerne fremover. Tiltag og opfølgning Center Familie og Handicap Tiltag Gennemgang af 41 voksen sager. Mål Vurdering af om det er det rigtige tilbud til borgeren. Tidsperspektiv 2013 Opfølgning Gennemgangen pågår. En ekstern konsulent er inddraget til hjælp i processen Sundhed Medfinansiering Området indeholder udgifter til regionen vedr. borgere fra Rebild kommune der opholder sig på eks. sygehuse eller hospice. Fordi området er så uforudsigeligt er afvigelsen for ØKV3 beregnet efter gennemsnittet af regionens prognose for året og egne beregninger på området. På den baggrund vurderes medfinansieringen til et mindreforbrug på ca. 1,6 mio. kr. i 2013. Andre sundhedsudgifter, herunder NT-kørsel Tendensen viser, at der er færre udgifter end forventet i ØKV2 til begravelseshjælp, lægekørsel og befordring. Det ventes derfor at mindreforbruget lander på ca. 0,7 mio. kr. Side 18 af 24
Misbrugsbehandling I ØKV3 forventes misbrugsbehandlingen at få et lille merforbrug, dette betyder også at misbrugsområdet står til at hente en stor del af den negative overførsel på 0,5 mio. kr. fra 2012 som primært skyldes lukningerne af døgntilbuddet i Vrå og misbrugscenterets ambulante behandling i 2012. Sundhed og forebyggelse Herunder ligger sundhedsklinikker, projektmidler og andre forebyggende indsatser. På dette område forventes der et samlet mindreforbrug i år 2013 på ca. 0,2 mio. kr. Korttidscentret Rebild Afvigelsen på Korttidscentret Rebild bærer præg af, at Korttidscentret for indeværende år ikke har haft helårsvirkning. På den baggrund forventes der et mindreforbrug på 1,6 mio. kr. Genoptræning Som det ser ud nu, bidrager myndigheds puljen og de mellemkommunale betalinger med et mindreforbrug på 0,2 mio. kr., imens udføre ser ud til at komme ud med et merforbrug på 0,2 mio. kr. Samlet vurderes genoptræningen at hente de 0,2 mio. kr. som området fik overført fra 2012. Sundhedsplejen For indeværende år, har sundhedsplejen haft ekstraordinære ferieudbetalinger hvilket er med til at betyde et forventet merforbrug på 0,1 mio. kr. Side 19 af 24
Teknik og Miljøudvalget Område Korr. Budget Afvigelser i forhold til korr. budget inkl. overførsler ØKV1 ØKV2 ØKV3 Ejendomme 6,4-1,5-1,5-0,7 Forsyning -2,5 0,0 0,0 0,0 Natur og Miljø 8,2 0,0 0,0-0,3 Veje og grønne områder 47,5 0,2 0,0 0,0 I alt netto 59,7-1,3-1,5-1,0 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Forventning om mindreforbrug På Teknik- og Miljøudvalgets område forventes der med ØKV 3 en samlet afvigelse på 1,0 mio.kr. (i mindreforbrug) i forhold til det korrigerede budget. Der skal dog tages det generelle forbehold, at netop Teknik- og Miljøområdet er karakteriseret ved markante udsving i aktiviteterne henover året. Negativ overførsel fra tidligere år Udvalget har netto fået overført 750.000 kr. fra tidligere år, men beløbet er meget uens fordelt. Til eksempel får sektor Ejendomme overført 1,6 mio.kr. mens sektor Veje og grønne områder har fået overført et minus på 1,7 mio.kr. Konsekvensen for vejområdet er en væsentlig reduktion af vejrenoveringsbudgettet. Ejendomme Området forventes at resultere i et mindreforbrug på 0,7 mio.kr. som følge af et forventet mindreforbrug på 0,5 mio.kr. vedr. driftssikring af støttet boligbyggeri, hvortil der er afsat 1,3 mio.kr. Samt at den relativt store overførsel vedr. udvendigt vedligehold fra tidligere år på 1,6 mio.kr. kun delvist kan nå at blive anvendt. Affaldsområdet Affaldsområdet resulterede i 2012 i et udgiftsmæssigt merforbrug. Det er derfor sket en budgetrevision, der har medført at de forventede udgifter i 2013 andrager 29,7 mio. kr. mens der forventes 32,2 mio. kr. i indtægter hvorimod det oprindelige budget opererede med udgifter på 28,0 og indtægter på 30,5 mio. kr. Samlet forventes affaldsområdet således fortsat at resultere i et nettomindreforbrug på 2,5 mio.kr. Renovationsopgaven har været i udbud, hvilket medfører at udgifterne i 2013 vil kunne reduceres med 1,0 mio.kr. Dette er indregnet i ovenstående budgetrevision. I lighed med 2012 er 2013 præget af den udvidede åbningstid og dermed bedre service på genbrugspladserne, hvilket medfører øgede omkostninger. Dette er der taget højde for i budgetrevisionen, så samlet vurderes det derfor, at affaldsområdet vil balancere i 2013. Miljøområdet Miljøområdet er blevet tilført 0,8 mio.kr. fra tidligere år, og forventes at resultere i et mindreforbrug på 0,3 mio.kr. som følge af uforbrugte midler fra overførslen. Vejområdet Negativ overførsel fra tidligere år Vejområdet har fået overført et minus på 1,7 mio.kr. Beløbet består af merforbruget på navnlig vintervedligeholdelse for 2012, og det ekstraordinære vejbidrag på 1,4 mio.kr., samt at der blot overføres en mindre del af opsparingen på 4,3 mio.kr. fra tidligere år. Vurderingen er, at den negative overførsel kan håndteres indenfor den givne budgetramme, men at det medfører en væsentlig reduktion af asfaltkontoen og øvrige konti til vejrenoveringer og forbedringer. På samme måde forventes et merforbrug på 0,2 mio.kr. vedr. skadedyrsbekæmpelse at kunne dækkes indenfor sektorens øvrige budget. Side 20 af 24
Udgifter til vejbidrag Sagen vedr. vejafvandingsbidrag for 2011 har fundet sin afslutning. Forsyningssekretariatet har i mail af 30.septemvber 2013 accepteret Rebild Kommunes beregning af vejafvandingsbidraget for 2011. Beregningen bygger på konkrete afregningstal for antal m2 rensningsbehandlet spildevand afledt fra Rebild kommunes veje. Konkret har Forsyningssekretariatet dermed godkendt, at Rebild kommune blot er tvunget til at betale 4,3 % af anlægsforbruget på området i vejafvandingsbidrag, hvorfor Forsyningssekretariatets tidligere krav om tilbagebetaling af 170.000 kr. bortfalder. Imidlertid er der politisk truffet beslutning om at betale 6 %, hvorfor dette fastholdes som Rebild Kommunes vejbidrag. Vedrørende vejbidraget for 2013 er der betalt et 6 % acontobidrag på 75 % af anlægsbudgettet (1,4 mio.kr.), som følge af et forventet anlægsbudget på spildevandsområdet på 31,5 mio.kr. i 2013. Der er budgetteret med 1,3 mio.kr. Imidlertid reduceres merforbruget med 275.000 kr. som følge af regulering vedr. 2012-anlægsregnskabet. Anlægsforbruget vurderes nu til at blive på 32,0 mio.kr. hvorfor der samlet skal afregnes 1.920.000 kr. Der indbetales i 2013 og i lighed med tidligere år - yderligere aconto (op til 90%), hvorefter den evt. resterende del opgøres og afregnes i 2014. Samlet set vil vejbidraget derfor resultere i et merforbrug i 2013 på 150.000 kr. Såfremt der skulle afregnes de samlede 1.920.000 kr. i 2013, og der ikke var en tilbagebetaling, ville det medføre et merforbrug på 620.000 kr. Det er ydermere vurderingen, at Rebild Kommune efter Forsyningssekretariatets afgørelse, har mulighed for at betale for sit faktiske forbrug af kloaknettet i stedet for at betale en given procent af anlægsforbruget. Forvaltningen vil derfor udfærdige et forslag om, at kommunens fremtidige vejafvandingsbidrag betales efter det faktisk forbrug, opgjort efter den model, som Forsyningssekretariatet har anvendt i deres afgørelse. Konkret vil det betyde, at der vil ske en acontoafregning til selskabet i et givent år, hvorefter der vil ske regulering når selskabet har aflagt årsregnskab. Skadedyrsbekæmpelse Lovgivningen vedr. bekæmpelse af skadedyr er blevet skærpet. Det betyder, at der er investeret i et selvbetjeningssystem samt at kommunen skal til at opsætte rottespærrere. Konkret vurderes det at medføre merudgifter på 0,2 mio.kr. i 2013, der forventes indhentet (via gebyrbetaling) i 2014. Driftsenheden Driftsenheden forventes umiddelbart at resultere i balance mellem budget og regnskab. Ukendt faktor på Veje og grønne områder: Vintertjeneste Vintertjenesten har allerede anvendt 4,8 mio.kr. på vinteren primo 2013. Med et budget på 7,9 mio.kr. er der således 3,1 mio.kr. tilbage til den resterende del af året. Forbrug i 4.kvartal tidligere år. 2010 2011 2012 Forbrug i mio.kr. 4. kvartal 6,2 2,4 6,5 Igangsættelsen af beredskabet pr. 15.oktober samt indkøb af salt, snestokke mv. vil forventeligt koste ca. 1,0 mio.kr. Dertil kommer, at der forventes materieludskiftning for ca. 0,8 mio.kr. hvorefter der er ca. 1,3 mio.kr. til reel vintertjeneste. Det er i sagens natur vanskeligt at vurdere omfanget af, og dermed omkostningen ved, den kommende vinter. Umiddelbart forventes vintertjenesten på baggrund af tidligere års forbrug, kun at kunne resultere i balance såfremt, der indtræffer en varm vinter ultimo 2013. Til illustration er ovenfor indsat et skema med det samlede forbrug til vintertjeneste i 4.kvartal årene 2010, 2011 og 2012. Det må dog stadig påregnes, at udgifterne til vintertjeneste vil stige kraftigt i tilfælde af, at vinteren ultimo 2013 sætter hårdt og tidligt ind. Det bør derfor overvejes at reservere midler fra andre af udvalgets områder til at dække eventuelle merudgifter til vintertjenesten. Side 21 af 24
Tiltag og opfølgning Tiltag Affaldsområdet Mål Der er skabt en budgetmodel for affaldsområdet, der i højere grad sikrer gennemskuelighed samt balance mellem budget og forbrug. Tidsperspektiv Behandling efterår 2013 i Teknik- og Miljøudvalget Opfølgning TM og ØK samt budget 2014 Tiltag Mål Tidsperspektiv Opfølgning Vintertjenesten Budgettet vurderes på nuværende tidspunkt udelukkende med en mild vinter at kunne balancere. Det indstilles derfor, at der drøftes mulige finansieringskilder for at imødegå et evt. merforbrug. Behandling efterår 2013 i Teknik- og Miljøudvalget TM løbende Side 22 af 24
Økonomiudvalget Område Korr. Budget Afvigelser i forhold til korr. budget inkl. overførsel ØKV1 ØKV2 ØKV3 Administrationen 186,5-2,0-3,2-4,7 Erhverv og Turisme 4,5 0,4 0,2-0,1 Personalepuljer 9,6 0,0-1,9-2,3 Boligstøtte 13,1 0,6 0,3 0,1 I alt 213,7-1,0-4,6-7,0 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Forventning om mindreforbrug På Økonomiudvalgets område forventes der med ØKV 3 en samlet afvigelse på 7,0 mio.kr. (i mindreforbrug) i forhold til det korrigerede budget. Der dækker over mindreforbrug på henholdsvis administrationen og personalepuljer. Administration Samlet for administrationen forventes der et mindreforbrug på 4,7 mio. kr. Vurderingen dækker over forskelle mellem hvert enkelt center, men generelt er centrene meget tilbageholdende. Den bedre vurdering skyldes primært, at der i modsætning til tidligere, er forventning til at overførslen fra 2012 i mindre omfang bliver forbrugt, samt at der har været enkelte vakante stillinger. Derudover forventes der et mindreforbrug på risikostyring. Desuden ses det at udgifterne til tjenestemandspensioner er faldet en del siden 2012, og ender med et mindreforbrug på 1,3 mio. kr., samt at der på området for administrationsudgifter på forsyningsområdet kommer en større indtægt end tidligere antaget ca. 0,9 mio. kr. mere. Der er i vurderingen forudsat 3,0 mio. kr. der er henlagt til uforudsete udgifter til tvister og igangværende sager. Der vurderes et merforbrug (mindreindtægt) for gebyrindtægter på 0,8 mio. kr. Det er i vurderingen forudsat at de effektiviserings- og besparelsespuljer, der er afsat på indkøb (2,5 mio. kr.), it og digitalisering (1,0 mio. kr.) samt helhedsorienteret sagsbehandling (1,0 mio. kr.) realiseres 100 % Erhverv og Turisme I forhold til tidligere, vurderes der et mindreforbrug på Erhverv og Turismeområdet. Dette skyldes driften af RebildPorten, samt at der er kommet lidt indtægter under turistkontoret i forbindelse med turistmarkedsføring. Derfor vurderes der et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Fælles lønpuljer Tendensen for barselspuljen i 2012 var et færre antal barsler, samtidig blev dækningen fra barselspuljen nedsat til 80 % af nettoudgiften. Ud fra forbruget på barselspuljen for 1. halvår 2013 ser det ud til at tendensen fra 2012 fortsætter. Derfor vurderes der fortsat et mindreforbrug på barselspuljen på 1,5 mio. kr. Puljen til trepartsaftalerne er i 2013 disponeret til forskellige formål. Disponeringen sker på baggrund af konkrete ansøgninger. Efter 1. runde er der konkrete ansøgninger for 1,7 mio. kr. Ved 2. runde er der konkrete ansøgninger for 2,2 mio. kr. Puljen er ikke fuldt disponeret i 2013, og det er endnu uvist om allerede ansøgte beløb når at bliver brugt i 2013. Derfor vurderes et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. I forbindelse med behandling af budget 2013 blev det besluttet at der skulle ske frigivelse af de indefrosne midler. Derfor er der afsat en pulje på 5,0 mio. kr. som er placeret under personalepuljer. Puljen er disponeret med 4,2 mio. kr. ud fra de politiske beslutninger om budgetoverførsler til 2013. Boligstøtte Boligstøtte er et af de områder der er pr. 1. marts er overgået til Udbetaling Danmark, men Rebild Kommune har fortsat nettoudgifterne på området. Udbetalingerne i 2. og 3. kvartal har været mindre end først vurderet, desuden har der i 3. kvartal været en regulering, som betyder at der nu vurderes et merforbrug på 0,1 mio. kr. Side 23 af 24