1. trimester Opfølgning på budget 2013

Transkript

1 Bilag trimester Opfølgning på budget 2013 Juni 2013

2 Kolofon Dato 4. juni 2013 Direktionsforelæggelse af 1. trimesteropfølgning 2013 Controllerenheden Koncernadministration Økonomi

3 Indhold Rektors indstilling og beretning 5 Forecast for Ordinære uddannelser (OU) 10 Efter- og videreuddannelser (EVU) 13 Lønomkostninger og årsværk 16 Driftsomkostninger 18 Globaliseringsmidler, F&U-bevilling og ekstern finansiering 19 Budget og regnskab fordelt på områder 22 3

4 Indledning Budgetopfølgningen efter 1. trimester 2013 tager udgangspunkt i budgettet for 2013, som blev godkendt af Bestyrelsen på bestyrelsesmødet den 13. december Trimesteropfølgningen efter 1. trimester 2013 er opbygget som følger: Rektors beretning og indstilling Forecast for 2013 Specifikke emner: Metropols ordinære uddannelser Metropols efter- og videreuddannelsesområde Lønomkostninger og årsværk Driftsomkostninger Globaliseringsmidler, F&U bevilling og ekstern finansiering Regnskab for områderne for 1. trimester 2013 og forecast for året Om budgetversioner og forecast Metropols budget 2013 blev fastlagt og godkendt uden indarbejdelse af to væsentlige faktorer for budgetopfølgningen; Metropols organisation er blevet ændret (udgiftsneutralt) og professionshøjskolerne har fået tildelt en særlig, treårig bevilling til udviklings- og evidensbasering af uddannelserne (F&Umidler), som årligt tilfører Metropol 34,8 mio. kr. der udmøntes i F&Uaktiviteter. Da trimesteropfølgningen sammenholder det bestyrelsesgodkendte budget 2013 med det realiserede forbrug i årets første fire måneder, indebærer disse ændringer, at der mange steder ses markante afvigelser fra det budgetterede på såvel indtægts- som omkostningssiden. Derfor har trimesteropfølgningen denne gang haft særligt fokus på at isolere de afvigelser, der stammer fra organisationsændring eller tilførsel af F&U-midler, således at de reelle afvigelser træder frem. Forecast for 2013 (F2013) indarbejder konsekvenserne af organisationsændring, F&U-bevilling og ændrede forventninger til året ift. budgettet ved afslutningen på 1. trimester. Som følge af, at organisationen stadig er i en opbygningsfase på F&U-området, er der ved udarbejdelse af forecastbudgettet konsekvent anlagt den tilgang, at der kun er medtaget indtægter, der er disponeret i delbudgetterne. 4

5 Rektors indstilling og beretning Årets første budgetopfølgning efter 1. trimester giver anledning til en korrektion af forventningerne til årets resultat i positiv retning. Således forventes et samlet overskud for Metropol på 1,9 mio. efter indregning af kendte budgetafvigelser i forecast for året (navngivet F i de følgende tabeller). Sammenholdt med det bestyrelsesgodkendte budget B2013 som viste et samlet budgetunderskud på 6,4 mio. giver dette en positiv afvigelse på 8,3 mio. Det er hovedsageligt tre faktorer som tilsammen skaber den markante forbedring i forventningerne: 1) Positiv udvikling og opjustering af resultatet af den ordinære drift 2) Ekstraordinære indtægter som tilgår Metropol i ) Afløb af globaliseringsmidler som forsat bidrager til Metropols økonomi samt indtægtsførelser i driften af nye forsknings- og udviklingsmidler. Der spores en positiv afvigelse på den ordinære drift, herunder særligt i forhold til de ordinære uddannelser, som udgør 55 % af Metropols indtægtsgrundlag. Efter gennemgang af forårsindberetningen for studenteraktiviteten opjusteres forventningerne til STÅ-indtægterne med 4 mio. kr. På efter- og videreuddannelsesområdet anes en stabilisering i driften både i forhold til indtægts- og omkostningsniveauet. Det store fokus på området ser ud til at gøre sin positive indflydelse. På indtægtssiden har Metropol modtaget to store ekstraordinære poster, som opskriver indtægtssiden i forecast positivt med 4,5 mio. kr. Heraf stammer 2,8 mio. kr. fra ATP-bidrag, hvor Metropol har opnået ret til fritagelse for at skulle betale finansieringsbidrag. Dette fritager Metropol for fremadrettede indbetalinger og udløser en tilbagebetaling af indbetalinger for perioden fra og med 3. kvartal 2009 til ultimo 2012, i alt 2,8 mio. kr. i De restende 1,7 mio. kr. i ekstraordinære indtægter for året vedrører Metropols ejendom i Haraldsgade, hvor metrobyggeriet har nødvendiggjort en flytning af aktiviteterne til anden adresse. På denne baggrund er Metropol tilkendt erstatning for bygge- og støjgener. Endelig indeholder det estimerede forecast for året indregning af globaliseringsmidler og F&U-bevilling, som ikke var indarbejdet i det oprindelige budget. Bevillingerne er budgetlagt, men endnu ikke fuldt indregnet i forecast, hvorfor omsætningen vil blive yderligere opjusteret i forbindelse med opdatering af forecast efter andet trimester. F&U-bevillingen tilfører Metropol 34,8 mio.kr. i

6 På projektområdet viser budgetopfølgningen fortsat et behov for særligt fokus på anvendelsen af tilbageværende globaliseringsmidler. Forbruget har samlet set indtil nu ikke holdt det forventede og budgetterede niveau, hvorfor der efter 1. trimester er et intensiveret ledelsesmæssigt fokus på at sikre, at alle planlagte aktiviteter gennemføres rettidigt. Projektøkonomien og kapacitetsopbygningen på F&U-området er således fortsat et væsentligt fokusområde. Tabel 1 viser de overordnede budget- og regnskabstal for perioden , samt resultatet af 1. trimester 2013 sammenholdt med samme periode året før. Budget 2013 er suppleret med årets disponerede globaliseringsmidler og F&U-midler, som ikke blev indregnet i selve budgettet. Tabel 1: Budget, resultater og forecast driftsbudget samt globaliserings- og F&U-midler Metropols økonomi (mio.) R2011 R2012 B2013 F2013-1R T1 R2012-T1 Indtægter -734,5-736,9-719,2-735,6-261,7-253,1 Globaliseringsmidler -45,2-10,6 F&U midler -23,0-1,3 I alt -734,5-736,9-787,4-735,6-273,6-253,1 Lønomkostninger 472,8 453,4 470,8 483,1 153,9 147,9 Globaliseringsmidler 45,2 10,6 F&U midler 23,0 1,3 I alt 472,8 453,4 539,1 483,1 165,8 147,9 Øvrig drift 258,9 270,6 254,8 250,6 68,6 63,1 Globaliseringsmidler F&U midler I alt 258,9 270,6 254,8 250,6 68,6 63,1 Resultat -2,8-12,9 6,4-1,9-39,2-42,1 Noter: Der ved udarbejdelse af forecastbudgettet konsekvent anlagt den tilgang, at der kun er medtaget indtægter, der er disponeret i delbudgetterne. Tabellen anvender regnskabssystemets nomenklatur. Det vil sige, at indtægter er negative og udgifter positive. Dermed indikerer et negativt resultat et overskud for året, forecast for 2013 er altså et overskud på 1,9 mio. kr. F viser forecast for året, som er udtryk for resultatprognosen efter første trimester. Det forventede indtægtsniveau er højere i forecast end det var i budgettet, hvilket blandt andet skyldes den delvise indregning af F&U- og globaliseringsmidler. I kolonnen med B2013 ses det bestyrelsesgodkendte budget suppleret med den fulde implementering af F&U-midler og det fulde afløb af globaliseringsmidler, der er disponeret til anvendelse i året. Dette for at illustrere, hvad den fulde omsætning kan ramme, hvis det lykkes at øge aktivitetsniveauet tilstrækkeligt. Indtægterne fra F&U- og globaliseringsmidler modsvares af lønomkostninger, så tilførslen er gjort bundlinjeneutral i 6

7 budgetoverblikket. Her ses det også, at der indtil nu kun er indregnet en del af omsætningen for disse to bevillinger i det aktuelle forecast for året. Konklusionen på budgetopfølgningen efter første trimester og det udarbejdede forecast for året er, at Metropols økonomi ser ud til at være inde i en positiv udvikling, som understøttes af ekstraordinære indtægter. Hvis denne udvikling fortsætter, kan der forventes en yderligere opjusteringer efter andet trimester. Samlet set styrker budgetopfølgningen forventningerne til Metropols økonomiske udvikling med kurs i retning mod skabelsen af et større økonomisk råderum, som allerede var billedet for Rektor indstiller, at bestyrelsen tager trimesteropfølgning og forecast for 2013 til efterretning og godkender, at: Metropol fastholder og realiserer målsætningen om en drift i balance, herunder forventer en fortsat positiv udvikling for forventningerne til årets resultat. 7

8 Forecast for 2013 Formålet med forecast er at skabe større gennemskuelighed i budgetopfølgningen og sikre, at budgetafvigelser hurtigt identificeres. Forecastet er en prognose over årets resultat, givet de kendte ændringer og afvigelser der er sket ift. det oprindelige, bestyrelsesgodkendte budget for Forecastet tager udgangspunkt i budgettet, og justerer budgetposterne således, at det økonomiske billede i forecast afspejler den virkelighed, organisationen befinder sig i ved afslutningen af første trimester. I forecast er indregnet konsekvenserne af organisationsændringen fra 1. januar Denne har medført en overflytning af aktiviteter, medarbejdere og budgetposter mellem mange af Metropols organisatoriske enheder, men er samlet set budgetneutral. Ligeledes har tilførslen af ubenyttede globaliseringsmidler fra tidligere år og den nye, treårige F&U-bevilling betydning for størrelsen af Metropols omsætning, som vil blive større end forventet ved vedtagelsen af budgettet for Som udgangspunkt er disse indtægter bundlinjeneutrale, da de matches af tilsvarende omkostninger. Dog kan indtægtsførelsen af midlerne få en positiv resultateffekt, hvis ikke der sker en tilsvarende aktivitetsudvidelse i organisationen. Dette er et opmærksomhedspunkt ved senere budgetopfølgninger i året. Både globaliseringsmidler og F&U-bevilling er udmøntet til anvendelse i året, men er endnu ikke fuldt indlæst i alle forecastbudgetter. Forecast afspejler derfor en prognose over kendte afvigelser fra det gældende budget, men tegner ikke det fuldstændige billede af forventningerne til størrelsen af Metropols omsætning i året. Ved budgetopfølgningen efter 2. trimester vil der være fokus på, at alle projekter og F&U-miljøer er indregnet i forecast. Tabel 2 nedenfor viser de budgetmæssige konsekvenser af de ændringer, der alene skyldes organisationsændringerne. 8

9 Tabel 2: Oprindeligt budget, konsekvenser af org.ændring samt forecast (mio. kr.) Note: Tabellen anvender regnskabssystemets nomenklatur. Det vil sige, at indtægter er negative og udgifter positive. Som det fremgår af tabel 2 har gennemførelsen af organisationsændringen ikke påvirket budgettets bundlinje, men i stedet betydet flytning af lønbudget mellem områderne. 9

10 Ordinære uddannelser (OU) Indtægterne på de ordinære uddannelser udgør hovedparten af Metropols indtægtsgrundlag. Forventningen i 2013-budgettet er, at 55 pct. af Metropols indtægter genereres herfra, hvortil kommer de afledte indtægter vedrørende fællesudgifts- og bygningstaxametre. Figur 1: Forventede indtægter budget 2013 i pct. Fællesudgiftstaxamete r 8% Grundtilskud 2% øvrig 4% Bygningstaxameter 8% Tilskuds aktivteter 4% Intægtsdækket virksomhed 4% Åben uddannelse 15% Ordinær uddannelse 55% Forårsindberetning for STÅ i forbindelse med 1. trimester giver anledning til at opjustere forventningerne til årets STÅ-indtægter med ca. 4 mio. kr. i forhold til det gældende budget. 10

11 Tabel 3:Udvikling i STÅ pr. ordinære uddannelse Uddannelse B2012 R2012 B2013 B2013-T1 R2013-T1 Afv. (T1) Administrationsøkonom PB i Offentlig administration Lærer Socialrådgiver Sundhedsplejerske Bachelors Degree in Global Nutrition Ergoterapeut Ernæring og sundhed, diætetik Ernæring og sundhed, øvrige Fysioterapeut Jordemoder Sygeplejerske Bioanalytiker Katastrofe- og risikomanager Laborant PB i laboratirie Procesteknolog Radiograf Radiograf, Stråleterapi Radiograf, Nuklearmedicin I alt Som det fremgår af tabel 3 er der realiseret en mindre stigning i 1. trimester ift. det budgetterede på i alt 65 STÅ på de ordinære uddannelser Særlige positive afvigelser findes på Global Nutrition and Health med 11 STÅ mere end budgetteret, som følge af bedre gennemførsel, og på bioanalytikeruddannelsen, som har 22 flere STÅ end budgetteret som følge af en omlægning af uddannelsens struktur og højere beståelsesprocent. Også sygeplejeske udviser en mindre forbedring. Endelig er der realiseret 32 STÅ flere end budgetteret på læreruddannelsen, som dog relaterer sig til periodisering. Forventningen er her, at det samlede antal STÅ for året vil ende som budgetteret. Den negative afvigelse på 10 STÅ for Professionsbachelor i Offentlig Administration skyldes en lavere beståelsesprocent end forventet samtidig med, at studerende i højere grad melder fra og ikke går til eksamen. På socialrådgiveruddannelsen ses en afvigelse på 45 STÅ, som hovedsageligt tilskrives periodiseringsforskydning. 11

12 Tabel 4: Indtægter på de ordinære uddannelser Note: De forventede årlige taxameterindtægter fremgår af forecast. Indtægterne er ikke ligeligt fordelt mellem trimestrene, da der falder en større del senere på året end i første trimester. Som det fremgår af tabel 4, er særligt STÅ-indtægterne budgetteret med ca. 10 mio. kr. højere i 2013 end de faktiske indtægter for I forecast er budgettet for STÅ-indtægter forhøjet yderligere med 4 mio. kr. som følge af resultaterne efter første trimester. Denne positive ændring i forventningerne til taxameterindtægter skyldes bl.a. at der er større aktivitet på sygeplejerske-, lærer-, bioanalytiker- og radiografuddannelserne end budgetteret. Udover STÅ vedrørende teori og praktik modtager uddannelserne også et færdiggørelsestaxameter pr. dimittend, som ikke fremgår af tabellen. Her er det samlede billede, at der har været en positiv afvigelse på ca. 0,6 mio. kr. i forhold til det budgetterede. 12

13 Efter- og videreuddannelser (EVU) EVU-området har de seneste år mærket hård konkurrence og vigende efterspørgsel. For at modstå den skærpede konkurrence har der i EVU-regi været arbejdet hårdt med at opfylde udbudte hold, og dermed øge den gennemsnitlige holdstørrelse. Dermed højnes lønsomheden pr. hold og risikoen for aflyste moduler mindskes. Endvidere har der været arbejdet aktivt på indgåelse af partnerskabsaftaler. Nedenstående tabel 5 viser et støt faldende indtægtsniveau frem mod For 2013 anes en mild opbremsning i den nedadgående udvikling, hvor de kommende perioder vil vise, om der er tale om en stabilisering eller opadgående trend på disse forretningsområder. Tabel 5: Udvikling i indtægter for EVU Note: Tabellen viser indtægter på Åben Uddannelse og Indtægtsdækket virksomhed i 2011 og 2012, de budgetterede indtægter i 2013, forecast for hele 2013 og det realiserede i første trimester Trimesterresultatet og det forventede resultat for året viser, at forsigtighedsprincippet i budgetteringen har været rigtigt, men også, at der er performet lidt over budget, og nu forventes et bedre resultat end budgetteret. Med virkning fra årets begyndelse blev der i Metropol foretaget en omstrukturering og personalereduktion, som fik indgående indflydelse på EVU. Her blev hovedparten af institutternes EVU-koordinatorer flyttet til Koncernadministration og samlet i en ny afdeling i Studieservice. Dette blev gjort med ønsket om blandt andet at ensarte brugen af det studieadministrative system SIS og etablere mere ensartede arbejdsgange på tværs af området. Dette strukturelle indgreb har blandt andet betydet en reduktion af lønudgifter i EVU-institutterne svarende til ca. 9,5 mio. som er flyttet til Studieservice. Regnskabsteknisk har det betydning, at lønreduktionen i forbindelse med organisationsændringen vedrører medarbejdere, som belastede institutternes administrative formål. Da institutternes samlede lønramme samtidig er udvidet på uddannelsesformål, afspejles lønreduktionen ikke i beregningen af aktiviteternes dækningsbidrag, da dette beregnes ud fra de uddannelsesrelaterede omkostninger. Dette vil fremgå nedenfor af tabel 7. 13

14 Figur 2: Udvikling i lønomkostningsfordeling på formål mellem forskellige budgetversioner Ændringen i personalesammensætningen er forsøgt illustreret i ovenstående figur, som viser EVU s formålsfordeling af løn i forhold til B2013. Søjle 2 viser sammensætningen efter organisationsændringen og søjle 3 viser sammensætningen mellem administration og uddannelsesformål i forhold til forecast F Der skal derfor ved sammenligning af omkostninger over årrækken huskes, at der for 2013 er flyttet rundt i lønomkostningerne og at dette giver et lidt skævt sammenligningsgrundlag. Tabel 6: Udviklingen i omkostninger for EVU Hvis der i tabel 6 korrigeres for en anden klassificering mellem lønformål, ville omkostningsniveauet for F ligge tæt på det oprindelige budget B2013 og forsat lavere end R2012. Selvom der har været og forsat er stor bevågenhed i forhold til effektivisering og omkostningsjustering på EVU-området, er det samtidig vigtigt at investere ressourcer og midler til opbygning af nye markeder og kunder med henblik på fastholdelse af Metropols markedsandele. 14

15 Derfor er det eksempelvis i januar 2013 besluttet at der over en treårig periode investeres 5,8 mio. i EVU-området til brug for en taskforce til udvikling og konsolidering af EVU på skoleområdet. Dette især med henblik på de udviklingsbehov, der tegner sig i forlængelse af regeringens oplæg til en ny skolereform. I forhold til den samlede indtjening på EVU spores en stabiliseringsfase, hvor indtjeningen følger niveauet for R2012. Tabel 7: Udviklingen i indtjeningen for EVU 15

16 Lønomkostninger og årsværk Hovedparten af Metropols omkostninger knytter sig til lønforbruget, som udgør omkring 65 % af Metropols samlede omkostninger. I forhold til 2012 er der budgetteret med en stigning i lønomkostningerne. Denne udvikling fremgår af tabel 8, hvor forbruget for første trimester udgør omkring 154 mio. kr. svarende til lidt under en tredjedel af det samlede lønbudget. Tabel 8: Lønforbrug *Det har i forecast ikke været muligt at estimere de enkelte poster hvorfor det kun er en total. Tabellen viser også det estimerede lønforbrug i forecast for året, som er 12,3 mio. kr. højere end budgetteret. Denne stigning skyldes kapacitetsopbygningen på F&U-området, hvor der vil blive realiseret nyansættelser i trimester 2 og 3 i takt med indtægtsførelsen af F&U-midler, som primært anvendes til lønomkostninger i de nye forskningsmiljøer. Hvis den fulde udmøntning af F&U-midlerne i 2013 bliver gennemført, vil de samlede lønomkostninger i året stige tilsvarende og dermed yderligere i forhold til forecast. Trimestrets forbrug af årsværk er vist i tabel 9, sammenholdt med forbruget tidligere år. Tabel 9: Forbrug af årsværk I forhold til 2012 ser forbruget af årsværk ud til at være stabilt. I første trimester 2013 er der forbrugt ca. en 1/3 af den samlede mængde årsværk fra Første trimester viser desuden, at der sker en forskydning væk fra timelærere over imod fastansatte. Forventningen til året ses ikke af tabellen, men vil være en stigning i årsværksforbruget som følge af kapacitetsopbygningen i F&U-miljøerne. 16

17 De seneste år har der været udvist tilbageholdenhed i forhold til ansættelser i Metropol, men i takt med at organisationen er begyndt realisering af kapacitetsopbygningen, sker der en vækst i ansættelser. På lang sigt kan kapacitetsopbygningen med fastansatte medarbejdere udgøre en risiko for Metropols økonomi, idet F&U-bevillingen indtil videre kun er budgetlagt på Finansloven for en treårig periode. Forventningen er dog, at Metropol også efter denne treårige periode vil få tildelt bevilling til forskningsaktiviteterne. Den igangværende opbygning af Metropols forskningsmiljøer ses også ved det stigende antal af igangværende ph.d.-studerende knyttet til Metropol, som fremgår af tabel 10. Tabel 10: Antal igangværende ph. d. studerende tilknyttet Metropol I overensstemmelse med Metropols strategiske satsning på området, har der været en markant stigning i antallet af ph.d.-forløb. Udover de 25 aktuelt igangværende forløb forventes der at blive igangsat yderligere tre i løbet af året, hvilket ses af forecast F I takt med yderligere aktivitetsstigning på F&U-området kan dette tal stige yderligere. 17

18 Driftsomkostninger Nedenstående tabel 11 viser, at der ved årets indgang var budgetteret med 254,8 mio. i forbrug ved driftsmidler, men at der efter 1. trimester er forecastet med et lidt lavere forbrug på 250,5 mio. Nedjusteringen relaterer sig til ordinære driftsomkostninger. Tabel 11: Udviklingen i driftsomkostninger Når de aktuelle forventninger til ordinære driftsomkostninger ligger lavere end budgetteret, skyldes det primært en ændret omkostningssammensætning, dels som konsekvens af organisationsændringerne, dels i en række igangværende projekter. Det endelige driftsomkostningsniveau for året vil dog afhænge af aktivitetsniveauet på projekter og i F&U-miljøerne. En øget anvendelse af F&U-midler og globaliseringsmidler ift. det, der er indregnet i F2013 på nuværende tidspunkt, vil øge driftsomkostningsniveauet. De finansielle omkostninger ligger relativt lavt i T1 ift. B2013. Dette skyldes primært en ændret periodisering end forudsat ved budgettets vedtagelse. Det budgetterede niveau fastholdes i F2013. I budgettet er afskrivningsniveauet forhøjet i forhold til tidligere år, som følge af, at ejendommen på Tagensvej 18 er færdigrenoveret og aktiveret. Første trimester udviser dog relativt lave realiserede afskrivninger sammenholdt med B2013, hvilket skyldes ændrede afskrivningsprofiler på visse aktiver. En eventuel justering af forecast afventer dog anden trimesteropfølgning. 18

19 Globaliseringsmidler, F&U-bevilling og ekstern finansiering Afløb af ikke forbrugte globaliseringsmidlerne bidrager forsat til Metropols økonomi. Det sidste tilskud af globaliseringsmidler fra Uddannelsesministeriet til Metropol blev udbetalt ultimo 2012 og de sidste globaliseringsprojekter og midler er derfor nu blevet budgetteret og aktiveret over en fireårig periode. Metropol fremlagde ved regnskabsaflæggelsen af årsrapporten 2012 en plan for den præcise afvikling af periodiserede uforbrugte globaliseringsmidler på samlet 72,8 mio. kr. Det budgetterede afløb af projekterne er illustreret i nedenstående tabel 12. Tabel 12: Forventet afløb af globaliseringsmidler over tid Globaliserings midler (i mio.) i alt Budgetteret forbrug 45,2 15,8 11,2 0,6 72,8 Forbrugt i T1 10, ,6 Ej forbrugte midler efter T1 34,6 15,8 11,2 0,6 62,2 Metropol har i dag 115 aktive globaliseringsprojekter, hvor der i 1. trimester har været et samlet forbrug på 10,6 mio. kr. Således udestår et restbudget for 2013 på i alt 34,6 mio. som skal forbruges i indeværende år. Der har i 1. trimester 2013 været stor fokus på at lukke inaktive projekter og igangsætte og sikre progression i aktive globaliseringsprojekter. I det omfang aktiviteterne ikke gennemføres eller gennemføres med et mindre forbrug end det forventede, vil midlerne blive indtægtsført i det gældende år. Driftsførelsen vil ske centralt og vil derfor ikke påvirke de enkelte steders regnskab. Dette vil have den konsekvens for det enkelte projekt, at den samlede bevilling til projektet vil blive mindre i de fremtidige år. Projektsammensætning og risikoprofil Det seneste år er andelen af projekter i Metropol som har et disponeret beløb på mere end 3 mio. kr. vokset. Denne type projekter med meget store bevillinger og eksempelvis også EU-krav, kræver en meget strammere og tættere økonomisk styring fra centralt hold. Selv mindre budgetmæssige unøjagtigheder eller påvirkninger kan give store økonomiske udsving. Nedenfor er listet de seks største projekter i Metropol for hhv. globaliseringsprojekter og tilskudsaktivitetsprojekter. 19

20 Tabel 13: Metropols seks største globaliseringsprojekter Projektnavn Disponer et beløb (mio.) Forbrug T (mio.) Restmidl er (mio.) Startdato Slutdato Rehabilitiering i hverdagen 4,50 0,05 4, Taskforce til udvik. Af EVU på skoleomr. LEVU 4,32 0,38 3, IntraPol 3,32 0,88 2, Digital Læring 3,31 0,04 3, Center for Science Didaktik 1,75 1,05 0, Technucation egenfinansiering 1,40 0,40 1, Tabel 14: Metropols seks største tilskudsaktiviteter Samlet Andel af projekts egenum finansiering Akk. Forbrug til d.d. Projektnavn T Restmidler Startdato Slutdato forbrug (mio.) LLS - Technical support Ukraine, phase II 22,26 0,00 13,72 0,72 8, Videncenter om udsatte børn og unge 13,12 4,42 4,04 0,26 9, Ukraine, NCE 11,01 0,00 0,86 0,51 10, Det Erhvervsrettede Uddannelseslab Uddx 10,56 2,11 2,07 0,44 8, SEVU - ICS kurser ,76 0,00 2,91 0,04 0, OPAL 3,54 1,18 0,73 0,30 2, F&U-bevilling på finansloven Globaliseringsmidlerne ophørte med udgangen af 2012 og blev på finansloven for 2013 erstattet af en pulje på 320 mio. kr. årligt til styrkelse af udviklings- og evidensbasering af uddannelser udmøntet i perioden 2013 til Hertil kommer videreførelse af pulje til ph.d. opkvalificering på læreruddannelsen på 35 mio. kr. årligt. I alt 355 mio. kr. årligt, som er fordelt mellem professionshøjskolerne og erhvervsakademierne. Midlerne skal anvendes til aktiviteter som er defineret som forsknings- og udviklingsaktiviteter i OECDs Frascati Manual. De nye forsknings- og udviklingsmidler vil i Metropol blive håndteret på samme måde, som det er kendt fra taxametermidler. Modsat globaliseringsmidlerne, som i Metropol har været pulje- og projektgjort, vil midler til forskning og udvikling løbende blive driftsført. For at sikre den interne styring og overholdelse af eventuelle afrapporteringskrav fra FIVU, er der oprettet en ny projektnummerserie til brug for forsknings- og udviklingsmidlerne. Som det fremgår af nedenstående tabel 15 er alle F&U-midlerne budgetlagt på fakulteterne. Af tabellen fremgår, at der forventes en udstrækning af den treårige bevilling i 2016 og Afhængig af de af FIVU opstillede krav kan 20

21 dette nødvendiggøre, at ikke forbrugte midler i året resultatføres, og udstrækningen af bevillingen derfor kræver et træk på den herved opbyggede egenkapital. Tabel 15: F&U-midler budgetteret til indtægt over tid på fakultetsniveau Budget F&U midler (mio. kr.) 2013-T T2+T Total SUND 0,6 12,3 12,8 20,5 20,4 2,1 0,1 56,0 SAMF 0,8 9,4 10,2 14,1 14,4 3,1 0,0 41,8 I alt budget 1,3 21,7 23,0 34,7 34,9 5,2 0,1 97,8 Som følge af, at ansættelser og aktiviteter er under etablering, er der endnu ikke sket en fuld indbudgettering af F&U-midlerne i institutternes delbudgetter. Dette betyder, at en del af midlerne ikke er indeholdt i forecast for året. Ekstern finansiering Udover globaliseringsmidler og F&U-midler modtager Metropol også ekstern finansiering i form af tilskud til specifikke opgaver, såkaldte tilskudsprojekter. Tilskuddene modtages fra såvel danske myndigheder som fra EU. Disse tilskud anvendes til større projekter som Det Erhvervsrettede Uddannelseseksperimentarium (UDDX), Job og Sundhed i Øresundsregionen, udvikling af erhvervsuddannelser og den offentlige sektor i Ukraine mv. Se tabel 14 ovenfor for en liste over de seks største projekter. Den samlede, realiserede, eksterne finansiering fremgår af tabel 16. Tabel 16: Ekstern finansiering, indtægter Ekstern finansiering (mio. kr.) R2012 B2013 R T1 R T1 Indtægter -17,6-28,4-1,1-3,2 Som det også fremgik af tabel 14 med de største tilskudsprojekter, har den indtægtsførte eksterne finansiering været beskeden i første trimester. Samme tendens gjorde sig gældende i

22 Budget og regnskab fordelt på områder Metropol i alt 22

23 Det Sundhedsfaglige og Teknologiske Fakultet Det Sundhedsfaglige og Teknologiske Fakultet består af fire institutter med tilsammen 11 grunduddannelser og tilhørende efter- og videreuddannelser. 23

24 Det Samfundsfaglige og Pædagogiske Fakultet Det Samfundsfaglige og Pædagogiske Fakultet består af fire institutter med tilsammen fire grunduddannelser og tilhørende efter- og videreuddannelser. 24

25 Koncernadministration Koncernadministrationen indeholder hovedparten af Metropols støttefunktioner, og afholder derfor størstedelen af Metropols driftsomkostninger. Koncernadministration indeholder ligeledes budgettet for Metropols Fællesordninger, som bl.a. rummer udbetaling af resultatløn, løn til kontorelever mv. 25

26 Rektorat Rektoratet består af rektor og rektors stabsfunktioner Kommunikation og Ledelsessekretariatet. 26

27