Notat vedr. budget Færgedrift, ændringer indarbejdet til budgetarbejdsdag og 1. behandling.

Transkript

1 Indhold Overblik tekniske korrektioner:...2 Udgifter...2 Lønninger...2 Olie...2 El...4 Reparationer...4 Vareafgifter...6 Skibsafgifter...6 Birkholmsbåden...6 Besparelsespulje...6 Catering...6 Indtægter...7 Bemærkninger....7 Regulering moms landevejsprincip...7 Andel af landevejstilskud viderefordelt til....8 Billetindtægter...8 Samlet budgetteret konsekvens...9 Udestående...9 Ændret siden budgetarbejdsdagen...9 d Side 1 29/8-19

2 Overblik tekniske korrektioner: kr Lønninger Olie, inkl. splitmoms El KwH pr. tur mod tidl. 800 kwh. Reparationer, lb vedligehold, dokning og sikkerhed Vareafgifter Skibsafgifter Birkholmsbåden Regulering moms landevejsprincip, (bof. 2019) Billetindtægter Catering Regulering Billetindtægter konsekvens. Regulering catering konsekvens Viderefordeling Landevejstilskud I alt Udgifter Lønninger I lønbudgettet beregnet til b var der forudsat at en Chefkaptajn for både Skjoldnæs og Ellen. I budget er der budgetteret med en Chefkaptajn for hver færge, hvilket afleder, at der sættes yderligere timer af til møder, sikkerhed, til gengæld er der reduceret i tørn- og billetmøder. Vedr. Maskinchefer. Der afsættes yderligere 24 timer til chefmøder samt 12 timer yderligere til SIU møder. Lønninger til catering på Ellen. Der afsættes yderligere 7,5 timer pr. dag i hele ugen i højsæsonen, således at der i højsæsonen er 2 personer mod 1person i lavsæsonen. Sygeprocenten er ændret fra 3,8 pct. til 4,19 pct. På baggrund af Olie Brændstofforbruget er beregnet ud fra forbruget i Brændstofforbruget for M/F Skjoldnæs er reduceret til 425 m3, grundet ændret fartplan, som kun går til Faaborg. Det samlede brændstofforbrug er beregnet til m3. Heraf er m3 prissikret til 2.608,82 kr. pr. m3, hvortil skal lægges levering og sikkerhedsmargen på i alt 317 kr. pr. m3. De resterende 109 m3 indkøbes til markedspris. Olieprisen er sikret til udgangen af 2021, herefter er udgiften beregnet til den faktiske købspris pr d Side 2 29/8-19

3 Der er indgået kontrakt om levering af olie som udløber Hvis alle parter er enige, kan aftalen forlænges med 12 måneder. I budgettet er der ikke regnet med forlængelse. Det er i princippet kun leveringstillæg og sikkerhedsmargin, der påvirkes udbuddet. Prisen for de mængder, der ligger ud over olieprissikringen og mængderne for 2022 og 2023 er beregnet ud fra DCCs pris den tillagt leveringstillæg. Forbrugsberegning og fordeling 2019 Ny mængde Svendborg - Ærøskøbing ,00% Søby - Faaborg ture ,42% Olieudgift Oliesikring splitmoms, der er indregnet splitmoms vedr. det budget der allerede ligger i budgettet Teknisk budget Olieforbrug Nyt budget olieforbrug Oliesikring, afsættes på særskilt konto af hensyn til beregningen af splitmoms Splitmoms teknisk budget 49% af *25%= Ny foreløbig beregnet splitmoms 50% olieforbrug før oliesikring Foreløbig regulering I alt vedr. olie d Side 3 29/8-19

4 El El forbruget til sejlads med Ellen er steget, idet det under prøvesejladserne har vist sig, at forbruget sandsynligvis vil ligge væsentligt højere end først antaget. I starten blev det forventede forbrug beregnet af projektgruppen til 600 KWh pr. tur. Ved en genberegning senere i projektet blev dette ændret til 800 KWh. I testperioden har det vist sig at forbruget nærmere bliver 1200 KWh. en stigning på 50 pct. i udgiften. Prisen på el er beregnet med udgangspunkt i det vi betaler på nuværende tidspunkt. Udgiften er budgetlagt uden elafgift. Reparationer Udgifter til løbende vedligeholdelse, sikkerhed og dokning er stigende. Budget til Ellen blev sidste år afsat til tkr. jfr. scenarie 2. Dette beløb var i 2016 prisniveau. Beløbet fremskrives til 2019 niveau. Budget til løbende vedligehold og sikkerhed er gennemgået og der er i den 4 årige perioden indlagt merudgifter på samlet 8 tkr. Derimod er budgettet til dokning steget, skibene bliver ældre med øgede udgifter til følge. Der er i budgetlagt med yderligere udgifter på tkr. i 2019 p/l. Hvoraf 205 tkr. bliver overført fra Udgifterne vedr. bl.a.: 2020: Der overføres fra 2019 til 2020 udgifter til radar på M/F Marstal 125 tkr. og skrueakseltræk på M/F Marstal (forventet klassekrav) 80 tkr. Overhaling af 2 hovedmotorer på Skjoldnæs (klassekrav) 800 tkr. Radar til Skjoldnæs 125 tkr. 2022: M/F Marstal, Batteriskift i backup på alarmsystem, pumpe og udsyring af sanitær system Overhaling af turbolader på M/F Marstal Overhaling af HVM på M/F Marstal Bovvisir og flaps på M/F Marstal M/F Ærøskøbing. Truster koblingslejer, køler element, slangeskift visir og ramper, Sanitært system rør m.m., ventiler 62 tkr. 70 tkr. 620 tkr. 35 tkr. 135 tkr. d Side 4 29/8-19

5 REPARATION OG VEDLIGEHOLD M/F Ærøskøbing I alt Dokning Løbende vedligehold Sikkerhed M/F Marstal Dokning Løbende vedligehold Sikkerhed M/F Skjoldnæs Dokning Løbende vedligehold Sikkerhed M/F Ellen Dokning 6,12% Løbende vedligehold 6,12% Sikkerhed 6,12% Reparation og Vedligehold i alt Dokning Løbende vedligehold Sikkerhed Reparation og Vedligehold i alt Ny beregning Dokning Teknisk budget Ændring Ny beregning Lb. Vedligehold Teknisk budget Ændring Sikkerhed Teknisk budget Ændring Samlet ændring d Side 5 29/8-19

6 Vareafgifter Budgettet er lagt ud fra faktiske overførselstal 2018 og takster ud fra de enkelte havnes takst regulativ. Vedr. Fynshav er udgiften afsat samlet under skibsafgifter. Vedr. Ærøskøbing er der budgetteret med max. betaling på 696 tkr. Vedr. Svendborg er der afsat max. 700 tkr. der dækker både skibs- og vareafgifter. Skibsafgifter Budgettet er lagt ud fra de enkelte havnes takst regulativer. Vedr. Søby. Udgiften er beregnet som en fast betaling på 695 tkr., fratrukket vareafgifter. Vedr. Fynshav. Fast årlig betaling til Vejdirektoratet inkl. vareafgifter. Vedr. Svendborg, budgetlagt under vareafgifter. Vedr. Ærøskøbing (m/f Ærøskøbing og m/f Marstal), afregnes i henhold til havnens regulativ. Birkholmsbåden. Småjusteringer budget entreprisekontrakt samt udgifter til el til Birkholmsbåden. Besparelsespulje Der er i budget indarbejdet en besparelsespulje på tkr. i 2019 prisniveau. Catering Omsætning er beregnet ud fra forventede overførselstal ganget enhedspris for omsætning pr. pax (enhedsprisen er beregnet på baggrund af omsætning i 2018/faktiske overførselstal). Teknisk Budget Ny beregning før Beregning efter Medtaget til B teknisk budget fratrukket ny beregning efter Ændring i omsætning og vareforbrug med i forhold til ny beregning uden Ærøpressen A B C C - A C - B Catering gsn omsætning pr. pax i 2019 prisniveau 14,43 14,41 14,41 Forventet omsætning Vareforbrug 50 pct af omsætningen Nettoom sætning d Side 6 29/8-19

7 Teknisk Ny beregning Budget før Ændring Teknisk Budget og ny beregning budget før Beregning efter Ændring i omsætning og vareforbrug med i forhold til ny beregning uden Ærøpressen Medtaget til B teknisk budget fratrukket ny beregning efter A B B - A C C - B C - A Catering gsn omsætning pr. pax i 2019 prisniveau -14,43-14,41-14,41 Forventet omsætning Vareforbrug 50 pct af omsætningen Nettoom sætning Indtægter Bemærkninger. Indtægtsbudgettet er beregnet efter de samme regningslinjer som de foregående år. Det er forudsat at indsættes ultimo Som følge heraf er overførselstallene nedjusteret med henholdsvis pax og biler. Dette ligger væsentligt under s egne forventninger, som er pax og biler. Vi har ikke taget højde for nyhedens interesse i det første år. Vi har samtidig beregnet indflydelsen på caterings nettoomsætning, salg fratrukket omkostninger til råvarer m.v.. Vi har også beregnet påvirkningen på landevejstilskuddet, ud fra at og Ærøfærgerne modtager samme tilskudskroner pr. pax-kilometer og bilkilometer. Godset er ikke indregnet, da der sandsynligvis vil være begrænset påvirkning. Et højere overførselstal på Marstalruten, kan påvirke Ærø Kommunes andel af tilskuddet i nedadgående retning. Man har ønsket, at det nye budget med s andel af landevejstilskuddet beregnes ud fra de samme overførselstal som indtægterne reduceres med. Der regnes altså ikke med s egne overførselstal, og der regnes ikke med en trafikstigning som følge af indsættelse af Ærøexpressen. Regulering moms landevejsprincip I forbindelse med budgetlægningen er der budgetteret med en indtægt fra staten vedr. landevejsprincippet. Der er ikke taget højde for, at der skal betales moms af de tilskud, der vedr. biler og gods, idet OIM havde meldt ud, at de ville kompensere Kommunerne for de beløb, der skulle afregnes i moms. Det har vist sig at kompensationen ikke dækker de beløb der afregnes i moms, men at der også skal tages højde for den ændrede splitmoms pct. I Ærø Kommunes budget er der taget højde for den ændrede splitmomspct. I praksis har vi regnet med den mindre udgift vedr. splitmoms, men ikke den mindre indtægt vedr. moms af landevejstilskuddet. Budget 2019 er tilrettet ved budgetopfølgningen i foråret. Budget tilrettes ligeledes. Ved regnskabsafslutningen beregnes den endelige fordeling af landevejstilskuddet mellem passagerer og biler, samt den endelige splitmomspct. mellem momspligtige indtægter og ej momspligtige indtægter. d Side 7 29/8-19

8 Andel af landevejstilskud viderefordelt til. Fordelingen tager udgangspunkt i den af KB vedtagne metode. Overførselstal For Ærø Kommunes ruter er der benyttet forventede overførselstal efter opstart af, dvs. antallet af passagerer er sat til og antallet af biler til stk. Vedr. s overførselstal er skønnet til i passagerer og i biler, hvilket er under deres egne forventninger. s endelige andel vil blive beregnet på baggrund af de faktiske overførselstal i rabatperioderne. Der forventes en viderefordeling af landevejstilskuddet til på: Personer: Biler tkr. 923 tkr. I alt tkr. 20 p/l Billetindtægter. Overførselstal er opgjort som faktiske overførselstal 1/ til 30/ fratrukket skønnet antal der overgår til passagerer og biler. (version 2 fra JBH) Overførselstallene er holdt op mod de faktiske enhedspriser i samme periode fremskrevet til 2020 p/l niveau. I godsindtægten er der indregnet vareafgifter jfr. kb sep Antal overførselstal Teknisk Budget Ny beregning før Forventet overgår til Udvikling fra teknisk budget til ny beregning før Medtaget til B ny beregning før fratrukket forventet antal overgået til A B C C - B B - C Gods Pax Auto Billetindtægter Teknisk budget Ny beregning budget uden Ændring Teknisk Budget og ny beregning budget uden Ny beregning budget med Ændring ny beregning med i forhold til ny beregning uden Ærøpressen Ændring ny beregning med i forhold til teknisk budget A B B - A C C - B C - A Gods Pax Auto d Side 8 29/8-19

9 Samlet budgetteret konsekvens Billetindtægter: Oprindelige principper Efter indsættelse af Catering, nettoomsætning: Oprindelige principper Efter indsættelse af Landevejsprincip: s andel Samlet forventede mindrerindtægter, ved uændret drift i øvrigt Udestående Udmelding fra SIM omkring tilskud landevejsprincip Beregning af budgetteret splitmoms pct. (afventer udmeldingen fra SIM). Beregning af splitmoms og lønsumsafgift. Ændret siden budgetarbejdsdagen Til 1. behandling er indarbejdet: Endelig tilskud vedr. landevejsprincip er nu udmeldt og indarbejdet i budgetmaterialet. Der er udmeldt tkr. mod budgetteret tkr. En mindre indtægt på 95 tkr. Effektiviseringsgevinst indkøbsanalyse er ligeledes indarbejdet. Inden prioriteringsdebatten indarbejdes: Beregning af budgetteret splitmoms pct. Beregning af splitmoms og lønsumsafgift. d Side 9 29/8-19