Løn og Økonomi - Team Økonomi Middelfart Kommune Østergade 11 5500 Middelfart www.middelfart.dk Telefon +45 8888 5500 Direkte +45 8888 5046 Fax +45 8888 5501 Dato: 12. september Sagsnr.: 07113-1 Morten.AastrupLaustsen@middelfart.dk Notat 5. opfølgning pr. 31.10. - Hele kommunen
SAMMENFATNING... 3 ØKONOMIUDVALGET... 5 BESKÆFTIGELSES- OG ARBEJDSMARKEDSUDVALGET...10 SKOLEUDVALGET...13 BØRN-, UNGE- OG FRITIDSUDVALGET...21 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET...32 TEKNISK UDVALG...38 BEREDSKABSKOMMISSIONEN...42 MILJØ- OG ENERGIUDVALGET...43 2
Sammenfatning 5. opfølgning er udarbejdet pr. 31. oktober. På baggrund af indmeldingerne fra de forskellige udvalg forventes et merforbrug på driften på 2,777 mio. kr. Af dette merforbrug vedrører de 3,863 mio. kr. en netto overskridelser på henholdsvis aktivitetsbestemt medfinansiering og på forsørgelsesområdet. Disse områder er udeholdt af regeringens sanktionslovgivning i forbindelse med kommunens regnskabsresultat. Der forventes således et lille overskud på cirka 1 million kroner på områder omfattet af sanktionslovgivningen. Vedrørende områderne udeholdt af sanktionslovgivningen opvejes merforbruget på 3,863 mio. kr. af en negativ tillægsbevilling på 4,5 mio. kr. vedrørende mindreforbrug på forsørgelsesområdet, som tilgik kassen ved 4. Budgetopfølgning. På trods af at tet fortsat forventes at balancere samlet set, er der dog en række mindre forskydninger i udvalgenes forventninger til årets resultat sammenlignet med 4. opfølgning. Teknisk udvalg forventer at lave et mindreforbrug på Entreprenørafdelingen på ca. 1 mio. kr., ud over det mindreforbrug på ligeledes 1 mio. kr. de skal præstere på kollektiv trafik, for at dække en del af merforbruget på Socialforvaltningens område. En del af dette nye mindreforbrug vil dog blive anvendt internt i Teknisk Forvaltning til dækning af merforbrug på 0,250 mio. kr. vedrørende vandløbsopmåling på Miljø- og Energiudvalget. Børn-, Unge- og Fritidsudvalget forventer at lave et samlet mindreforbrug på 0,6 mio. kr. mod et forventet mindreforbrug på 0,375 mio. kr. ved 4. opfølgning. Mindreforbruget på 0,375 mio. kr. var udvalgets bidrag til løsning af overskridelsen på Social- og Sundhedsudvalget. Socialforvaltningen forventer som ved de tidligere opfølgninger at lave et merforbrug på 7,3 mio. kr., især som følge af pres på botilbudsområdet under handicap- og psykiatriafdelingen samt øgede udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering. Økonomiudvalget og Skoleudvalget forventer som ved 4. opfølgning at lave mindreforbrug på henholdsvis 1,6 og 0,5 mio. kr. som en del af løsningen på Social- og Sundhedsudvalgets merforbrug. De resterende politikområder dvs. Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsudvalget og Beredskabskommissionen har ikke indrapporteret nogen afvigelser. Ud over ovenstående forskydninger i de forventede resultater mellem udvalgene er der ved denne opfølgning også afdækket en række potentielle merforbrug, som udvalgene arbejder på at løse indenfor deres egne områder. På Økonomiudvalget er der en række merforbrug på blandt andet boligområdet grundet manglende udlejning samt på rengøringsenheden. I alt arbejder Økonomiudvalget på at dække en potentiel overskridelse på ca. 2 mio. kr. Omvendt er den udfordring på 0,8 mio. kr., som Socialudvalget havde på Handicap- og Psykiatriområdet ved 4. Budgetopfølgning, blevet løst ved denne opfølgning. Dette er sket gennem en stram omkostningsstyring på Socialforvaltningens samlede område. Vedrørende anlæg forventes i et merforbrug på 0,9 mio. kr. Dette merforbrug relaterer sig til ombygning af biblioteker til døgnåbent, samt bygning af brandstation og samling af administration. På kvalitetsfondsområdet forventes forbruget at blive lavere end det terede. De manglende forbrugte midler vil blive overført til 2012, men der må påregnes en deponering af likviditet som følge af mindreforbrug på kvalitetsfondsområdet. Finansieringsområdet forventer ved denne opfølgning indtægter på linje med det korrigerede. 3
Indstillinger: Samlet set: Søges der netto ingen tillægsbevillinger på driften. Indstillinger drift: Økonomiudvalget: Beløb mio. kr. Tillægsbevilling 0,316 Drift af Middelfart Parkeringshus -0,316 Indtægts vedrørende afdrag fra Middelfart Parkeringshus A/S 0,0 Totalt Indstillinger anlæg: Skoleudvalget Der søges en negativ tillægsbevilling til rådighedsbeløb vedr. pulje til skoleudbygning og renovering på 0,221 mio. kr. Beløbet anvendes til finansiering af rådighedsbeløb på projekt 24-7 åbent på biblioteker på Børn-, Unge- og Fritidsudvalgets område. Børn-, Unge- og Fritidsudvalget At der gives tillæg til anlægsbevilling vedr. 24-7 biblioteker på 0,446 mio. kr. At der gives tillæg til rådighedsbeløb på 0,446 mio. kr. og at rådighedsbeløbet frigives. At bevillingen delvist finansieres af kassen. Der er ved tidligere lejlighed lagt 0,225 mio. kr. i kassen som følge af mindreforbrug på anlægsrammen til Bakkehuset. At restbeløbet på 0,221 mio. kr. til 24-7 åbent til biblioteker finansieres af uforbrugt rådighedsbeløb vedr. pulje til skoleudbygning og renovering på Skoleudvalgets område. Teknisk udvalg Skrillinge Øst etape 7 At der bliver givet en anlægsbevilling på 0,085 mio. kr. vedr. byggemodningen Skrillinge øst, etape 7, Rønnebærgrenen. At udgiften bliver finansieret indenfor ved at frigive det afsatte rådighedsbeløb på 0,085 mil. kr. fra investeringsoversigten vedr. byggemodningen Skrillinge øst, etape 7, Rønnebærgrenen Byggemodningen Søndermarken At der bliver givet en anlægsbevilling på 0,75 mio. kr. vedr. byggemodningen Søndermarken At udgiften bliver finansieret indenfor ved at frigive det afsatte rådighedsbeløb på 0,75 mil. kr. fra investeringsoversigten vedr. byggemodningen Søndermarken. Byggemodningen Tværvejen At der bliver givet en anlægsbevilling på 0,19 mio. kr. vedr. byggemodningen Søndermarken At udgiften bliver finansieret indenfor ved at frigive det afsatte rådighedsbeløb på 0,19 mil. kr. fra investeringsoversigten vedr. byggemodningen Tværvejen. 4
Økonomiudvalget 1. Resume Drift Oprindeligt uden over- /underskud Forventet resultat uden over- /underskud Afvigelse I 1.000 kr. Drift i alt 243.626 252.089 243.388 241.791-1.597 Politisk organisation 6.944 6.944 6.944 6.944 0 Administration 188.312 194.852 188.183 186.586-1.597 Fælles formål 100 100 100 100 0 Staben 27.376 39.615 32.373 31.326-1.047 Løn og Økonomi 80.341 55.175 56.239 55.989-250 Børn, Unge og Fritidsforvaltningen 16.852 17.186 17.015 17.015 0 Socialforvaltningen 14.289 31.900 31.172 31.172 0 Teknisk forvaltning 28.011 30.720 30.338 30.038-300 Jobcentret 21.547 22.017 21.160 21.160 0 Boliger -204-1.861-214 -214 0 Erhverv og turisme 5.630 8.363 5.617 5.617 0 Staben 5.630 8.363 5.617 5.617 0 Fælles funktioner 42.740 41.930 42.644 42.644 0 Forsikring 18.340 18.608 18.317 18.317 0 Rengøring 24.400 23.322 24.327 24.327 0 Drift Oprindeligt uden over- /underskud Forventet resultat uden over- /underskud Afvigelse I 1.000 kr. Anlæg i alt -6.000-5.872-5.885 1.052 437 Adminstration -6.500-6.487-6.500 437 437 Løn og Økonomi - it sikkerhed 0 246 0 0 0 Staben - Redningsberedskab og Samling af administration 0-130 0 437 437 Boliger -6.500-6.603-6.500-6500 0 Erhverv og Turisme 500 615 615 615 0 Staben 500 615 615 615 0 5
2. Konklusion Under Økonomiudvalget forventes et mindreforbrug vedrørende driften på 1,597 mio. kr. 1,597 mio. kr. er nødvendig opsparing som hjælp til Socialudvalgets forventede merforbrug. Beløbet fordeler sig således: Løn og Økonomi: 0,250 mio kr. Besparelse nye IT-systemer. Staben: 1,047 mio kr. Merindtægter vedrørende elever. Teknik og Miljøforvaltningen: 0,300 mio. kr. Besparelse på administration. Der er herudover er der nogle områder, som kan komme ud med et underskud. Der arbejdes med at bringe balance mellem og resultat. Det drejer sig om politikområdet Administration, hvor temaerne Boliger og Byggesagsgebyrer i Teknik og Miljø viser forventede afvigelser. Desuden viser politikområdet Fælles funktioner, temaet Rengøring en afvigelse. Samlet set beløber det sig til knap 2 mio. kr. Alle nævnte mer- eller mindreforbrug i dette notat er holdt op mod det korrigerede uden over- og underskud. 3. Opsamling af opfølgninger Der er ikke ved de første opfølgninger givet tillægsbevillinger, hvorfor der ikke er bemærkninger til dette punkt. Det kan dog bemærkes, at Centralforvaltningen er nedlagt, og der er lavet mange mæssige ændringer i den anledning. Borgerservice og Forsørgelsesområdet er flyttet til Socialudvalget. Jobcentret er en selvstændig afdeling under kommunaldirektøren stadig under Økonomiudvalget. IT-afdelingen er flyttet til Staben. Intern service er flyttet til Teknisk forvaltning stadig under Økonomiudvalget. 4. Beskrivelse til de enkelte temaer 1010 Politisk organisation Budgettet forventes overholdt. Der er bl.a. afsat kr. 540.000 til valg. Valget er afholdt og tet er overholdt. Der er merudgifter som følge af byrådsmedlemmers orlov. Denne merudgift kan lige holdes indenfor det samlede. 1015 Administration Staben Staben der forventes en merindtægt vedrørende elever på 1,047 mio. kr. Herudover forventes tet at holde. Stabens indeholder nu også IT-afdelingen. Budgettet for IT-afdelingen forventes ligeledes overhold. Løn og Økonomi I tet for Løn og Økonomi er indeholdt en del udgifter som er fælles for hele administrationen bl.a.: IT-systemer andre leverandører (KMD, Fujitsu, Silkeborg Data m.v) Diverse konsulentbistand Revision Budgetværn Barselspulje Tjenestemandspensioner Overhead takstinstitutioner 6
Samlet set forventes et mindreforbrug på 0,250 mio. kr. Der forventes dog et merforbrug til Tjenestemandspensioner og færre indtægter fra Overhead fra takstinstitutioner, som dog forventes opvejet af et mindreforbrug til f.eks. revision og ITsystemer. Uddybning af udgifterne til IT-systemer: Ultimo 2010 skiftede vi fra KMD til Fujitsu og Silkeborg Data, hvad angår, økonomisystem, lønsystem, debitorsystem, indkøbssystem og vagtplan. Der har derfor i 2010 været afholdt udgifter til implementering af de nye systemer. Der er imidlertid først afsat til implementering i. Det betyder, at området gik ud med et større underskud i 2010, men at dette indhentes i, hvor der er afsat til udgiften. Driftsudgifterne til IT-systemer, består nu af: Udgifter til fagsystemer KMD ca. 14,8 mio. kr. Udgifter til økonomisystem, debitor og indkøbssystem Fujitsu ca. 5,1 mio. kr. Udgifter til etablering af løn- og økonomisystem ca. 1,7 mio. kr. Barselspuljen: Lige nu kan det se ud som om at der vil være et mindreforbrug på Barselspuljen. Hvis det er tilfældet vil der ved over- og underskudsberegningen ske en tilbagebetaling til alle decentrale enheder, som har bidraget til barselspuljen. Herudover kan det bemærkes, at tet til løn, uddannelse m.v. for Løn og Økonomi forventes overholdt. Børn, Unge og Fritidsforvaltningen Børn- Unge og Fritidsforvaltningen tet forventes overholdt. Socialforvaltningen Social- og sundhedsforvaltningen der forventes ingen afvigelser. Boliger Under temaet udlejningsejendomme forventes et merforbrug på 0,400 mio. kr. som skyldes, at der er ejendomme som står tomme, fordi de ikke kan udlejes, og at der er udgifter til udbedring af svampeskader. Flere af ejendommene er sat til salg. Et salg kan betyde, at der rettes op på merforbruget. Regnskabet afventes. Derudover kan det konstateres, at der vedrørende parkeringshuset forventes et merforbrug på ca. 0,160 mio. kr. Der er et stort elforbrug, som er årsag til merudgiften. Dette er der rettet op på fra 2012. Teknisk forvaltning Teknik og Miljø der forventes et mindreforbrug på 0,300 mio. kr. på administrationen. Der ud over er der svigtende indtægter vedrørende byggesagsgebyr. Der er teret med en indtægt på 2,057 mio. kr. og pr. 31.10. er indtægten 1,381 mio. kr., holder dette niveau året ud vil der blive tale om en mindreindtægt på 0,4 mio. kr. Rådhusene og Kontorhold Budgettet forventes overholdt dog kan det bemærkes, at huslejen i Midtpunktet (incl. genoptræningscentret) forventes overskredet med 230.000 kr. El og varme på Ejby Rådhus forventes overskredet. Merudgifterne kan dog afholdes indenfor det samlede, da der er mindreudgifter vedrørende telefonudgifter på tet til kontorhold. 7
Kantinerne Der forventes et merforbrug på ca. kr. 250.000 det er dels merudgifter til råvarer, men også et for højt indtægts på Ejby Rådhus. Desuden er der også merudgifter til en stor regulering af pensionsudgiften til en medarbejder. En del af denne merudgift refunderes formentlig af Jobcentret da der er tale om et fleksjob. Størrelsen af refusionen fra Jobcentret kendes ikke endnu. Desuden er indtægterne i Kantinen bagudrettede. Regnskabet afventes. Jobcentret Jobcentret forventer at holde tet. 1020 Erhverv og Turisme Budgettet forventes at holde. 1030 Fælles funktioner Forsikringer Budgettet forventes at holde. Samlet forventes der udgifter for 18,8 mio. kr. Disse fordeler sig således: (i 1.000 kr.) Bygnings- og løsøre 0 Risikostyring ( 95 Engangsudgifter herunder forsikringsmægleren 240 Selvejende institutioner, arb.skade, ansvar 200 Selvforsikrede fra amt (adm.ordning) Selvforsikrede overtaget fra amtet (primært ekstraregning) 64 150 Arbejdsskade aktiverede 700 Ansvar og rejse 630 På tværs 420 Arbejdsskade 10.551 Skøn for AES (4 * 170) 680 Bygnings- og løsøre 3.230 Varslet stigning på bygn- & løsøre 889 Regulering af arbejdsskade og ansvar m.v. 600 skøn Risikostyring resten af året 350 I alt 18.799 Rengøring Rengøringstet består af 2 dele: Den decentrale enheds til rengøring ca. 25 mio. kr. Drift af rengøringsenheden Den decentrale enheds til rengøring De decentrale enheders til rengøring er placeret under Økonomiudvalget. Her er afsat svarende til de aftaler der er indgået om rengøring i den enkelte institution. Rengøringsenheden opkræver en gang årligt for rengøringen. Ved denne opfølgning er det konstateret, at der opstår et merforbrug på 0,250 mio. kr. på området. 8
Det drejer sig om ældreområdet, hvor rengøringsstandarden desværre ikke er nedsat så den passer med tet (besluttet ved lægningen for ) merudgift 0,1 mio. kr. Dette er der taget hånd om nu. Derudover blev der ved lægningen for besluttet en nedsættelse af rengøringsstandarden på Rådhusene. Denne kunne først effektueres fra 1.4., hvorfor der i opstår en merudgift på 0,150 mio. kr. Merforbruget forventes dog rettet op fra 2012. Drift af rengøringsenheden Der forventes en merudgift på 0,750 mio. kr. hvoraf halvdelen af beløbet kan tilskrives en teringsfejl (er rettet fra 2012). Herudover har rengøringsenheden svært ved at holde tet med baggrund i den udregnede timepris. Merudgiften kan skyldes ekstra udgifter til afløsning. Fremadrettet forventes tet at holde. Finansiering Kommunens finansieringsside består i hovedtræk af indtægter fra skatter, kommunal udligning og generelle tilskud samt renteindtægter og udgifter. Ved gennemgang af finansieringssiden pr. 31.10. forventes ingen afvigelser i forhold til det korrigerede. 5. Indstillinger Beløb mio. kr. Tillægsbevilling 0,316 Drift af Middelfart Parkeringshus -0,316 Afdragsindtægter fra Middelfart Parkeringshus 0,0 Totalt 5.2 Anlægsbevilling Der er ingen indstillinger til denne opfølgning. 9
Beskæftigelses- og Arbejdsmarkedsudvalget 1. Resume med O/U uden O/U Forventet regnskab Afvigelse Oprindeligt Drift i 1.000 kr. Tilbud til udlændinge 474 4.051 1.074 1.074 0 Sygedagpenge 59.332 58.209 58.209 58.209 0 Kontanthjælp 29.973 46.251 45.306 45.306 0 Forsikrede ledige 72.228 98.416 104.424 104.424 0 Revalidering 11.742 9.345 9.345 9.345 0 Ledighedsydelse 9.389 10.879 10.879 10.879 0 Fleksjob 36.892 34.906 34.906 34.906 0 Løntilskudsordninger 735 1.553 2.595 2.595 0 Beskæftigelsesordninger - fælles -1.295 1.638 1.638 1.638 0 Projekter 9.256 18.442 18.442 18.442 0 Administrative udgifter 1.800 1.800 1.800 1.800 0 EGU 405 405 405 405 0 Total 230.931 285.895 289.023 289.023 0 2. Konklusion Der forventes en mindreudgift på rammen på ca. 1,0 mio. kr., men da der stadig er usikkerhed på flere områder, søges ingen bevillingsændring. 3. Opsamling opfølgninger 3.1 Konstateret/bevilliget Byrådet har tidligere givet følgende bevillinger: Dato for opfølgning Område Beløb Ændring og omlægning af refusion og medfinansiering. 57.332 Over-/underskud -3.128 Div. 411 Totalt 54.964 3.2 Konstateret/ikke bevilliget Forvaltningen har i alt konstateret følgende afvigelser, som ikke er bevilliget: Dato for opfølgning Område Beløb Forsikrede ledige -11.352 Totalt -11.352 10
4. Beskrivelse til de enkelte temaer Budgetopfølgning pr. 31. oktober foreligger nu. På udvalgets ramme 15.10 Beskæftigelsesindsats er der p.t. brugt netto 73,3% af tet, når vi indregner den søgte tillægsbevilling på -11.3 mio. kr. til forsikrede ledige. Normen pr. 31. oktober ligger på 83,37%. Der er foretaget omplaceringer som beskrevet i opfølgningen pr. 31. august. Rammen har et overført underskud fra 2010 på -3,128 mio. kr. Der skal knyttes følgende kommentarer til opfølgningen. Tilbud til Udlændinge: Introduktionsydelse og sproguddannelse er forhøjet i forhold til sidste år, idet området er i fremdrift. Området ser ud til at holde. Sygedagpenge: Sager over 52 uger uden statsrefusion. Der blev teret med gennemsnitlig 90 sager, mens der p.t. er et gennemsnit på 80 sager. Sager mellem 5 og 8 uger med 50% statsrefusion. Der blev teret med gennemsnitlig 82 sager, mens der p.t. er et gennemsnit på 69 sager. Sager mellem 9 og 52 uger med 30% statsrefusion for passive sager og 50% statsrefusion for aktiverede sager. Der blev teret med 230 passive og 130 aktiverede sager. Der er p.t. et gennemsnit på henholdsvis 233 og 102 sager. Satsen pr. sag er samtidig dalet, grundet sager med delvis raskmelding. Budgettet til regresindtægter ser ud til at holde. Totalt set forventes et mindreforbrug på ca. 1,0 mio. kr. Kontanthjælp: Antallet af kontanthjælpsmodtagere ligger p.t. en del over niveau sammenlignet med samme tidspunkt for et år siden. Der blev teret med 150 sager på aktiv forsørgelse og 310 sager på passiv forsørgelse. Der er p.t. et gennemsnit på henholdsvis 105 på aktiv og 369 på passiv forsørgelse. Totalt set forventes området at holde. Forsikrede ledige: Der er søgt tillægsbevilling på netto -11,3 mio. kr. der svarer til midtvejsreguleringen fra ISM. Derudover forventes området at kommer ud med et mindreforbrug på ca. 4 mio. kr. I forbindelse med regnskabet, nul-stilles området, og det overskydende beløb overføres til status, idet disse penge forventes at skulle tilbagebetales i 2012. Revalidering: Der blev teret med 110 sager. Der er p.t. 84 ydelsessager. På området forventes et mindreforbrug på ca. 0,5 mio. kr. Ledighedsydelse: Der blev teret med 70 sager, hvoraf de 16 er uden refusion. P.t. er der 87 sager hvoraf de 21 er uden refusion. På området forventes et merforbrug på ca. 0,5 mio. kr. Fleksjob: Antallet af sager på området er for nedadgående. Derimod er gennemsnitslønnen steget lidt mere end teret. Der ses flere sager på 66,6% tilskud og mindre på 50% tilskud end hidtil. Totalt set ser området ud til at holde. 11
Løntilskudsordninger: Der er over sommeren sket en nedgang i antallet af ansatte på ordningen for forsikrede ledige(jobtræning). Det gennemsnitlige tal for året er p.t. på niveau med kommunens tildelte kvote. Ordningen bruges som en offensiv og billig ordning for at få mange aktiveret, og der satses på at antallet i efteråret igen kommer op så kvoten ved udgangen af året bliver brugt. Derudover er der ordninger med servicejob og seniorjob. Området ser ud til at holde. Beskæftigelsesordninger fælles: Området omfatter lønudgifter til kontanthjælpsmodtagere med løntilskud, udgifter til mentor, samt udgifter til jobpræmie. Området forventes at holde. Driftsudgifter: Området omfatter driftsudgifter til bl.a. ordinær uddannelse samt øvrige driftsudgifter for dagpengemodtagere, kontanthjælpsmodtagere, revalidender, ledighedsydelsesmodtagere, sygedagpengemodtagere samt deltagere i seks ugers selvvalgt uddannelse. Området forventes at holde. Administrative udgifter: Området omfatter LBR og udgifter til lægeerklæringer. Området ser ud til at holde. EGU: Området er lige overtaget. Forventes at holde. 5. Indstillinger 5.1 Driftsbevillinger Der søges ingen bevillinger ved denne opfølgning. 12
Skoleudvalget 1. Resume Drift Oprindeligt med O/U uden O/U Forventet resultat (Ift. uden O/U) Afvigelse I 1.000 kr. Drift i alt 382.039 374.682 378.640 378.140-500 Folkeskoler 212.235 210.678 213.733 213.733 0 Folkeskoleområdets fællessted 8.888 15.757 11.556 11.056-500 Pædagogisk-, Psykologisk Rådgivning PPR 8.487 8.487 8.487 8.487 0 SFO på folkeskoler 15.673 14.681 14.681 14.681 0 Befordring af elever 838 899 899 899 0 Visitationsområdet 54.374 41.583 47.359 47.359 0 Statsbidragspligtige uddannelser 38.576 38.576 38.576 38.576 0 Ungdommens Uddannelsesvejledning UU Særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse STU 3.846 4.088 4.088 4.088 0 14.148 13.894 13.889 13.889 0 Musikskolen 5.336 5.111 5.357 5.357 0 Ungdomsskole 6.712 6.688 7.080 7.080 0 Tandplejen 12.926 14.240 12.935 12.935 0 Anlæg Oprindeligt med O/U uden O/U Forventet resultat (Ift. uden O/U) Afvigelse I 1.000 kr. Anlæg i alt 12.078 12.169 12.078 12.078 0 Pulje til skoleudbygning og renovering 9.588 8.788 8.788 8.788 0 Skoleudbygning Strib skole 2.140 1.946 2.140 2.140 0 Renoveringsplan for 11 skoler 0 20 0 0 0 Vestre skole vinduer 0 0 0 0 0 Etablering af tandreguleringsklinik 0 265 0 0 0 Strib Skole klar til elever fra Aulby Skole 350 350 350 350 0 Specialklasser på Østre Skole 0 800 800 800 0 Videncenter Vejlby Ombygning 0 0 0 0 0 O/U er over/underskud overført fra regnskab 2010 til. 13
2. Konklusion Børn, Unge- og Fritidsforvaltningen har udarbejdet opfølgning pr. 31. oktober på Skoleudvalgets område. Ved denne opfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede til drift overholdes. De vigtigste afvigelser på driften i forhold til det korrigerede er konstateret på følgende områder: Mindreudgift på 0,500 mio. kr. i puljen til elevtalsregulering i forbindelse med et nyt skoleår. Der er dannet færre klasser ved klassedannelsen for skoleåret /2012 end forvaltningen havde forventet i forudsætningerne for. Herudover har forvaltningen konstateret følgende afvigelser på Skoleudvalgets område: Merudgift på 1,2 mio. kr. på skolernes decentrale ter, da enkelte skoler ikke kan afvikle en del af deres underskud fra 2010 i. Mindreudgift på 0,261 mio. kr. i pulje til timer til nyansatte lærere og børnehaveklasseledere på folkeskolerne. Mindreudgift på 0,384 mio. kr. i pulje til uddannelses- og beskæftigelsesforberedende forløb, jf. Ungepakken. Mindreudgift på 0,518 mio. kr. til sygepensionsbidrag til statstjenestemænd. Mindreudgift på 0,400 mio. kr. i pulje til pædagogisk udviklingsarbejde. Merudgift på 2,330 mio. kr. til mellemkommunal betaling af grundtakst i folkeskolen til andre kommuner. Mindreindtægt på 0,506 mio. kr. på mellemkommunal betaling af grundtakst i folkeskolen fra andre kommuner. Mindreudgift på 0,987 mio. kr. i pulje til regulering af SFO ernes. Merudgift på netto 0,743 mio. kr. vedrørende søskenderabat, fripladser og forældrebetaling i SFO. Mindreudgift på 0,200 mio. kr. til befordring af elever. Mindreudgift på 0,300 mio. kr. til mellemkommunale betalinger vedrørende specialundervisning i folkeskolen. Mindreudgift på netto 1,562 mio. kr. til betaling af SFO på specialskoler. Mindreudgift på 0,300 mio. kr. vedrørende befordring af elever til specialskoler. Mindreudgift på 1,141 mio. kr. til elever på specialskoler. Mindreudgift på 0,360 mio. kr. til elever med hjemmetræningsordning. Mindreudgift på 0,374 mio. kr. til elever med STU uddannelsesforløb. Forvaltningen forventer samlet en mindreudgift på 2,508 mio. kr. på Skoleudvalgets område (uden overskud fra 2010). Heraf er 0,500 mio. kr. medtaget i afvigelseskolonnen i tabellen under punkt 1 Resume. Forvaltningen gør opmærksom på, at der fortsat kan ske tilgang af elever på specialskoleområdet og STU området i, herudover forventes en del af den samlede mindreudgift at skulle anvendes i 2012. Ved denne opfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede til anlæg overholdes. 14
3. Opsamling opfølgninger 3.1 Konstateret/bevilliget Byrådet har tidligere givet følgende bevillinger: Dato for opfølgning Område Beløb Total 0 3.2 Konstateret/ikke bevilliget Forvaltningen har i alt konstateret følgende afvigelser, som ikke er bevilliget: Dato for opfølgning Område/tema Beløb 28. februar Ingen. 0,0 mio. kr. Total 0,0 mio. kr. 30. april Ingen. 0,0 mio. kr. Total 0,0 mio. kr. 31. august Mindreudgift i puljen til elevtalsregulering. -0,500 mio. kr. 31. august Lov og Cirkulæreprogram, mindreudgift vedrørende -0,039 mio. kr. statsbidrag afleveres til kassen. Total -0,539 mio. kr. 31. oktober Mindreudgift i puljen til elevtalsregulering. -0,500 mio. kr. Total -0,500 mio. kr. 4. Beskrivelse til de enkelte temaer Folkeskoler Skoleudvalget har et korrigeret på 210,678 mio. kr. under temaet Folkeskoler. Temaet indeholder folkeskolernes decentrale ter (uden SFO). Forvaltningen har modtaget 5. opfølgning fra alle 11 folkeskoler, herunder SFO og Heldagsskolen. Forvaltningen har frigivet overskud på Skoleudvalgets område, svarende til den samlede afvikling af underskud på Skoleudvalgets område. Dermed belaster anvendelsen af overskud fra 2010 ikke Skoleudvalgets i. Forvaltningen har foretaget en opfølgning på disse afviklingsplaner ved 5. opfølgning. Enkelte skoler har udfordringer med at afvikle deres underskud i. Denne udfordring medfører samlet en afvigelse på 1,2 mio. kr. Skoleafdelingen tilbageholder et tilsvarende beløb i, hvorfor Skoleudvalgets ikke belastes af denne afvigelse. Forvaltningen har konstateret, at den tidligere Aulby Skole og tidligere Tanderup Skole har underskud på samlet 1,0 mio. kr. i inkl. et underskud fra 2010 på tidligere Aulby Skole, som ikke er afviklet. Forvaltningen anvender en del af Skoleafdelingens overskud fra 2010, til at finansiere disse underskud. Dermed belaster disse underskud ikke Skoleudvalgets. Flere skoler gør fortsat forvaltningen opmærksom på problematikker i forbindelse med energispareprojektet. Reguleringen for regnskab 2010 er nu sket i forbindelse med opkrævningen af á conto beløb for. Flere skoler oplever fortsat ikke, at den lovede besparelse opnås. Enkelte skoler har haft besøg af firmaet bag energispareprojektet, Schneider Electric, med henblik på at få gennemgået skolens energiforbrug igen. Ved 5. opfølgning forventer forvaltningen ovenstående merudgift på 1,2 mio. kr. kan udlignes med mindreudgifter på Skoleudvalgets, hvilket fortsat placerer underskuddene på de decentrale ter. 15
Folkeskoleområdets fællessted Skoleudvalget har et korrigeret på 15,757 mio. kr. under temaet Folkeskoleområdets fællessted. Temaet indeholder blandt andet til mellemkommunale betalinger, fælles IT udgifter på skoleområdet og pulje til ny klassedannelse. Forvaltningen forventer følgende afvigelser til det korrigerede på dette tema: Mindreudgift på 0,261 mio. kr. i pulje til timer til nyansatte lærere og børnehaveklasseledere på folkeskolerne. Tildelingen gives jf. arbejdstidsaftale for lærere og børnehaveklasseledere i Middelfart Kommune. Mindreudgift på 0,500 mio. kr. i puljen til elevtalsregulering i forbindelse med et nyt skoleår. Der er dannet færre klasser ved klassedannelsen for skoleåret /2012 end forvaltningen havde forventet i forudsætningerne for. Der er blandt andet sammenlagt klasser på 0. og 8. klassetrin. Herudover er 1 klasse samlet set bortfaldet i forhold til det forventede antal klasser. Det forventede mindreforbrug på 1,200 mio. kr. i overslagsårene er valgt ind som besparelse til 2012 2015. Mindreudgift på 0,384 mio. kr. i pulje til uddannelses- og beskæftigelsesforberedende forløb, jf. Ungepakken. Skoleafdelingen og Ungdomsskolen har oprettet et forløb for ikke-uddannelsesparate unge i Middelfart Kommune (MUFU). Normeringen til dette forløb tildeles i skoleåret /2012 og i efteråret 2012. Bevillingen til forløb, jf. Ungepakken, er afsat i og 2012. Mindreudgiften i indgår i forvaltningens finansiering af MUFU i 2012. Skoleafdelingen har fået overført et overskud på 4,201 mio. kr. fra regnskab 2010 til. Forvaltningen har frigivet overskud på Skoleudvalgets område, svarende til den samlede afvikling af underskud på Skoleudvalgets område. Skoleafdelingens overskud indgår i denne procedure. 1. I forventer Skoleafdelingen at anvende 1,859 mio. kr. af det overførte overskud fra 2010. Hertil kommer en finansiering af Skoleafdelingens andel af projektet Inklusion i nærmiljøet, som udgør 1,000 mio. kr. i 2012 og 0,500 mio. kr. i 2013. Mindreudgift på 0,518 mio. kr. til sygepensionsbidrag til statstjenestemænd. Forvaltningen har konstateret en nettoafgang på området og gør opmærksom på, at 2012 2015 er tilrettet ved lægningen. Mindreudgift på 0,400 mio. kr. i pulje til pædagogisk udviklingsarbejde. Der er igangsat færre aktiviteter vedrørende pædagogisk udvikling i end forventet. Skoleafdelingen forventer at anvende det resterende i 2012, blandt andet til implementering af Skolepolitikken, kompetenceudvikling af personale og andre strukturelle ændringer på skoleområdet. Merudgift på 2,330 mio. kr. til mellemkommunal betaling af grundtakst i folkeskolen til andre kommuner. Merudgiften forventes at kunne finansieres indenfor Skoleudvalgets område. Elevernes betalingskommune fastlægges pr. 5. september hvert år. Ved lægningen af var forvaltningen dermed ikke bekendt med, at der blandt andet var en stor stigning i antallet af elever på 10. årgang, som vælger 10. klasse i Fredericia Kommune. 16
Ved 5. opfølgning har forvaltningen betalt mellemkommunal betaling for 23 af de forventede 65,42 helårselever, da opkrævningspraksis er meget forskellig mellem kommunerne. Forvaltningen gør opmærksom på, at 2012 2015 er tilrettet ved lægningen. Mindreindtægt på 0,506 mio. kr. på mellemkommunal betaling af grundtakst i folkeskolen fra andre kommuner. Mindreindtægten forventes at kunne finansieres indenfor Skoleudvalgets område. Elevernes betalingskommune fastlægges pr. 5. september hvert år. Mindreindtægten skyldes blandt andet, at forvaltningen opkræver for 7 helårselever færre end forventet. Antallet af elever, der opkræves grundtakst for, er blandt andet faldet da flere elever er flyttet til specialklasserækken eller Heldagsskolen Vejlby ved omlægning af specialklassestrukturen i Middelfart Kommune. I udskiftes IT servere på folkeskoler i Middelfart Kommune. På nuværende tidspunkt er det uvist, om projektet når at blive implementeret fuldt ud i, hvilket kan medføre en mindreudgift på forvaltningens driftskonti til IT på skoleområdet. Ved 5. opfølgning forventer forvaltningen, at ovenstående merudgifter på netto 0,773 mio. kr. kan finansieres af mindreudgifter på Skoleudvalgets. Pædagogisk-, Psykologisk Rådgivning - PPR Skoleudvalget har et korrigeret på 8,487 mio. kr. under temaet PPR. Temaet indeholder til løn og personaleudgifter til psykologer, tale/hørelærere og administrativt personale i PPR. Ved 5. opfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede overholdes. SFO på folkeskoler Skoleudvalget har et korrigeret på 14,681 mio. kr. under temaet SFO på folkeskoler. Temaet indeholder blandt andet til økonomiske fripladser, søskenderabat, mellemkommunale betalinger og SFO ernes decentrale ter. Forvaltningen forventer følgende afvigelser til det korrigerede på dette tema: Mindreudgift på 0,987 mio. kr. i pulje til regulering af SFO ernes. Ved efterårsreguleringen af SFO ernes kan forvaltningen konstatere, at det indmeldte børnetal på modulet Tidlig SFO er lavere end forventet i forudsætningerne for. Merudgift på netto 0,743 mio. kr. vedrørende søskenderabat, fripladser og forældrebetaling i SFO, som forventes at kunne finansieres indenfor Skoleudvalgets område. Heraf forventer forvaltningen en merudgift på 0,751 mio. kr. til økonomiske fripladser og gør opmærksom på, at 2012 2015 er tilrettet ved lægningen. Skoleafdelingen har en mindreudgift på 0,259 mio. kr. til udbetaling af søskenderabat på SFO området. Et beløb svarende til mindreudgiften overføres til Børn, Unge- og Fritidsudvalget fra Skoleudvalget ved en nul-sag ved denne opfølgning, da taksterne på de to områder medfører, at Dagtilbudsafdelingen har en tilsvarende merudgift til udbetaling af søskenderabat på dagpleje- og børnehaveområdet. Forvaltningen har tilrettet 2012-2015. Ved 5. opfølgning forventer forvaltningen, at en samlet mindreudgift på 0,244 mio. kr. Mindreudgiften anvendes blandt andet til at finansiere merudgifter på Skoleudvalgets område. 17
Befordring af elever Skoleudvalget har et korrigeret på 0,899 mio. kr. under temaet Befordring af elever. Temaet indeholder blandt andet til befordring af elever med farlig skolevej, elever til svømmekørsel og sygebefordring. Forvaltningen forventer en mindreudgift på 0,200 mio. kr. til befordring af elever. Mindreudgiften skyldes blandt andet, at forvaltningen har haft færre udgifter til sygebefordring af elever end forventet. Forvaltningen følger ligeledes udgifterne til befordring i forbindelse med den nye skolestruktur. Ved 5. opfølgning forventer forvaltningen en mindreudgift på 0,200 mio. kr. Mindreudgiften anvendes blandt andet til at finansiere merudgifter på Skoleudvalgets område. Visitationsområdet Skoleudvalget har et korrigeret på 41,583 mio. kr. under temaet Visitationsområdet. Temaet indeholder blandt andet til elever på kommunale specialskoler og SFO på specialskoler, elever på regionale specialskoler, befordring af elever til specialskoler, mellemkommunale betalinger for specialundervisning i folkeskolen og Skrillingeskolens decentrale (med SFO). Skrillingeskolen er en takstfinansieret institution. Forvaltningen har modtaget 5. opfølgning fra Skrillingeskolen, herunder SFO. Forvaltningen forventer følgende afvigelser til det korrigerede på dette tema: Mindreudgift på 0,300 mio. kr. til mellemkommunale betalinger vedrørende specialundervisning i folkeskolen. Forvaltningen har konstateret at de forventede udgifter pr. elev, har været mindre end forventet i forudsætningerne for. Forvaltningen gør opmærksom på, at 2012 2015 er tilrettet ved lægningen. Mindreudgift på netto 1,562 mio. kr. til betaling af SFO på specialskoler. Mindreudgiften skyldes blandt andet, at den faktiske gennemsnitspris for et SFO tilbud på en specialskole har været lavere end forventet i forudsætningerne for. Herudover har forvaltningen konstateret et fald på 5 helårselever i forhold til forudsætningerne for. Forvaltningen gør opmærksom på, at 2012 2015 er tilrettet ved lægningen. Mindreudgift på 0,300 mio. kr. vedrørende befordring af elever til specialskoler. Forvaltningen har konstateret et fald i antal elever på specialskoler. Dette får ligeledes en effekt på udgifterne til befordring af elever på specialskoler. Forvaltningen gør opmærksom på, at 2012 2015 er tilrettet ved lægningen. Mindreudgift på 1,141 mio. kr. til elever på specialskoler. Mindreudgiften er primært opstået ved, at den faktiske gennemsnitspris for et specialskoletilbud har været lavere end forventet i forudsætningerne for. Herudover har forvaltningen konstateret et fald på 4 helårselever i forhold til forudsætningerne for. Forvaltningen gør opmærksom på, at 2012 2015 er tilrettet ved lægningen. Mindreudgift på 0,360 mio. kr. til elever med hjemmetræningsordning. Mindreudgiften skyldes, at en elev er stoppet med hjemmetræningsordning i. 18
Skoleafdelingens indeholder konti til udgifter og indtægter vedrørende befordring af elever på Skrillingeskolen (Befordringstakst for skole - hjemkørsel). Skrillingeskolen forventer en merindtægt på disse konti i. Merindtægten skal indregnes i kørselstaksten for 2012. Forvaltningen afventer de kommende møder i skolevisitationsudvalget samt udviklingen i antal elever med specialundervisning i forbindelse med den nye tildelingsmodel til differentieret undervisning på folkeskolerne. Ved sidste opfølgning blev det besluttet, at Skoleudvalget skal modtage 1,472 mio. kr. fra Børn, Unge- og Fritidsudvalget vedrørende elever med hjemmetræningsordning, da udgifterne ligeledes er placeret her. Denne overførsel er endnu ikke sket og er derfor ikke indarbejdet i tabellen under afsnittet 1. Resume. Ved 5. opfølgning forventer forvaltningen samlet set en mindreudgift på 3,663 mio. kr. Mindreudgiften anvendes blandt andet til at finansiere merudgifter på Skoleudvalgets område. Statsbidragspligtige uddannelser Skoleudvalget har et korrigeret på 38,576 mio. kr. under temaet Statsbidragspligtige uddannelser. Temaet indeholder blandt andet til betaling af statsbidrag for elever på statslige- og private skoler samt SFO, efterskoler, husholdningsskoler, håndarbejdsskoler og produktionsskoler. Forvaltningen har modtaget den årlige opkrævning af statsbidrag i juli måned. Herefter foretager forvaltningen opkrævning af mellemkommunal betaling vedr. elever, som har en anden betalingskommune end Middelfart Kommune. Ved 5. opfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede overholdes. Ungdommens uddannelsesvejledning UU Skoleudvalget har et korrigeret på 4,088 mio. kr. under temaet UU. Temaet indeholder til abonnement hos UU Lillebælt, som varetager Ungdommens Uddannelsesvejledning i Middelfart Kommune, herunder vejledning på STU-området. Ved 5. opfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede overholdes. EGU Området Erhvervsgrunduddannelser, EGU, er flyttet fra Skoleudvalgets område til Beskæftigelses- og Arbejdsmarkedsudvalgets område i. Overskuddet fra 2010 er imidlertid overført til Skoleudvalget i forbindelse med regnskabsafslutningen. Ved sidste opfølgning blev det besluttet, at Skoleudvalget overfører overskuddet fra 2010 på 0,160 mio. kr. til Beskæftigelses- og Arbejdsmarkedsudvalget. Denne overførsel er endnu ikke sket og er derfor ikke indarbejdet i tabellen under afsnittet 1. Resume. STU Skoleudvalget har et korrigeret på 13,894 mio. kr. under temaet STU. Temaet indeholder Skoleafdelingens centrale til befordring af elever, elever på STU forløb i egen og i andre kommuner, samt institutionen STU Middelfarts decentrale. STU Middelfart er en takstfinansieret institution. Forvaltningen har modtaget 5. opfølgning fra institutionen STU Middelfart. STU visitationsudvalget har visiteret elever til det indeværende skoleår, men gør opmærksom på, at der løbende kan starte flere STU elever i. 19
Ved 5. opfølgning forventer forvaltningen en mindreudgift på 0,374 mio. kr. Mindreudgiften skyldes, at der er udgifter til 1 helårselev mindre end forventet i forudsætningerne for. Mindreudgiften anvendes blandt andet til at finansiere merudgifter på Skoleudvalgets område. Musikskolen Skoleudvalget har et korrigeret på 5,111 mio. kr. under temaet Musikskolen. Temaet indeholder Musikskolens decentrale. Forvaltningen har modtaget 5. opfølgning og en afviklingsplan for underskuddet fra 2010 fra Musikskolen. Ved 5. opfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede overholdes. Ungdomsskolen Skoleudvalget har et korrigeret på 6,688 mio. kr. under temaet Ungdomsskolen. Temaet indeholder Ungdomsskolens decentrale. Forvaltningen har modtaget 5. opfølgning og en afviklingsplan for underskuddet fra 2010 fra Ungdomsskolen. Budget- og ledelsesansvar for Middelfart Kommunes SSP medarbejdere er i overgået fra Børn, Unge- og Fritidsudvalget til Skoleudvalget, herunder Ungdomsskolen. Ved sidste opfølgning blev det besluttet, at et på 0,658 mio. kr. overføres til Ungdomsskolen fra Børn, Unge- og Fritidsudvalget. Denne overførsel er endnu ikke sket og er derfor ikke indarbejdet i tabellen under afsnittet 1. Resume. Ved 5. opfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede overholdes. Tandplejen Skoleudvalget har et korrigeret på 14,240 mio. kr. under temaet Tandplejen. Temaet indeholder Tandplejens decentrale. Heraf udgør 3,0 mio. kr. af Tandplejens decentrale et driftsbidrag til Klinik for Tandregulering I/S, som ejes og drives af Middelfart Kommune og Fredericia Kommune. Forvaltningen har modtaget 5. opfølgning fra Tandplejen. Ved 5. opfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede overholdes. Anlæg Skoleudvalget har et korrigeret på 12,169 mio. kr. til anlæg. Det korrigerede til anlæg forventes overholdt ved denne opfølgning. 5. Indstillinger 5.1 Driftsbevillinger Budgetopfølgningen medfører ingen driftsbevillinger. 5.2 Anlægsbevilling Der søges en negativ tillægsbevilling til rådighedsbeløb vedr. pulje til skoleudbygning og renovering på 0,221 mio. kr. Beløbet anvendes til finansiering af rådighedsbeløb på projekt 24-7 åbent på biblioteker på Børn-, Unge- og Fritidsudvalgets område. 20