ØU budgetoplæg 23.4.2014
Præsentation af budgetoplæg 2015-2018 den aktuelle status den videre proces usikkerhed
Udarbejdelse og fastlæggelse af retningslinier for budgetlægningen Økonomi Økonomiudvalg Udarbejdelse af budgetoplæg 1-22 Økonomi Personale Driftsområder Fastsættelse af målsætninger og budgetrammer Økonomiudvalg 23 Udarbejdelse af budgetforslag 24-27 Stabs- og driftsområder + Økonomi Fagudvalg 28-29 Samling og behandling af budgetforslag 30-45 Økonomi Økonomiudvalg 46+58 Fagudvalg 55 1. og 2. behandling Kommunalbestyrelse 51+59
Den aktuelle status Budgetoverslag 2015 2017 i budget 2014 + 2018 som kopi af 2017 Tekniske korrektioner (side 137) Demografi (side 141) Skatteindtægter (side 131) Statstilskud og udligning (side 133) Investeringsoversigt (side 159) Pris- og lønfremskrivning (side 149) Mål for politikområder Budgetoplæg 2015-2018
Demografi og tekniske korrektioner Udvikling og Fornyelse Rammer for de økonomiske forhandlinger om 2015 Budgetlov (flerårige drifts- og anlægsrammer) Koordineret budgetlægning Nye projekter Likviditet og serviceramme Økonomiske forhandlinger for 2015 uændrede skatter ekstraordinært balancetilskud lånemuligheder likviditet lov- og cirkulæreprogrammet
Direktionens forudsætninger i budgetoplægget overholde uændret anlægsramme uændret udskrivningsprocent uændret grundskyldspromille Udvikling og Fornyelse (120 mio. kr. 2015 2018) folkeskolereform indarbejdet (NB forældrebetaling) låneoptagelse til plejeboliger, nettoudlån til ejendomsskattelån samt ESCO ekstraordinært balancetilskud 2015 sigtepunkt for likviditet: 100 mio. kr. ultimo 2018 overholde serviceramme (nulvækst 2014-2015)
Budgetoversigt 2015-2018 Regnskab 2013 Korrigeret budget 2014 Budget Budgetoverslagsår (1.000 kr.) (2015-priser) (2015-priser) 2015 2016 2017 2018 2015-2018 Budgetrammer - Drift 3.026.120 3.000.484 3.026.169 3.008.656 2.999.411 2.997.859 12.032.097 Byplanudvalget -307 1.458 1.564 1.566 1.566 1.566 6.264 Miljø- og Teknikudvalget 147.377 138.244 136.437 135.986 135.759 135.759 543.941 Kultur- og Fritidsudvalget 146.944 145.727 146.310 145.861 145.535 145.557 583.263 Børne- og Skoleudvalget 985.841 986.418 984.886 972.132 964.972 964.810 3.886.800 Social- og Sundhedsudvalget 1.185.803 1.183.202 1.207.034 1.211.166 1.209.777 1.210.462 4.838.439 Erhvervs- Vækst- og Beskæftigelsesudv. 252.451 237.263 235.967 235.512 235.419 235.419 942.317 Økonomiudvalget 308.011 308.172 313.971 306.433 306.383 304.286 1.231.073 I alt Budgetrammer, Anlæg 219.978 263.922 224.103 118.460 113.985 55.215 511.763 Pris- og lønstigninger 60.730 124.217 186.447 371.394 - Udgifter 75.634 154.377 232.142 461.555 - Indtægter -14.904-30.160-45.695-90.759 Drift og anlæg (løbende priser *) 3.246.098 3.264.406 3.250.272 3.187.846 3.237.613 3.239.521 12.915.254
Realvækst, driftsudgifter (2015 priser) Regnskab 2013 Korrigeret budget 2014 Budgetoplæg 2015 Budgetoplæg 2016 Budgetoplæg 2017 Budgetoplæg 2018 Absolut, mio. kr. 3.026 3.000 3.026 3.009 2.999 2.998 Indeks, 2013=100 100 99 100 99 99 99
Udvikling og Fornyelse 2014: 15 mio. kr. 2015: 20 mio. kr. 2016: 30 mio. kr. 2017: 35 mio. kr. 2018: 35 mio. kr.
Serviceramme 2015-2018 Serviceramme Budget Budgetoverslagsår 2015 2016 2017 2018 Servicerammmeudgifter 2.474.322 2.460.053 2.452.427 2.450.873 Beregnet serviceramme (2,1% stigning fra 2014 til 2015) 2.454.230 2.454.230 2.454.230 2.454.230 Rummelighed i servicerammen -20.092-5.823 1.803 3.357
Nye projekter i investeringsoversigten Skovlyskolens PCB-renovering (10 mio. kr.) Indretning af lærerarbejdspladser og nye læringsmiljøer i forbindelse med implementering af folkeskolereformen (8 mio. kr) Olieforurening Lindevangsvej 8 (9 mio. kr.) Forøgelse af renovering af Rådhus - installationer og energi (10 mio. kr.)
Budgetoversigt 2015-2018 Regnskab 2013 Korrigeret budget 2014 Budget Budgetoverslagsår (1.000 kr.) (2015-priser) (2015-priser) 2015 2016 2017 2018 2015-2018 Renter, Netto -3.714-10.642-8.099-7.429-7.941-8.419-31.888 Balanceforskydninger, netto 140.479-25.488-38.101 84.646 59.131-2.881 102.795 Afdrag på lån 50.111 45.836 40.040 42.523 40.342 41.385 164.290 Låneoptagelse -43.478-55.481-80.314-139.324-102.328-11.922-333.888 Tilskud og udligning 812.079 818.022 1.078.924 1.079.176 1.147.477 1.194.534 4.500.111 - Udligning og generelle tilskud 910.558 901.689 1.152.529 1.152.700 1.218.248 1.262.580 4.786.057 - Udligning og tilskud - udlændinge 8.799 8.248 8.524 8.725 8.924 9.119 35.292 - Bidrag til regionerne 6.768 6.855 7.049 7.216 7.386 7.558 29.209 - Særlige tilskud -114.046-98.770-89.178-89.465-87.081-84.723-350.447 Skatter -3.872.047-3.903.756-4.212.723-4.242.864-4.373.219-4.484.245-17.313.051 -Indkomstskat (22,5 procent) -3.205.705-3.172.179-3.325.982-3.407.913-3.500.448-3.577.019-13.811.362 -Selskabsskat -33.125-70.446-185.082-97.185-99.518-98.721-480.506 -Anden skat på visse indkomster -17.553-15.000-17.500-17.500-17.500-17.500-70.000 -Grundskyld (22,93 promille) -563.367-594.131-633.453-669.560-705.047-740.299-2.748.359 -Dækningsafgift -52.297-52.000-50.706-50.706-50.706-50.706-202.824 I alt Renter og finansiering - løbende priser -2.916.570-3.131.509-3.220.273-3.183.272-3.236.538-3.271.548-12.911.631 Forbrug/forøgelse (-) af kassebeholdning 29.999 4.574 1.075-32.027 3.623 Likvid beholdning ultimo årene 97.829 42.219 12.220 7.645 6.570 38.596
Likvid beholdning, ultimo (Mio. kr.) 2014 Budget 2014 116 Budgetoplæg 2015 42 Reduktion 74
Ændringer i likviditet (1) Mio. kr. Reduktioner vedr. 2013 22,8 tillægsbevillinger færre renteindtægter merudgift til afdrag mindreindtægt beskæftigelsestilskud større likviditetstab ved overgang til Udbetaling Danmark
Ændringer i likviditet (2) Mio. kr. Reduktioner vedr. 2014 51,2 mindre tilskud til skattenedsættelse mindre låneoptagelse merudgift til afdrag på lån nettovirkning af likviditetsforskydninger i supplementsperioden
Væsentlige ændringer 2015 2017 forhøjet pris- og lønfremskrivning 29,7 forhøjede drifts- og anlægsudgifter 30,9 forhøjet låneoptagelse -73,0 mindreindtægter skatter 147,8 mindreudgift tilskud og udligning -162,2 færre renteindtægter og stigende afdrag 12,5
Mio. kr. Beholdningsudvikling 2013-2018 200 180 160 140 120 100 97,8 80 60 40 42,2 38,6 20 12,2 7,6 6,6 0 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Budgetoplæg 2015-2018
Mio. kr. Beholdningsudvikling 2013-2018 200 180 185,2 160 140 120 100 97,8 116,2 85,1 108,5 99,8 80 60 40 42,2 38,6 20 12,2 7,6 6,6 0 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Budgetoplæg 2015-2018 Budget 2014-2017
Direktionens forslag til tilpasninger 1. Igangsætning af proces med forslag til likviditetsforbedringer på 65 mio. kr. i budgetperioden for at realisere målsætning om 100 mio. kr. i likviditet ultimo 2018 samt imødegå overskridelse af serviceramme i 2015 og 2016 2. Nedsættelse af lokalearbejdsgruppe, der får til opgave at komme med forslag til optimering af udnyttelsen af kommunens lokaler (f.eks. opsige lejemål eller sælge bygninger)
Mio. kr. Beholdningsudvikling 2013-2018 200 180 185,2 160 140 120 100 97,8 116,2 85,1 108,5 99,8 103,6 80 60 40 42,2 32,2 42,6 56,6 38,6 20 12,2 7,6 6,6 0 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Budgetoplæg 2015-2018 Budget 2014-2017 Budgetoplæg 2015-2018 incl. tilpasninger
Den videre proces fagudvalg i maj, juni og august (7.5. / 4.6. / 13.8.) kommuneaftale i juni nye skatte- og udligningsskøn 1. behandling i ØU og KMB / borgermøde (20.8. / 27.8.) afleveringsfrist for ændringsforslag (10.9.) fagudvalg i september (10.9.) (incl. lov- og cirkulæreprogram) 2. behandling i ØU og KMB (8.10. / 8.10.)
Usikkerhed Budgetlov, kommuneaftale mv. nulvækst serviceudgifter? (budgetlov) budgetanalyse af det specialiserede børneområde lov- og cirkulæreprogram 2014-2015 budgetgaranti 2015 (sociale overførselsudgifter) beskæftigelsesreform nulvækst/minusvækst anlægsudgifter ekstraordinært balancetilskud 2015? midtvejsregulering 2014
ØU budgetoplæg 23.4.2014