Budgetforslag 2015-2018 Sammendrag, 1. behandling September 2014
Indledning Lolland Kommunes budget for året 2015 er baseret på overslagsår 2015 i det oprindeligt vedtagne budget 2014 og fremskrevet til 2015-priser på baggrund af det senest kendte prisindeks. Byrådet har den 24. april 2014 godkendt en rammeudmelding for budget 2015. Rammeudmeldingen er udarbejdet med udgangspunkt i det oprindelige budgetoplæg for 2015 nedskrevet med 49 mio. kr. De 49 er mio. kr. er en gentagelse af en nedskrivning af budget 2014. Derudover er der foretaget demografiske nedskrivninger for 94,6 mio. kr. Samlet set udgør budgetrammen for 2015 efter de foretagne prisfremskrivninger og nedskrivninger 3.137,5 mio. kr. Nedskrivningerne skal ses i lyset af det fortsat faldende antal indbyggere, der medfører, at indtægter fra skatter og tilskud falder, ligesom regnskabsresultatet 2013 har vist, at det er muligt at tilpasse udvalgenes budgetter i nedadgående retning. Lolland Kommune har ved udgangen af juni 2014 modtaget de endelige tal fra Økonomi- og Indenrigsministeriet for tilskud og udligning samt en beregning af værdien af det statsgaranterede udskrivningsgrundlag på såvel grundskyld som indkomstskatter og selskabsskatter. Der er i løbet af juli måned indarbejdet tekniske korrektioner i budgettet for 2015 for i alt 2,836 mio. kr. (netto) herunder konsekvenserne af lov- og cirkulæreprogrammet. Endelig er konsekvenserne af, at Lolland Kommune med virkning 1. juli 2014 overtager Nakskov Havn indarbejdet. De tekniske ændringer er yderligere beskrevet i udvalgenes budgetbemærkninger. Budgetforudsætninger Skatter og tilskud Budgetforslagets forudsætning for skatter og tilskud er i lighed med tidligere år baseret på det statsgaranterede udskrivningsgrundlag. Der er endvidere forudsat uændrede skatteprocenter. Pris- og lønskøn I budgetforslag 2015 er anvendt KL s pris- og lønfremskrivningsprocenter (pl). I lighed med sidste år er fremskrivningen fra 2013 til 2014 anderledes end den fremskrivningsprocent, der blev lagt til grund ved budgetlægningen 2014. Derfor er den oprindelige fremskrivning fra 2013 til 2014 rullet tilbage og erstattet med KL s nye forventede fremskrivningsprocenter. Fremskrivningsprocenterne på de vigtigste arter: 2013-2014 2014-2015 Lønninger 1,16 2,00 Fødevarer 0,60 2,20 Brændsel og drivmidler 0,50 3,40 Øvrige varekøb 0,40 1,10 Øvrige tjenesteydelser 2,30 2,40 Overførsler til personer 1,80 1,80 1
Økonomiaftalen Det overordnede indhold i aftalen mellem regeringen og kommunerne for det kommende års økonomi er dels nogle rammer for kommunernes økonomi for 2015 og de kommende år, dels aftaler om udviklingen på forskellige sektorområder. Endelig indeholder aftalen i lighed med 2014 nogle bestemmelser om modernisering og bedre ressourceanvendelse. Til økonomiaftalen kan knyttes nedenstående kommentarer. Serviceudgifter De kommunale serviceudgifter er fastsat med udgangspunkt i de netop afsluttede kommunale regnskaber for 2013. Den samlede serviceramme 2015 udgør (i 2015-priser) 234,6 mia. kr. Af væsentlige ændringer til servicerammen kan det nævnes, at servicerammen for året 2015 løftes med 350 mio. kr. til en styrkelse af det nære sundhedsvæsen delvist finansieret af en effektivisering af befordringsområdet med 100 mio. kr. og en tilsvarende effektivisering af beredskabsområdet med 100 mio. kr. Effekten af folkeskoleområdets reform fra 2014 løftes i 2015 med 203 mio. kr. Særtilskudspuljer Paragraf 16 særtilskudspuljen til vanskeligt stillede kommuner udgør 300 mio. kr. Paragraf 17 tilskudspuljen - rettet mod kommuner, som i visse dele af kommunen har en høj andel af borgere med sociale problemer - udgør i 2015 413,3 mio. kr. Statstilskud herunder kvalitetsfondstilskud Det samlede statstilskud til kommunerne er for 2015 fastsat til 72,9 mia. kr. (2014: 71,5 mia. kr.) Heraf er 3 mia. kr. betinget af, at den kommunale serviceramme samlet set overholdes. Tilskuddets størrelse forudsætter uændret kommunal skattefastsættelse i 2015. I lighed med 2014 fordeles kvalitetsfondsmidlerne i 2015 som en del af bloktilskuddet. Kvalitetsfondsmidlerne skal anvendes til et løft af de fysiske rammer i folkeskolen, daginstitutioner og på ældreområdet. De tidligere bindinger omkring udmøntningen af kvalitetsfondsmidlerne er ikke gældende længere. Skat I lighed med i 2014 er det i 2015 muligt, at kommunerne kan forhøje skatten inden for en ramme på 150 mio. kr. (2014: 250 mio. kr.). Hvis nogle kommuner hæver skatten, er det en forudsætning, at andre kommuner sænker skatten, således at der for de danske kommuner samlet set er et uændret beskatningsniveau. I 2015 etableres på ny en tilskudsordning til de kommuner, der nedsætter skatten. Tilskudsrammen udgør 150 mio. kr. i 2015. Tilskuddet til den enkelte kommune kan højest udgøre 75 procent af provenutabet i 2015, 50 procent i 2016 og 2017 og 25 procent i 2018. Anlæg Kommunernes anlægsudgifter må i 2015 samlet set udgøre 17,5 mia. kr. Der vil senere i 2014 blive fulgt op på, om kommunerne samlet set overholder denne ramme. 2
Lånepuljer I 2015 findes følgende puljer med udgangspunkt i aftalen om kommunernes økonomi gældende for 2015 lånemulighed til investeringer med effektiviseringspotentiale udgør 200 mio. kr. lånepulje på 400 mio. kr. til investeringer på borgernære områder lånepuljens formål minder meget om de tidligere lånepuljer til kvalitetsfondsområder lånepulje på 500 mio. kr. til særligt vanskeligt stillede kommuners forbedring af likviditeten lånepulje på 150 mio. kr. med henblik på at fremme offentlige-private samarbejdsprojekter med effektiviseringsaspekter. Endvidere findes følgende lånepuljer 200 mio. kr. på det ordinære anlægsområde til øvrige anlægsaktiviteter. Puljen skal primært dække anlægsaktiviteter vedrørende veje og administration 100 mio. kr. til opbygning af nye højt specialiserede tilbud på socialområdet eller til ændring af eksisterende tilbud, som koordineres i rammeaftalerne. Lånepuljen er etableret som opfølgning på evalueringen af kommunalreformen 50 mio. kr. til likviditetsbelastning i forbindelse med afviklingen af brugen af kommunale bygninger i yderområderne herunder ved ophævelse af lejeforhold, afhændelse, nedrivning og lignende. Lånepuljen er en del af vækstpakken 2014. I 2015 og 2016 er der afsat følgende lånepulje: 100 mio. kr. til udbredelse af bredbånd og mobildækning i danske yderområder. Denne lånepulje er ligeledes en del af vækstpakken 2014. Enkelte sektorområder har speciel fokus i økonomiaftalen for 2015. Sundhed løft til forebyggende indsats I 2014 blev kommunernes forebyggende indsats på sundhedsområdet kompenseret med 300 mio. kr. Denne kompensation fortsætter i 2015 med samlet set 350 mio. kr. med det formål på ny at løfte den patientrettede forebyggelse, herunder at forebygge uhensigtsmæssige indlæggelser. Et stigende antal ældre, og en fortsat vækst i antallet af borgere med kroniske sygdomme, giver anledning til en skærpet indsats på sundhedsområdet. Servicemål for erhvervsrettede myndighedsopgaver I forlængelse af regeringens vækstudspil er der opnået enighed om at nedbringe sagsbehandlingstiderne for erhvervsrettede myndighedsopgaver i kommunerne med 1/3 i 2016. Reduktionen skal ske ved at indføre servicemål for sagsbehandlingsområderne, miljøgodkendelser, godkendelser af husdyrbrug og byggesager. I løbet af 2014 vil der ske fremsættelse af følgelovgivning til opnåelse af de fremsatte servicemål. Der er afsat 20 mio. kr. i 2015 og 40 mio. kr. i 2016 til initiativet samtidig med, at det forudsættes, at kommunerne samlet set ikke hæver gebyrerne på de anførte områder. Forenkling af beskæftigelsesindsatsen 3
Regeringen har fremlagt et udspil til en reform af beskæftigelsesindsatsen. Formålet med reformen er en række tiltag, der styrker det kommunalpolitiske ansvar for beskæftigelsesindsatsen og sikrer friere rammer for den kommunale beskæftigelsesindsats. Der skal være fokus på regelforenkling og mål- og resultatstyring. Samlet set for at opnå varig beskæftigelse. Modernisering og en bedre ressourceudnyttelse Arbejdet med målet fra 2013 om opfyldelse af moderniseringsaftalen fortsætter i 2015, herunder en bedre borgernær service i kommunerne. 4
Regnskabsopgørelse 2015 Mio. kr. 2013-priser 2014-priser 2015-priser Vedtaget Forventet Budget- Budget- Budget- Budget- Regnskab Budget Regnskab forslag overslag overslag overslag 2013 2014 2014 2015 2016 2017 2018 Indtægter Skatter -1.781,0-1.780,0-1.785,9-1.799,0-1.801,0-1.813,6-1.805,8 Generelle tilskud -1.570,6-1.501,2-1.517,1-1.438,6-1.437,7-1.424,5-1.432,5 Indtægter i alt -3.351,6-3.281,2-3.303,0-3.237,6-3.238,7-3.238,1-3.238,3 Driftsudgifter Klima-, Miljø og Teknikudvalget 167,3 174,5 176,0 175,6 175,7 175,7 175,7 Havneudvalget 0,0 0,0 2,1-3,5-3,5-3,5-3,5 Fritids- og Kulturudvalget 71,7 70,0 67,7 65,5 65,4 65,4 65,4 Børne- og Skoleudvalget 752,3 785,6 782,9 749,4 749,2 746,8 744,3 Ældre- og Sundhedsudvalget 630,9 618,0 643,2 619,0 618,6 618,6 618,6 Social- og Psykiatriudvalget 358,0 359,3 374,3 366,3 366,2 366,2 366,2 Arbejdsmarkedsudvalget 872,3 889,6 860,2 830,1 830,2 830,2 830,2 Økonomiudvalget 343,2 338,5 352,0 344,3 259,2 177,9 104,1 I alt 3.195,7 3.235,5 3.258,4 3.146,7 3.061,0 2.977,3 2.901,0 Pris- og lønstigninger (drift og anlæg) 0,0 0,0 0,0 0,0 61,5 120,8 178,3 Driftsresultat før finansiering -155,9-45,7-44,6-90,9-116,2-140,0-159,0 Renter og kursreguleringer 15,2 22,3 24,5 26,7 24,8 23,3 24,0 Primært driftsresultat -140,7-23,4-20,1-64,2-91,4-116,7-135,0 Anlægsudgifter Klima-, Miljø og Teknikudvalget 7,5 22,3 28,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Havneudvalget 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Fritids- og Kulturudvalget 66,1 0,0 9,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Børne- og Skoleudvalget 21,3 15,0 31,4 15,0 15,0 15,0 15,0 Ældre- og Sundhedsudvalget 5,1 0,0 7,3 0,0 0,0 0,0 0,0 Social- og Psykiatriudvalget 0,1 0,0 6,4 0,0 0,0 0,0 0,0 Arbejdsmarkedsudvalget 1,0 0,0 1,4 0,0 0,0 0,0 0,0 Økonomiudvalget 46,2 14,5 44,8 11,3 10,5 10,0 10,0 I alt 147,3 51,8 128,6 26,3 25,5 25,0 25,0 Resultat i alt 6,6 28,4 108,5-37,9-65,9-91,7-110,0 Tilgang/anvendelse af likvide aktiver Resultat ifølge ovenstående 6,6 28,4 108,5-37,9-65,9-91,7-110,0 Optagne lån -53,0-18,1-40,8 0,0 0,0 0,0 0,0 Øvrige finansforskydninger 51,0-12,3-12,9-9,7-9,2-5,7-5,7 Afdrag på lån (langfristet gæld) 67,0 68,0 85,7 72,4 70,3 71,2 72,1 Ændring af likvide aktiver 71,6 66,0 140,5 24,8-4,8-26,2-43,6 + = udgifter / - = indtægter 5
Udvalgenes drifts- og anlægsrammer 2015 2015-priser 1.000 kr. Regnskab Budget Forventet Budget- 2013 2014 regnskab forslag Udvalg/politikområde 2014 2015 Drift og refusion - netto i alt 3.305.313 3.303.394 3.326.987 3.146.637 Klima-, Miljø- og Teknikudvalget 173.038 178.209 179.734 175.616 Miljø og Planlægning 4.137 6.988 8.361 6.112 Kollektiv trafik, havne m.v. 70.332 70.811 70.963 69.978 Veje og grønne områder 98.569 100.410 100.410 99.526 Havneudvalget 0 0 2.186-3.500 Havne 2.186-3.500 Fritids- og Kulturudvalget 74.159 71.500 69.150 65.465 Kultur 37.752 36.592 37.646 36.040 Folkeoplysning og Idræt 26.478 25.797 26.577 24.800 Erhverv og Turisme 9.929 9.111 4.927 4.625 Børne- og Skoleudvalget 778.104 802.056 799.345 749.418 Budgetpulje -26.100 Dagtilbud 150.904 148.259 150.800 143.207 Undervisning og fritidstilbud 404.411 413.566 407.282 392.684 Sundhed 23.168 26.661 26.669 26.636 Forebyggelse og anbringelse 199.620 213.569 214.595 212.991 Ældre- og Sundhedsudvalget 652.540 630.929 658.177 619.016 Sundhed og Forebyggelse 193.000 212.255 215.417 190.052 Ældre 459.539 418.674 442.761 428.964 Social- og Psykiatriudvalget 370.279 366.883 380.658 366.251 Sundhed 8.688 8.973 8.973 8.920 Socialpsykiatri 61.748 64.057 66.553 66.459 Handicappede 289.087 281.471 291.536 278.494 Misbrug 10.757 12.383 13.597 12.378 Arbejdsmarkedsudvalget 902.220 908.231 878.294 830.087 Budgetreduktion 0 Midlertidig forsørgelse 229.718 237.196 231.070 226.905 Varig forsørgelse 418.064 428.324 413.009 403.108 Øvrige sociale formål 42.820 56.558 52.985 53.502 Beskæftigelsesindsats 57.197 48.529 53.817 49.082 Forsikrede ledige 154.421 137.624 127.414 97.490 Økonomiudvalget 354.972 345.587 359.442 344.284 Demografiske tilpasninger, alle udv. 0 Jord og fast ejendom 19.859 19.855 23.607 21.184 Tilskud til fælles redningsberedskab 17.790 16.759 16.759 16.772 Administration og Borgerservice 317.323 308.973 319.077 306.328 2013-priser 2014-priser 2015-priser Anlæg - netto i alt 147.300 51.835 128.669 26.300 Klima-, Miljø- og Teknikudvalget 7.500 22.335 28.196 0 Havneudvalget 0 0 0 0 Fritids og Kulturudvalget 66.100 3.400 9.110 0 Børne- og Skoleudvalget 21.300 9.300 31.379 15.000 Ældre- og Sundhedsudvalget 5.100 800 7.346 0 Social- og Psykiatriudvalget 100 0 6.416 0 Arbejdsmarkedsudvalget 1.000 0 1.398 0 Økonomiudvalget 46.200 16.000 44.824 11.300 6
Fagudvalgenes budgetoplæg Nedenfor følger beskrivelser af de enkelte fagudvalgs budgetoplæg inklusive tekniske korrektioner og ændringer som konsekvens af lov- og cirkulæreprogrammet. Klima-, Miljø- og Teknikudvalget Budgetoplægget for 2015 indeholder det oprindelige budgetforslag på 177 mio. kr., tillagt tekniske korrektioner på 1,0 mio. kr., fratrukket rammebesparelsen for 2015 på 1,4 mio. kr. og ikke udmøntede driftsbesparelser fra 2014 på 1,2 mio. kr. Budgetforslaget for 2015 for Klima-, Miljø- og Teknikudvalget svarer herefter samlet set til 175,4 mio. kr. og er fordelt på politikområderne Miljø og Planlægning med 6,9 mio. kr., Kollektiv trafik, havne med videre med 71,1 mio. kr. og Veje/grønne områder med 100,0 mio. kr. I udvalgets samlede budgetforslag er indregnet en pulje vedrørende en ny rammebesparelse for 2015 på 1,4 mio. kr. og ikke udmøntede driftsbesparelser fra 2014 på 1,2 mio. kr. Miljø og Planlægning Budgetforslaget for 2015 udgør i alt 6,9 mio. kr. fordelt med 5,5 mio. kr. til Miljøbeskyttelse samt 1,4 mio. kr. til Erhvervsservice og iværksætteri. Der er ikke indregnet tekniske budgetkorrektioner på dette område. Kollektiv trafik For området kollektiv trafik, havne med mere udgør det oprindelige budgetforslag 70,1 mio. kr. I færgedriften er indregnet en teknisk korrektion på 1,0 mio. kr. På baggrund af de seneste års regnskabsresultater for salg af færgebilletter foreslås indtægtsbudgettet reduceret med 1,0 mio. kr. Der er endvidere indarbejdet tekniske korrektioner (0,04 mio. kr.) til Lolland Falster Airport, hvor driftsbudgettet er tilpasset efter L.F. Airports budget 2015. Det korrigerede budgetforslag for 2015 udgør 71,1 mio. kr. Veje og grønne områder Budgetforslaget for 2015 udgør i alt 100,5 mio. kr. (ekskl. budget til Vindmølle Bundvig). Af de budgetterede udgifter til vejvedligeholdelse er afsat 8,4 mio. kr. til vejafvandingsbidrag, hvilket er 8 procent af de forventede anlægsudgifter på 105,0 mio. kr. Vindmølle Bundvig er budgetteret med et driftsoverskud på 0,5 mio. kr. Der er ikke indregnet tekniske korrektioner på dette område. 7
Havneudvalget Budgetoplægget for 2015 svarer til det oprindelige budgetforslag på 0,2 mio. kr. tillagt tekniske korrektioner på -3,5 mio. kr. Budgetforslaget for 2015 for Havneudvalget udgøres herefter af indtægter svarende til i alt 3,3 mio. kr. (overskud) og er fordelt på følgende områder to havne Rødbyhavn Havn Nakskov Havn 0,2 mio. kr. -3,5 mio. kr. Fritids- og Kulturudvalget Fritids- og Kulturudvalgets budgetforslag for 2015 svarer til 65,3 mio. kr. Jævnfør Økonomiudvalgets rammeudmelding skal der ikke i 2015 foretages budgetnedskrivning på udvalgets område. Der er forslag om følgende tekniske korrektioner Musikskolens andel af huslejebetaling på Gyvelvej på 0,206 mio. kr., som overføres til Børne- og Skoleudvalgets område Udmøntning af besparelse på 0,217 mio. kr. som konsekvens af indførelse af nyt lønog økonomisystem. Børne- og Skoleudvalget Økonomiudvalgets rammeudmelding for Børne- og Skoleudvalget for 2015 udgør 746,7 mio. kr. svarende til det oprindelige budget på 795,7 mio. kr. minus den samlede besparelse i 2014 og 2015 på i alt 49 mio. kr. De nævnte nedskrivninger i 2014 og 2015 på henholdsvis 18 og 31 mio. kr. er, som nævnt i direktionens anbefaling, en fortsættelse af den økonomiske styring, hvor kommunens budgetterede udgifter afspejler det aktuelle befolkningsgrundlag. Tekniske korrektioner Social- og Psykiatriudvalget tilføres 3,7 mio. kr. fra Børne- og Skoleudvalget til dækning af udgifter til etablering af tilbud til fire handicappede borgere. Overførslen sker ifølge gældende regler. Børne- og Skoleudvalget tilføres 4,9 mio. kr. Beløbet svarer til overgangstilskuddet, som tildeles efter objektive kriterier til implementering af skolereformen. Tilskuddet registreres under tilskud og udligning på Økonomiudvalgets område. Udvalgets ramme reduceres med 2,5 mio. kr. som konsekvens af de effektiviseringer, der opnås ved implementering af det nye løn- og økonomisystem. 8
Yderligere tilføres en teknisk korrektion på 3,7 mio. kr. som følge af tilpasning til det nuværende aktivitetsniveau. I alt er der tekniske korrektioner for netto 2,655 mio. kr. (se specifikationen sidst i sammendraget). Ældre- og Sundhedsudvalget Ældre- og Sundhedsudvalgets driftsramme i 2015 er på 619,016 mio. kr. Budgetrammen udtrykker det oprindelige budgetoplæg for 2015 på 617,9 mio. kr. tillagt prisog lønstigninger på 11,3 mio. kr., rammereduceret med 8,9 mio. kr. samt korrigeret for tekniske ændringer for netto -1,344 mio. kr. Ministeriet for Børn, Ligestilling, Integration og Sociale Forhold har i juli måned 2014 genudmeldt puljen til løft af ældreområdet (ældremilliarden) for 2015. Ministeriet udtrykker, at hvis en kommune har fået tilsagn om midler i 2014, vil den også kunne forvente at få det tilsvarende beløb i 2015, såfremt den igen overholder de formelle krav. Bevillingsmæssigt er beløbet indarbejdet både som udgift og indtægt, idet ministeriet stiller krav om, at tilskuddet skal registreres som en regnskabsmæssig indtægt. I 2013 blev det besluttet, at der successivt skulle nedlægges 79 plejeboliger i kommunen, således at udgiften til tomgang/lejetab kunne nedbringes med cirka 3 mio. kr. i 2014 og 5 mio. kr. i efterfølgende år, og disse forudsætninger blev indarbejdet i budgettet. Det har efterfølgende vist sig, at processen kræver længere tid end forudsat, og der er for øjeblikket ikke opnået de forventede besparelser i 2014. Forventeligt vil besparelsen i 2015 heller ikke kunne indfries. Sundhed Budgettet på politikområde Sundhed udgør 208,154 mio. kr. Udvalgets rammereduktion på 8,9 mio. kr. afspejler forventningerne til den demografiske og socioøkonomiske udvikling på udvalgets samlede aktivitetsområder. Demografien udgør 7,6 mio. kr. og socioøkonomien 1,3 mio. kr. Da befolkningsnedgangen i 2015 ikke ligger i den alderskategori, der er typisk for ældreområdets aktiviteter, er rammereduktionen alene udmøntet på den aktivitetsbestemte medfinansiering. Jf. KL s seneste nettoforventning til denne aktivitet kan der dog kun forventes en demografisk betinget nedskrivning på cirka 3,9 mio. kr. Blandt udvalgets budgetposter i 2015 findes en bevillingsreserve på i alt 5,022 mio. kr. Denne bevillingsreserve hensættes til sikkerhed for opfyldelse af rammereduktionen for 2015 på 8,9 mio. kr. på den aktivitetsbestemte medfinansiering. Ældre Budgetforslaget på politikområde Ældre udgør i alt 410,862 mio. kr. og fordeler sig med 284,548 mio. kr. på de centrale aktivitetsområder og 126,314 på de decentrale enheder. 9
Forventningen til de decentrale enheder er, at de set under ét vil overholde budgettet. Tekniske korrektioner De samlede tekniske korrektioner udgør -1,344 mio. kr. og er specificeret sidst i notatet. Korrektionerne er uden kassevirkning, idet der er tale om interne flytninger samt flytning mellem udvalg. De 0,278 mio. vedrørende træning af kræftpatienter bevirker dog et træk på kassen, idet beløbet finansieres via lov- og cirkulæreprogrammet. Social- og Psykiatriudvalget Økonomiudvalget har i april godkendt rammeudmelding for 2015, hvilket for Social- og Psykiatriudvalget betyder en driftsramme svarerende til 361,0 mio. kr. Budgetrammen er et udtryk for det oprindelige budgetoplæg for 2015 på 354,7 mio. kr. tillagt pris- og lønstigninger på 6,7 mio. kr. og herefter nedskrevet med 0,4 mio. kr. Nedskrivningen afspejler forventningerne til den demografiske og socioøkonomiske udvikling på udvalgets område. Hertil kommer forslag om tekniske korrektioner på netto 5,230 mio. kr. I alt et forslag til budget 2015 på 366,251 mio. kr. Social- og Psykiatriudvalget har for øjeblikket en budgetudfordring på 14,1 mio. kr. Udfordringen består af en ikke udmøntet rammebesparelse fra 2014 på 3,9 mio. kr. og tilsvarende i 2015 på 0,4 mio. kr. plus 9,8 mio. kr., som skyldes ændringer i aktivitetsniveauet. Ændringen i aktivitetsniveauet er primært sket på det psykiatriske område og er opstået i løbet af 2. halvår af 2013. Social- og Psykiatriudvalget har behandlet budgetudfordringen og besluttet, at der skal gennemføres en rammebesparelse på det mellemkommunale betalingsområde på 2 procent i 2014 og på 1 procent pr. år i overslagsårene. Samtidig pålægges hver af de to decentrale enheder en besparelse udenfor serviceområderne på 1 mio. kr., hvilket i 2015 betyder en reduktion på i alt 6,5 mio. kr. KKR (kommunekontaktrådet) har i lighed med tidligere år anbefalet, at taksterne i 2015 maksimalt må stige med pris- og lønudviklingen fratrukket 1½ procentpoint. I budgetforslaget er indarbejdet en reduktion på 1 procent, idet reduktionen skal placeres på relevante grupper og derfor ikke kan forventes at have fuld effekt. Reduktionen svarer til 1,5 mio. kr. Tekniske korrektioner Social- og Psykiatriudvalget tilføres 1,530 mio. kr. fra Ældre- og Sundhedsudvalget. Dette vedrører bostøtte til borgere med erhvervet hjerneskade. Social- og Psykiatriudvalget tilføres 3,7 mio. kr. fra Børne- og Skoleudvalget til dækning af udgifter til etablering af tilbud til fire handicappede borgere. Overførslen sker ifølge gældende regler. Der er i alt tekniske korrektioner for netto 5,230 mio. kr. (se den samlede oversigt over tekniske korrektioner sidst i notatet). 10
Social- og Psykiatriudvalget har nedbragt budgetudfordringen til 6 mio. kr. Social- og Psykiatriudvalget vil ud fra det nuværende aktivitetsniveau have behov for en længere periode for at gennemføre besparelser svarende til den resterende budgetudfordring. Arbejdsmarkedsudvalget Arbejdsmarkedsudvalgets budgetramme udgør i 2015 i alt 831,5 mio. kr. Budgetrammen er et udtryk for det oprindelige budgetoplæg for 2015 på 887,5 mio. kr. tillagt pris- og lønstigninger på 17,9 mio. kr. og herefter nedskrevet med 73,9 mio. kr. Nedskrivningen afspejler forventningerne til den konjunkturbestemte udvikling på udvalgets område. Hertil kommer en teknisk korrektion på 1,4 mio. kr. Det svarer herefter til et budget 2015 på 830,087 mio. kr. Kontanthjælpsreform Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag den nuværende lovgivning og viden om den samfundsmæssige udvikling i perioden 2014 til 2018. Hovedtemaerne i kontanthjælpsreformen, som trådte i kraft 1. januar 2014, er flere i uddannelse og job, hvilket skal sikres ved hjælp af forskellige indsatser overfor henholdsvis unge og voksne samt generelt. I budget 2014 er der indarbejdet investeringstiltag på 7 mio. kr. til køb af arbejdsmarkedsuddannelser samt øget aktivering. Tiltagene videreføres til og med 2016. Refusionsreform Regeringen og forligspartierne har aftalt, at der iværksættes en refusionsreform med virkning fra 1. januar 2016, således at alle ydelser ligestilles med samme refusionssats. Undtagelsen herfra er førtidspensioner og fleksjob som er bevilget før 31. december 2015. Disse vil blive videreført efter de hidtidige regler. Regeringens udspil til et kommende refusionssystem er kendetegnet ved en aftrapning af refusionssatserne indenfor et år. Efter det første år vil kommunen modtage 20 procent refusion på alle ydelser. Kommunerne kompenseres for refusionstabet via en overgangsordning og efterfølgende via en tilretning af udligningssystemet. Sygedagpengereform Regeringen og forligspartierne har vedtaget en reform af sygedagpengesystemet med virkning fra den 1. juli 2014. Samlet set vil reformen medføre en betydelig reduktion af ydelserne til sygedagpenge, som modsvares af øgede udgifter til jobafklaringsforløb. Reform af beskæftigelsesindsatsen Regeringen og forligspartierne er i juni måned 2014 blevet enige om at gennemføre en reform af beskæftigelsesindsatsen for forsikrede ledige. 11
Det forventes, at Beskæftigelsesministeren fremsætter lovforslaget i folketinget i efteråret 2014 med forventet virkning fra 1. januar 2015. Forventninger til det lokale arbejdsmarked De kommende infrastrukturprojekter på Lolland, Falster og Sydsjælland rummer mulighed for at reducere ledigheden i Lolland Kommune, hvilket samtidig stiller krav til kommunens beskæftigelsesindsats og virksomhedsservice i de kommende år. Den massive bygge- og anlægsaktivitet omfatter Femern-forbindelsen, ny Storstrømsbro med forventet anlæg til betonelementer ved Nakskov Havn, nyt statsfængsel på Nordfalster og udvidelse af banestrækningen Ringsted - Rødbyhavn. Samtidig er der allerede i dag efterspørgsel fra lokale virksomheder efter uddannet arbejdskraft, som ikke umiddelbart kan anvises. Denne udfordring betyder, at der skal foretages en målrettet opkvalificering af arbejdsstyrken, som er tilpasset virksomhedernes forventede behov. Tekniske korrektioner Den udmeldte budgetramme foreslås korrigeret med -1,4 mio.kr. i 2015 og efterfølgende år. Beløbet overføres til Økonomiudvalgets ramme. Beløbet vedrører udgifter til husleje for det tidligere CAR-Lolland Vestenskovsafdeling, som er flyttet ind på Campus Nakskov. Reduktionsforslag Med henblik på at opnå de fornødne reduktioner i budgettet har Arbejdsmarkedsudvalget i juni måned 2014 behandlet et oplæg til budget 2015-2018, som anviser muligheder for at skabe balance imellem udvalgets driftsramme og det forventede aktivitetsniveau. Reduktionsforslag til fordeling: Tilpasning af budget til aktivitetsniveau 2014 Øvrige tilpasninger -16,5 mio. kr. -55,0 mio. kr. På baggrund af halvårsregnskab 2014 er reduktionsforslagene tilpasset, så de afspejler udgiftsudviklingen i det forventede regnskab. Ny fordeling af reduktionsforslag: Tilpasning af budget til aktivitetsniveau 2014-31 mio. kr. Øvrige tilpasninger: Førtidspension - det samlede antal personer på førtidspension forventes reduceret med 110 personer som af færre tilkendelser af førtidspension svarende til -10,9 mio. kr. Forsikrede ledige - den stigende aktivitet i relation til Femern-forbindelsen og andre anlægsaktiviteter forventes at reducerer antallet af forsikrede ledige med 230 personer svarende til -30 mio. kr. Kontanthjælp - stigende beskæftigelse forventes at reducere antallet af kontanthjælpsmodtagere med -2 mio. kr. 12
Økonomiudvalget Økonomiudvalgets foreslåede driftsbudget på 344,5 mio. kr. er fordelt på politikområderne Jord og fast ejendom (20,8 mio. kr.), Redningsberedskab (17,0 mio. kr.) og Administration og borgerservice (306,7 mio. kr.). Økonomiudvalgets 2015-budget er reduceret med en rammebesparelse på 10,0 mio. kr. og tillagt tekniske ændringer på 5,5 mio. kr., hvoraf 1,2 mio. kr. har kassevirkning. De øvrige er overflytninger fra andre udvalg. Halvdelen af rammebesparelsen på 10 mio. kr. udmøntes som personalebesparelser (er effektueret). Derudover reduceres den centrale uddannelsespulje med 2 mio. kr., og der gennemføres indkøbsbesparelser på 1 mio. kr. Af de resterende 2 mio. kr. effektueres 1,5 mio. blandt andet som portobesparelse og regulering af gebyrindtægter, mens 0,5 mio. kr. endnu ikke er udmøntet. Af de tekniske ændringer på 5,5 mio. kr. har kun de 1,2 mio. kr. kassevirkning. De 1,2 mio. kr. vedrører færre lejeindtægter fra kommunale bolig- og erhvervsejendomme og merudgifter til forhøjelse af vederlag til byrådsmedlemmer, ½ facebookmedarbejder, et projekt samt en besparelse på åremålstillæg til direktionen. 4,3 mio. kr. af de tekniske ændringer har ikke kassevirkning; de vedrører overflytninger fra andre udvalg til Økonomiudvalget. Fra Arbejdsmarkedsudvalget overføres 1,4 mio. kr. til bygningsdrift på Jobcentret samt en medarbejder. Fra andre udvalg overføres i alt 2,9 mio. kr. vedrørende udmøntning af systembesparelser til decentralt niveau. Beløbet vedrører besparelser ved indførelse af nyt løn- og økonomisystem, hvor besparelsen ved budgetlægningen blev placeret på Økonomiudvalgets område. Kommunens udviklingsaftale med Økonomi- og Indenrigsministeriet udløber i 2014 og skal genforhandles inden den endelige budgetvedtagelse. En af målsætningerne i den nuværende aftale er, at Lolland Kommunes administrationsudgifter skal nedbringes til landsgennemsnittet ved udgangen af 2014. Et mål, der ikke synes opnåeligt, da det vil kræve besparelser på 27 mio. kr. Lolland Kommune er på mange måder ikke gennemsnitlig, derfor synes det urealistisk at nedbringe administrationsudgifterne til landsgennemsnittet. Der er ikke budgetteret med en bevillingsreserve i 2015. I budgetoverslagsårene 2016 til 2018 er der indlagt demografiske tilpasninger (besparelser) på henholdsvis 86 mio. kr. i 2016, 167 mio. kr. i 2017 og 240 mio. i 2018. Tallene er beregnet i kommunens aktivitetsstyringsmodel, som er baseret på den demografiske og socioøkonomiske udvikling i årene 2015 til 2018. Modellen forudsætter aktivitetstilpasninger i overslagsårene, der modsvarer faldet i kommunens indtægter. 13
De samlede demografiske tilpasninger er placeret under Økonomiudvalget, men vedrører samtlige udvalg. Investeringsplanen Nettoanlægsudgifterne i 2015 er fordelt med 10 mio. kr. til Boligpolitisk Handlingsplan, 0,5 mio. kr. til områdefornyelse i Maribo og 15 mio. kr. til Kvalitetsfondsmidler. Boligpolitisk Handlingsplan foreslås fordelt således ordinær pulje til byfornyelse, 4 mio. kr. netto landsbypuljen (indsatspuljen) i 2015, 3,3 mio. kr. netto byfornyelse i Maribo, 2,0 mio. kr. netto Byfornyelse i Nakskov, 2,0 mio. kr. netto. I alt 11,3 mio. kr. - en merudgift på 0,8 mio. kr. i forhold til det tidligere afsatte. Det vil sige, at der i alt er afsat 26,3 mio. kr. i budgetforslaget for 2015. Midlerne til kvalitetsfondsprojekter er endnu ikke fordelt. Finansiering Lolland Kommunes indtægter fra skatter er budgetteret med 1.799 mio. kr. Heraf vedrører, som de væsentligste, indkomstskatter med 1.653,1 mio. kr., grundskyld, der udgør 127 mio. kr. og endelig selskabsskatten, der udgør16 mio. kr. Lolland Kommunes indtægter fra tilskud er budgetteret med 1.433,6 mio. kr. I beløbet indgår 47 mio. kr. i særligt tilskud jf. udviklingsaftalen mellem Økonomi- og Indenrigsministeriet og Lolland Kommune dækkende perioden 2011-2014. Det er således i dette oplæg forudsat, at udviklingsaftalen fortsætter med uændret tilskudstildeling fra udviklingsaftalen. Et møde i løbet af august 2014 vil afdække det fremtidige tilskud til Lolland Kommune. Beregningen af såvel tilskud som skatter er sket ud fra statsgarantimodellen. Beregningen er sket ud fra udskrivningsgrundlaget for 2012 tillagt 10 procent. Renter og afdrag er beregnet ud fra den aktuelle låneportefølje inklusive 40 mio. kr. som forventes optaget ved udgangen af 2014. Disse 40 mio. kr. dækker såvel den overførte låneadgang fra 2013 som de budgetterede lånehjemtagelser vedrørende 2014. I beregningen af renter er der taget højde for en mindre stigning i den variable danske rente på 0,2 procent pa. i 2014 svarende til en variabel rente på 0,6 procent pa. Renter er budgetteret med samlet set 26,9 mio. kr. og afdrag er budgetteret med 71,5 mio. kr. I såvel renter som afdrag er medtaget Nakskov Havns udgifter til låneydelser. Kommunens balanceforskydninger er budgetteret med -9,7 mio. kr. dækkende frigivelser af diverse deponeringer og løbende tilbagebetaling fra Nakskov Varme. 14
Likvide aktiver På baggrund af en forventning om at den gennemsnitlige kassebeholdning ved udgangen af 2014 vil udgøre i niveauet 170-180 mio. kr. kan det forventes, ud fra det nuværende budgetoplæg, inklusive de forventede anlægsoverførsler til 2015, at den gennemsnitlige kassebeholdning vil ligge i niveauet 140-150 mio.kr. ved udgangen af regnskabsåret 2015. 15
Forslag til tekniske korrektioner budget 2015-2018 1.000 kr. netto 2015 2016 2017 2018 Klima-, Teknik- og Miljøudvalget Lolland Falster Airport, tilpasning iht. godkendt budget 2015 40 40 40 40 Færre indtægter fra salg af billetter på færgedriften 1.000 1.000 1.000 1.000 Tekniske korrektioner med kassevirkning 1.040 1.040 1.040 1.040 Klima-, Teknik- og Miljøudvalget, tekniske korrektioner i alt 1.040 1.040 1.040 1.040 1.000 kr. netto 2015 2016 2017 2018 Havneudvalget Drift af Nakskov Havn -3.500-3.500-3.500-3.500 Tekniske korrektioner med kassevirkning -3.500-3.500-3.500-3.500 Havneudvalget, tekniske korrektioner i alt -3.500-3.500-3.500-3.500 1.000 kr. netto 2015 2016 2017 2018 Fritids- og Kulturudvalget Overførsler til/fra udvalg uden kassevirkning: Musikskolens andel af husleje på Gyvelvej, Nakskov -206-206 -206-206 Udmøntning af besparelse vedr. nyt løn- og økonomisystem -217-217 -217-217 Overførsler til/fra udvalg uden kassevirkning -423-423 -423-423 Fritids- og Kulturudvalget, tekniske korrektioner i alt -423-423 -423-423 1.000 kr. netto 2015 2016 2017 2018 Børne- og Skoleudvalget Tilpasning til nuværende aktivitetsniveau 3.700 3.700 3.700 3.700 Tekniske korrektioner med kassevirkning 3.700 3.700 3.700 3.700 Overførsler til/fra udvalg uden kassevirkning: Overgangstilskud til implementering af skolereform 4.900 4.900 2.450 - Fra barn til voksen til Social- og Psykiatriudvalget -3.700-3.700-3.700-3.700 Udmøntning af OPUS-besparelse -2.451-2.451-2.451-2.451 Musikskolens andel af husleje på Gyvelvej, Nakskov 206 206 206 206 Overførsler til/fra udvalg uden kassevirkning -1.045-1.045-3.495-5.945 Børne- og Skoleudvalget, tekniske korrektioner i alt 2.655 2.655 205-2.245 16
1.000 kr. netto 2015 2016 2017 2018 Ældre- og Sundhedsudvalget Rehabilitering af kræftpatienter (lov- og cirkulreprogrammet) 278 283 283 283 Tekniske korrektioner med kassevirkning 278 283 283 283 Overførsler til/fra udvalg (og internt) uden kassevirkning: Aktivitetsbaseret medfinansiering 5.022 5.022 5.022 5.022 Bevillingsreserve, ældre -5.022-5.022-5.022-5.022 Tilskud fra ældremilliardpuljen -11.400-11.400-11.400-11.400 Ældrepulje 11.400 11.400 11.400 11.400 Bostøtte til senhjerneskadede til Social- og Psykiatriudvalget -1.530-1.530-1.530-1.530 Udmøntning af besparelse vedr. nyt løn- og økonomisystem -93-93 -93-93 Overførsler til/fra udvalg uden kassevirkning -1.623-1.623-1.623-1.623 Ældre- og Sundhedsudvalget, tekniske korrektioner i alt -1.345-1.340-1.340-1.340 1.000 kr. netto 2015 2016 2017 2018 Social- og Psykiatriudvalget Socialpsykiatri - tilpasning til det nuværende aktivitetstilbud i egne tilbud 600 600 600 600 Handicappede - tilpasning til det nuværende aktivitetstilbud i egne tilbud -2.900-2.900-2.900-2.900 Tilpasning til det nuværende aktivitetstilbud på tilskud til voksne med nedsat funktionsevne (handicappede) -500-500 -500-500 Handicapboliger, lejetab 700 700 700 700 Tilpasning til aktivitetsniveau til ansættelse af handicaphjælpere mv. 500 500 500 500 Tilpasning af anvendelsen af pladser hos andre aktører -6.000-6.000-6.000-6.000 Tilpasning af de BUM-styrede aktiviteter mv. 7.693 7.693 7.693 7.693 Tekniske korrektioner med kassevirkning 93 93 93 93 Overførsler til/fra udvalg uden kassevirkning: Bostøtte til senhjerneskadede overført fra Ældre- og Sundhedsudvalget 1.530 1.530 1.530 1.530 Udmøntning af besparelse vedr. nyt løn- og økonomisystem -93-93 -93-93 Fra barn til voksen fra Børne- og Skoleudvalget 3.700 3.700 3.700 3.700 Overførsler til/fra udvalg uden kassevirkning 5.137 5.137 5.137 5.137 Social- og Psykiatriudvalget, tekniske korrektioner i alt 5.230 5.230 5.230 5.230 1.000 kr. netto 2015 2016 2017 2018 Arbejdsmarkedsudvalget Overførsler til/fra udvalg uden kassevirkning: Medarbejder overført fra Arbejdsmarkedsudvalget -700-700 -700-700 Bygningsdrift til Jobcentret overført til Økonomiudvalget -700-700 -700-700 Tekniske korrektioner uden kassevirkning -1.400-1.400-1.400-1.400 Arbejdsmarkedsudvalget, tekniske korrektioner i alt -1.400-1.400-1.400-1.400 17
1.000 kr. netto 2015 2016 2017 2018 Økonomiudvalget Manglende lejeindtægt fra kommunale boliger og erhvervsejendomme 1.075 1.075 1.075 1.075 Forhøjelse af vederlag til byrådsmedlemmer (lov- og cirkulære) 600 600 600 600 ½ facebookmedarbejder 400 400 400 400 Regulering af åremålstillæg, direktionen -1.100-360 -1.100-1.100 Projekt "nu tæller kun handling" under Nakskov Handel 250 - - - Tekniske korrektioner med kassevirkning 1.225 1.715 975 975 Overførsler til/fra udvalg uden kassevirkning: Overførsel af medarb. fra Arbejdsmarkedsudvalget 700 700 700 700 Bygningsdrift til Jobcentret overført fra Arbejdsmarkedsudvalget 700 700 700 700 Udmøntning af OPUS besparelse Børne og Skoleudvalget 2.451 2.451 2.451 2.451 Udmøntning af OPUS besparelse Fritids- og kulturudvalget 217 217 217 217 Udmøntning af OPUS besparelse Ældre- og Sundhedsudvalget 93 93 93 93 Udmøntning af OPUS besparelse Social- og Psykiatriudvalget 93 93 93 93 Overførsler til/fra udvalg uden kassevirkning 4.254 4.254 4.254 4.254 Økonomiudvalget, tekniske korrektioner i alt 5.479 5.969 5.229 5.229 Tekniske korrektioner med kassevirkning i alt 2.836 3.331 2.591 2.591 18