Økonomiudvalget - Vurdering Holder det korrigerede budget? For Økonomiudvalget forventes et forbrug, der er 35,9 mio. kr. lavere end det korrigerede budget. Der forventes mindreforbrug på 3 politikområder under Økonomiudvalget, hvoraf størstedelen kan henføres til politikområdet Administration med 33,9 mio. kr. Den primære årsag til det forventede mindreforbrug stammer fra Generelle Reserver. Bufferen til uforudsete udgifter er estimeret som anvendt til dækning af forventet merforbrug på tværs af organisationen. Bufferen udmøntes ved budgetrevision 4. Derudover forventes et mindreforbrug på Pulje til udvikling af lokalområderne. Der er et generelt mindreforbrug på puljen, derudover forventes en andel af puljen fordelt i år, men først udbetalt i 2020 og yderligere en andel af puljen omplaceres til anlæg. Andre væsentlige mindreforbrug kommer blandt andet fra vakante stillinger på det administrative område. På nogle kerneområder udvises generel tilbageholdenhed for at hjælpe med overholdelse af kommunes samlede Serviceramme. Hos Socialtilsyn Øst forventes en merindtægt samt færre udgifter, men også en periodeforskydning af udgifterne til udvikling af IT-software. Udgiften til udvikling af nyt It-system skal først betales i 2020. Administrationsudgifterne til Udbetaling Danmark er faldet, og derfor forventes et mindreforbrug. Samtidig indikerer forbruget af barselsmidlerne i årets første 2 kvartaler, at der også her vil komme et mindreforbrug. I modsat retning trækker et merforbrug på Jobcentre omkring udgifter til interne mentorer. Hvilke politiske omplaceringer indstilles godkendt i Kommunalbestyrelsen? Der laves flere omplaceringer til og fra udvalget i forbindelse med budgetrevision 3: Omplacering til Økonomiudvalget (Administration) 0,13 mio. kr.: Midler til implementering af Fælles Sprog 3 fra Udvalget for ældre og sundhed (Ældre) Omplacering til Økonomiudvalget (Administration) 0,3 mio. kr.: Merudgift i forbindelse med afvikling af medarbejder ifm. Effektivisering, omplacering fra udvalget for Kultur og Fritid Omplacering til Økonomiudvalget (Administration) 0,12 mio. kr.: Samling af IT-udgifter under Sekretariatet, omplacering fra Udvalget for Klima og Miljø (Miljø og planer) Omplacering fra Økonomiudvalget (Administration) 2,0 mio. kr.: omplacering af puljemidler hos projektudvalget for lokaludvikling til Anlæg Omplacering fra Økonomiudvalget (Administration) 0,5 mio. kr.: Midler til Fraværsprojektet, opgaven skal løftes af medarbejdere, hvor udgiften er placeret på Socialudvalget (Børnespecialområdet) 1
Tabeller Tabellen nedenfor viser en samlet oversigt over udvalgets oprindelige budget, det korrigerede budget, forventet regnskab for samt n mellem det korrigerede budget og det forventede regnskab. Det korrigerede budget er lig med det oprindelige budget plus tillægsbevillinger, politiske omplaceringer og ændringer vedrørende barselsudligning. Politiske omplaceringer er omprioriteringer mellem politikområder. Der gives kun tillægsbevilling i forbindelse med midtvejsreguleringen jævnfør det 3. styringsprincip for økonomistyring i Holbæk Kommune. Tabel 1: Forventet Oprindeligt Korrigeret Forventet Forventet budget budget regnskab A B C D=C-B Administration 447,3 455,5 421,6-33,9 Ejendomme 112,6 111,5 109,2-2,3 Erhverv og Turisme 7,5 7,8 8,3 0,5 Politisk organisation 12,6 14,4 14,2-0,2 I alt - Økonomiudvalget 580,1 589,2 553,4-35,9 Tabel 2: Politiske omplaceringer, der indstilles godkendt Omplaceringer Administration -1,9 Ejendomme 0,0 Erhverv og turisme 0,0 Politisk organisation 0,0 I alt -1,9 Tabel 3: Forventet efter politiske omplaceringer Afvigelse efter omplaceringer Administration -31,9 Ejendomme -2,3 Erhverv og turisme 0,5 Politisk organisation -0,2 I alt -33,9 Forklaring på Politikområde Administration På politikområde Administration forventes et mindreforbrug på 33,9 mio. kr. Tabel 3.1: Afvigelse på Administration 2
Sekretariat og forvaltninger Flere afdelinger har vakante stillinger som -7,2 forventes besat i løbet af. På visse områder udvises generelt tilbageholdenhed for at hjælpe med overholdelse af kommunes samlede Serviceramme. Derudover er der et mindreforbrug på kompetencemidler. Hos Socialtilsyn Øst forventes en merindtægt samt mindre udgifter, men også en periodeforskydning af udgifterne til udvikling af IT-software. Udgiften til udvikling af nyt Itsystem skal først betales i 2020. Markant dyrere patientforsikring samt ekstraudgifter til revision medfører et lille merforbrug. Fælles IT og telefoni Mindreforbruget er en andel af en buffer til -0,8 uforudsete udgifter som ikke forventes forbrugt. Jobcentre Grundet præcisering af lovgivning omkring udgifter til interne mentorer, er de flyttet fra Beskæftigelse til Administration. Modsatrettet er beskæftigelsesrettede projekter flyttet til Beskæftigelsesudvalget. 3,2 Byggesagsbehandling Med de nuværende beregningsprincipper forventes der fald i indtægten fra byggesagsgebyrer. Det specialiserede børneområde Midler til Fraværsprojektet omplaceres fordi opgaven løftes af medarbejdere, hvor udgiften er placeret på Socialudvalget. Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark Generelt færre udgifter til administration af Udbetaling Danmark. Løn- og barselspuljer Mindreforbrug på barsel er beregnet ud fra forbrug i de første 6 måneder af. Det forventede mindreforbrug skyldes, at færre ansatte end tidligere er gået på barsel. Tjenestemandspension Der er i forbindelse med skift af økonomisystem fejlagtigt bogført en omkostning vedrørende 2018 på indeværende års regnskab Interne forsikringspuljer Betaling til arbejdsskadeforsikring er uforudsigeligt, da sagsforløbet for afgørelser om erstatninger mm. varierer meget i tid. Merforbrug er skønnet ud fra andelen af 0,3-0,5-2,2-2,0 0,6 0,7 3
kendte sager, samt forventninger på baggrund af erfaringer fra tidligere år. Generelle reserver Den primære årsag til det forventede -26,0 mindreforbrug kommer fra Bufferen til uforudsete udgifter. Beslutning omkring anvendelse af Bufferen sker ved BR4. Derudover forventes et mindreforbrug på Puljen til udvikling af lokalområderne, samt en omplacering fra drift til anlæg. Dele af puljemidlerne forventes fordelt i, men først udbetalt i 2020. I alt 33,9 Politikområde Ejendomme På politikområde Ejendomme forventes et mindreforbrug på 2,3 mio. kr. Tabel 3.1: Afvigelse på Ejendomme Fælles formål Forventet mindreforbrug er en del af Effektiviserings- og Besparelsesstrategi 2020, som -0,7 allerede kan hentes i Beboelse Mindreforbruget er opstået, fordi der er færre flygtninge end forventet, og som bor på færre -1,2 matrikler Daginstitutioner Regulering af forventede huslejeindtægter -0,5 Administrationsbygninger Regulering af forventede huslejeindtægter 0,4 Ældreboliger Der forventes færre udgifter til tomgangsleje -0,3 I alt -2,3 Politikområde Politisk organisation På politikområde Politisk organisation forventes et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Tabel 3.1: Afvigelse på Politisk organisation D Kommunalbestyrelsesmedlemmer Der forventes et merforbrug på uddannelse og møder 0,3 Kommissioner, råd og nævn Valg m.v. En periodisering i forhold til betaling giver et mindreforbrug Udbetaling af merarbejde er mindre end forventet. Desuden har der været et mindreforbrug på forplejning samt den interne afregning, blandt andet fordi de 2 valg -0,3-0,2 4
lå så tæt, at der er udgifter som ikke forekommer ved begge valg I alt -0,2 Politikområde Erhverv og Turisme På politikområde Erhverv og Turisme forventes et merforbrug på 0,5 mio. kr. Tabel 3.1: Afvigelse på Erhverv og Turisme D Erhvervsservice og iværksætteri Ny lovgivning (vedtaget 18. dec. 2018) omkring 0,5 Erhvervshus Sjælland giver øgede udgifter i. I alt 0,5 Udvikling over tid Økonomiudvalget -10,0-15,0-20,0-25,0-30,0-35,0-40,0 Forventet BR2 Forventet BR3 Økonomiudvalget -37,1-34,7 Siden BR2 er mindreforbruget på området reduceret med 2,4 mio. kr. Ændringen stammer primært fra ændringer under Administrationen. Ændringerne skyldes primært Der er øgede merforbrug på tjenestemænd og byggesagsgebyrer Omplaceringer herunder en placering af kompetencemidler fra økonomiudvalget Mindreforbruget på den generelle reserver er øget fra øget mindreforbruget op Puljen til udvikling af lokalområder 5