-2019 Vurdering Holder det korrigerede budget? Herunder - hvordan går det med budgetimplementering? På udvalget for Børn og Skole forventes der et mindreforbrug på 11,4 mio. kr. På politikområde Almene dagtilbud estimeres et forbrug som er 6,0 mio. kr., mindre end korrigeret budget. Kommunalbestyrelsen besluttede den 15-5-2019, at der udvises tilbageholdenhed i forbruget på alle kommunens udgiftsområder. Den politiske beslutning viser sig derfor blandt andet i et forventet mindreforbrug på Almene dagtilbud. Politikområde Skoler 0.-9. klasse forventer et mindreforbrug på 6,8 mio. kr. Det gør området, fordi der er blevet udarbejdet handleplaner for at dække det forventede merforbrug på folkeskolerne. Handleplanerne omhandler færre udgifter til PAU-elever, færre udgifter til befordring, færre udgifter til private skoler, samt en overførsel fra. Disse handleplaner kan kun anvendes i indeværende år, hvorfor der igen vil være en udfordring i 2020. Herudover er der enkelte puljer på Fællesområder skoler, som ikke bruges fuldt ud. Her tænkes blandt andet på puljen til Færre elever i folkeskolernes klasser. Puljen kan sættes i spil, hvis der er 0. klasser, hvor indskrivningen viser at der er 28 eller flere elever i én klasse. I skoleåret 19/20 er der ikke behov for at bruge midler fra puljen. Politikområde Sundhed for børn og unge forventer et samlet merforbrug på 1,4 mio. kr. Det skyldes ratebetalinger på udlicitering af opgaver vedrørende tandregulering. Igennem de seneste år, har det været svært at få ansat specialtandlæger. Derfor er der oparbejdet en venteliste med børn, som har behov for tandregulering. I gik man i gang med at udlicitere nogle af disse behandlinger, som skal betales via ratebetalinger. Den private leverandør kan gennemføre behandlingerne hurtigere end først antaget. Dermed skal raterne betales over færre år, hvilket udfordrer budgettet på tandplejen i indeværende år. Implementering af budget 2019 på går efter planen. Beslutninger der er foretaget på baggrund af budgetaftalen, er vedtaget og gennemført. Anden aktuel information 1
Tabeller Tabellen nedenfor viser en samlet oversigt over udvalgets oprindelige budget, det korrigerede budget, forventet regnskab for 2019 samt n mellem det korrigerede budget og det forventede regnskab. Det korrigerede budget er lig med det oprindelige budget plus tillægsbevillinger, politiske omplaceringer og ændringer vedrørende barselsudligning. Politiske omplaceringer er omprioriteringer mellem politikområder. Der gives kun tillægsbevilling i forbindelse med midtvejsreguleringen jævnfør det 3. styringsprincip for økonomistyring i Holbæk Kommune. Tabel 1: mer-/mindreforbrug - Oprindeligt budget 2019 Korrigeret budget 2019 regnskab 2019 2019 A B C D=C-B Almene dagtilbud 282,0 289,8 283,7-6,0 Skoler 0.-9. klasse 584,5 597,0 590,2-6,8 Sundhed for børn og unge 30,8 34,1 35,6 1,4 I alt - 897,3 921,0 909,5-11,4 Den forventede kan i nogle tilfælde udlignes af en politisk omplacering fra et andet politikområde. Hvis det kan lade sig gøre, vil det fremgå af tabel 2. Hvis det ikke kan lade sig gøre, eller hvis kun en del af udfordringen kan dækkes af en omplacering, vil den resterende del af n fremgår af tabel 3. Tabel 2: Politiske omplaceringer, der indstilles godkendt - Omplaceringer Almene dagtilbud 0,0 Skoler 0.-9. klasse 0,0 Sundhed for børn og unge 0,0 I alt - 0,0 Tabel 3: efter politiske omplaceringer og berigtigelser - Afvigelse efter omplaceringer og bevillingsberigtigelse Almene dagtilbud -6,0 Skoler 0.-9. klasse -6,8 Sundhed for børn og unge 1,4 I alt - -11,4 2
Forklaring på Politikområde Almene dagtilbud På politikområde Almene dagtilbud forventes der et mindreforbrug på 6,0 mio. kr. Tabel 4.1: Afvigelse på Politikområde Almene dagtilbud Fælles formål Dagpleje Daginstitutioner Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fritidshjem, private klubber og puljeordninger Det forventede mindreforbrug skyldes primært lavere udgifter til Pædagogisk Assistent Uddannelse elever. Det forventede mindreforbrug skyldes primært færre driftsudgifter til dagplejen samt mindreforbrug på udgifter til fripladser. Der forventes et mindreforbrug på området, idet der udvises mådehold pga. den økonomiske udfordring på servicerammen. Det forventede mindreforbrug skyldes færre udgifter til driftstilskud, til de private institutioner. I alt -6,0-1,0-0,2-3,8-1,1 Politikområde Skoler 0.-9. klasse På politikområde Skoler 0.-9. klasse forventes der et merforbrug på 6,8 mio. kr. Tabel 4.2: Afvigelse på Politikområde Skoler 0. 9. klasse Folkeskoler Skolefritidsordninger Befordring af elever i grundskolen Specialundervisning i regionale tilbud, jf. folkeskolens 3 Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingstilbud og på anbringelsessteder De fire folkeskoler forventer et merforbrug, som der er lavet handleplaner for. På Fællesområde Skoler forventes et mindreforbrug på baggrund af puljer som ikke er fuldt disponeret i år og handleplaner som skal kompensere de fire skoler for deres Merforbruget ligger på Fællesområde Skoler og skyldes primært at der forventes flere udgifter til mellemkommunale betalinger, end først antaget. Samtidig er udgifterne til søskendetilskud højere end budgetteret. Mindreforbruget skyldes færre elever og så er der forhandlet bedre aftaler på plads i forhold til priser. Mindreforbruget er en del af handleplanen til at dække skolernes Mindreforbruget skyldes færre elever end forventet. De fire folkeskoler og Fællesområde Skoler, forventer et merforbrug på cirka 1 mio. kr. tilsammen. Det skyldes primært flere årspersoner end forventet. -4,6 2,6-2,5-0,8 0,5 3
Børnespecialcenteret forventer et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. på baggrund af flere indtægter end forventet. Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Mindreforbruget skyldes at aktiviteter og dermed udgifter er fordelt over en flerårig -0,5 periode. Bidrag til staten for elever på private skoler Mindreforbruget skyldes en lavere takst end forudsat i budgettet. Finansloven blev godkendt efter budgettet for 2019 var -2,2 vedtaget. Mindreforbruget er en del af handleplanen til at dække skolernes Efterskoler og ungdomskostskoler Mindreforbruget skyldes færre elever end -0,1 forventet Ungdomsskolevirksomhed Merforbruget skyldes flere børn end forventet 0,3 Særlige dagtilbud og særlige klubber Merforbruget skyldes flere elever end forventet. 0,5 I alt -6,8 Politikområde Sundhed for børn og unge På politikområde Sundhed for børn og unge forventes der et merforbrug på 1,4 mio. kr. Tabel 4.3: Afvigelse på Politikområde Sundhed for børn og unge Kommunal tandpleje Det skyldes ratebetalinger af behandlinger på tandreguleringsområdet. Den private leverandør kan gennemføre behandlingerne hurtigere end først antaget. Dermed skal 1,7 raterne betales over færre år, hvilket udfordrer budgettet på tandplejen i indeværende år. Kommunal sundhedstjeneste Sundhedsplejen forventer et mindreforbrug på baggrund af disponeret midler til uddannelse, -0,3 forløber sig over flere år. I alt 1,4 Udvikling over tid havde balance i budgettet til BR2 før omplaceringer. Samlet set var der et mindreforbrug på 4,5 mio. kr. efter omplaceringerne, som primært omhandlede kompetencemidler fra Økonomiudvalget. Den forventede fra BR2 til BR3, skyldes den politiske beslutning den 15-5-2019. Kommunalbestyrelsen besluttede, at der udvises tilbageholdenhed i forbruget på alle kommunens udgiftsområder. 4
0,0-2,0-4,0-6,0-8,0-10,0-12,0-14,0 2019 BR2 2019 BR3 0,0-11,4 5