Børne- og Skoleudvalget Budgetopfølgning pr. 30/4 2019
Børne - og skoleudvalget 1/1-30/4-2019 Hele året Periodens Forbrug Oprindeligt Korrigeret Forventet Forventede Beløb i 1.000 kr. netto budget pr. 30.04.19 budget budget regnskab afvigelser pr. 30.04.19 Børne- og skoleudvalget 257.650 253.986 763.046 772.950 774.725 1.775 Centrale områder i alt 257.650 253.986 763.046 772.950 774.725 1.775 Budgetpulje Børne- og skoleudval 0 0 3.086 0 0 0 Udviklingspulje folkeskolen 0 0 3.086 0 0 0 Fælles 8.015 6.898 24.298 24.046 21.963-2.083 Fælles for skoler og dagtilbud 8.015 6.898 24.298 24.046 21.963-2.083 Dagtilbud 41.556 42.565 121.273 124.667 125.436 769 Fælles dagtilbud 3.054 2.564 8.787 9.162 8.687-475 Forældrebetaling -5.779-5.374-17.336-17.336-15.552 1.784 Erhvervsgrunduddannelser 1.939 2.157 5.816 5.816 6.675 859 Tilskud til private daginstitutioner 4.429 4.658 13.286 13.286 13.286 0 Daginstitutioner incl. dagpleje 37.913 38.560 110.720 113.739 112.340-1.399 Undervisning 86.154 85.220 252.285 258.462 259.433 971 Fælles skoler 3.371-743 9.819 10.112 8.691-1.421 Privat, efter- og ungdomsskoler 18.110 18.110 54.329 54.329 54.729 400 Skoleafdelinger 64.674 67.853 188.137 194.021 196.013 1.992 Fritidstilbud 6.471 6.605 18.183 19.413 21.032 1.619 Fælles SFO 0 0 677 0 0 0 Forældrebetaling -2.863-2.748-8.589-8.589-8.100 489 SFO afdelinger 9.334 9.353 26.095 28.002 29.132 1.130 Specialundervisning 11.950 11.308 33.688 35.850 32.595-3.255 Specialundervisning private 1.574 1.380 4.722 4.722 3.151-1.571 Specialskoler 10.376 9.928 28.966 31.128 29.444-1.684 Understøttende foranstaltninger 22.055 18.732 64.864 66.165 63.383-2.782 Pædagogisk Psykologisk Resssourcece 8.984 8.450 26.092 26.951 24.447-2.504 Ungdomsskolen 5.536 5.192 16.608 16.608 16.205-403 Specialundervisning i andre tilbud 5.687 3.269 17.062 17.062 17.571 509 STU 0 25 0 0-383 -383 Ungdommens uddannelsesvejledning 1.848 1.796 5.102 5.544 5.543-1 Sundhed 8.608 8.530 24.875 25.825 25.182-643 Tandplejen 5.054 4.960 14.512 15.162 14.982-180 Sundhedsplejen 3.554 3.570 10.363 10.663 10.200-463 Forebyggelse og anbringelse 73.497 74.806 220.494 220.492 228.014 7.522 Plejefamilier 29.280 30.367 92.423 87.840 88.146 306 Opholdssteder mv. 14.806 15.014 49.957 44.417 40.921-3.496 Forebyggende foranstaltn. børn og ung 9.943 9.635 28.787 29.829 29.934 105 Døgninstitutioner for børn og unge 7.572 8.259 14.490 22.717 33.243 10.526 Sikrede døgninst. for børn og unge 685 654 2.054 2.054 2.054 0 Tabt arbejdsfortjeneste mv. 2.523 2.927 7.672 7.568 8.753 1.185 Refusion incl. særlig dyre enkeltsager -3.636-4.670-10.907-10.907-11.012-105 Familiecenter Toftegaard 12.325 12.620 36.018 36.974 35.975-999 Projekter -657-678 0-1.970-2.313-343 * Negativt tal = mindreudgift Kolonnerne Periodens budget, Korrigeret budget, Forventet regnskab og Forventede afvigelser indeholder budgetoverførsler fra 2018 til 2019. Budgetoverførslerne fra 2018 er godkendt af Byrådet den 28. marts 2019. 2
Generelle bemærkninger om udvalgsområdet Børne- og skoleudvalget i alt 900 800 700 600 mio. kr. 500 400 300 200 100 0 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Regnskab 2018 (i 2019 priser) Regnskab 2019 Forventet 2019 Korr. budget 2019 Budgetændringer Børne- og Skoleudvalgets budget omfatter udgifter til følgende hovedområder Dagtilbud Fritidstilbud Undervisning Specialundervisning Understøttende foranstaltninger Tandpleje og sundhedspleje Forebyggelse og anbringelse af børn og unge. Det samlede budget for Børne- og Skoleudvalget udgør 773,0 mio. kr. i 2019. Der er indregnet følgende ændringer i budget 2019: Overførsel fra 2018 10,0 mio. kr. I budget 2019 opjusteres budgettet således med samlet set 10,0 mio. kr. i forhold til det oprindelige budgetgrundlag. Bemærkninger til perioderegnskabet Forbruget på udvalgets område i årets første fire måneder udgør 254,0 mio. kr., svarende til 32,9 % af det korrigerede budget på 773,0 mio. kr. i 2019. 3
Forventninger til regnskabsresultatet 2019 Der forventes et samlet merforbrug for Børne- og Skoleudvalget på 1,8 mio. kr. Det forventede merforbrug er sammensat af: et mindreforbrug på Fælles for skoler og dagtilbud på 2,1 mio. kr. et merforbrug på Dagtilbud på 0,8 mio. kr. et merforbrug på Undervisning på 1,0 mio. kr. et merforbrug på Fritidstilbud på 1,6 mio. kr. et mindreforbrug på Specialundervisning på 3,3 mio. kr. et mindreforbrug på Understøttende foranstaltninger på 2,8 mio. kr. et mindreforbrug på Sundhed på 0,6 mio. kr. et merforbrug på Forebyggelse og anbringelse på 7,5 mio. kr. et mindreforbrug på Projekter på 0,3 mio.kr. På Fælles for skoler og dagtilbud forventes et mindreforbrug, primært som følge af vakante stillinger i distriktsledelsen. En kommende sektorchef vil skulle aflønnes af dette mindre forbrug. Derudover er der aktuelt et lille mindreforbrug på befordring af elever, og et lille mindreforbrug på leasingafgift vedrørende IT-udstyr da leasingrammen ikke er fuldt udnyttet. På Dagtilbud forventes der et lille merforbrug, som er sammensat af en lavere indtægt fra forældrebetaling end forudsat, et lille merforbrug på erhvervsgrunduddannelser og et mindreforbrug på daginstitutioner. På Undervisning forventes et merforbrug på 1,0 mio. kr. Merforbruget vil forventeligt vokse, såfremt skoleafdelingerne opnormerer som følge af de netop udmøntede tildelinger på især de decentrale specialklasser. Forventningen til årsresultatet er desuden på nuværende tidspunkt påhæftet en vis usikkerhed, da skolerne stadigvæk er i gang med planlægningen af skoleåret 2019-2020. På Fritidstilbud forventes et merforbrug på 1,6 mio. kr. Merforbruget opstår, idet SFO-afdelingerne først tilpasser normeringen til et faldende antal børn fra 1. august i stedet for fra 1. januar 2019. Dette skyldes en ændring af budgetlægningen til at følge skoleåret i stedet for kalenderåret. På Specialundervisning forventes et mindreforbrug på 3,3 mio. kr. Ligesom det gør sig gældende på de decentrale specialklasser, må det forventes at mindreforbruget vil mindskes, eller helt forsvinde, såfremt specialskolerne opnormerer til de netop udmøntede budgettildelinger. Derudover forventes der et mindreforbrug på private leverandører af specialtilbud. Taksten pr. barn er imidlertid meget høj, og blot få ekstra visitationer kan afstedkomme et væsentlig højere forbrug. Mindreforbruget vedrørende Understøttende foranstaltninger udgør 2,8 mio. kr. Heraf kan 1,8 mio. kr. henføres til overførsel fra 2018. Af det resterende mindreforbrug på 1 mio. kr. vedrører 0,6 mio. kr. Den Centrale Pulje vedr. Særlige Dagtilbud & Klubber. Mindreforbruget vedr. Sundhed forventes ved årets udgang at udgøre 0,6 mio. kr. Der blev ved årsskiftet overført 0,8 mio. kr. Overførsel fra sidste regnskabsår er bl.a. brugt til renovering af narkoseudstyr i Tandplejen samt EDI-portal På området for Forebyggelse og anbringelse forventes et merforbrug på ca. 7,5 mio. kr. i forhold til budgettet. Dette under forudsætning af, at der hjemtages refusioner svarende til aktivitetsniveauet. Størst afvigelse ses på området for døgninstitutioner hvor der forventes et merforbrug i størrelsesordenen 10,5 mio. kr. Det forventede merforbrug skyldes en kombination af stigning i antallet af anbragte samt dyrere døgntakster grundet de unges massive problematikker. 4
Ovenstående merforbrug opvejes en smule af udskrivninger på området for socialpædagogiske opholdssteder. Dog ses der på de to områder under ét stadig et samlet forventet merforbrug på 7,0 mio. kr. Pr. 1. januar 2019 trådte ny lov om bekæmpelse af ungdomskriminalitet i kraft. Formålet med loven er at forebygge ungdomskriminalitet ved et Ungdomskriminalitetsnævn, der skal fastlægge målrettede individuelle forebyggende indsatser for børn og unge i alderen 10-17 år, samt en ungekriminalforsorg, der skal føre tilsyn med, at indsatserne gennemføres. Ungdomskriminalitetsnævnet visiterer direkte ind i budgettet på forebyggelse og anbringelse. Der ses allerede nu en tendens til at nævnet iværksætter foranstaltninger som er særdeles udgiftstunge i forhold til anbringelser på sikrede institutioner. Dette afspejler sig også i ovenstående merforbrug. Specification af forventet afvigelse: Forventede budgetoverførsler til 2020-3.525 Udvalgets anmodning om tillægsbevillinger 0 Udvalgets budgetafvigelse 5.300 Forventede afvigelser i alt 1.775 Tusinde kroner. Negative beløb er mindreforbrug / positiv overførsel af budget til 2020. 5