1 BEMÆRKNINGER TIL ARBEJDSMARKED Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: 0 0 Overførsler: Introduktionsprogram mv. 1.047 Introduktionsydelse 2.491 Førtidspensioner 11.540 Sygedagpenge 1.357 Kontanthjælp (passiv) 13.503 Aktiverede kontanthjælpsmodtagere 4.643 Løntilskud mv. til personer i fleksjob og ledighedsydelser 2.800 Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats 8.124 Beskæftigelsesrammen: Dagpenge til forsikrede ledige 210 Beskæftigelsesindsats for ledige 5.551 I alt: 19.004 32.262 Mindreudgift/merindtægt 13.258 Der søges om en negativ tillægsbevilling til overførselsudgifter Der søges om en negativ tillægsbevilling til beskæftigelsesrammen 7.917 5.341 Arbejdsmarked i alt -13.258 Drift Overførsler Integrationsprogram og introduktionsforløb m.v. -1.047 Nettobudgettet udgør 1,4 mio. kr. Der forventes en merudgift til danskuddannelse, kursus i samfundsforhold og tolkeudgifter på netto 548.000 kr. og en merindtægt på 1.595.000 kr. vedr. grundtilskud m.v. For ydelsesmodtagere forudsættes 22 nye flygtninge af en kvote på 50 i 2012. Den resterende kvote på 28 flygtninge medtages successivt i de løbende økonomivurderinger. Vurderingen i 2012 bygger på niveauet fra 2011, hvor 19 flygtninge af kvoten på 56 påbegyndte danskuddannelse.
2 Der bør søges en negativ tillægsbevilling på netto 1,047 mio. kr. Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet 2.491 Nettobudgettet udgør 59.000 kr. Der er aktuelt 35 ydelsesmodtagere ved udgangen af oktober måned. Herudover medtages 5 ydelsesmodtagere ultimo november måned. Der forventes en merudgift ved årets udgang på netto 2,491 mio. kr. efter at det aktuelle antal ydelsesmodtagere er indregnet. Mariagerfjord Kommunes andel af flygtningekvoten i 2012 udgør 50 personer, hvoraf 19 personer heraf 3 børn er ankommet pr. 31. oktober. Udgiften til årets kvote på 50 personer er ikke indregnet i budgettet, men medtages successivt i de løbende økonomivurderinger. Der bør søges en tillægsbevilling på netto 2,491 mio. kr. Førtidspension med 50 % statsrefusion, førtidspension med 35 % statsrefusion tilkendt før 01.01.2003, førtidspension med 35 % statsrefusion tilkendt efter 01.01.2003. -11.540 På førtidspensionsområdet er der i alt budgetteret med netto 172,435 mio. kr. I nedenstående sammenstilling af nettobudgettet og forventet nettoårsforbrug med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. oktober ses et netto mindre forbrug på 11,540 mio. kr. For området førtidspensioner med 50 % statsrefusion er budgettet netto 22,447 mio. kr. Denne funktion er en lukket gruppe, hvor der kun kommer tilgang ved tilflytninger af borgere, der er tilkendt pension i perioden efter 01.01.1992 og før 01.01.1999. Endvidere kan der være forhøjelser fra mellemste førtidspension til højeste førtidspension. I budgettet er regnet med, at tilgang ved tilflytning opvejes af afgang ved fraflytning og død. Desuden er der indregnet afgang på grund af alder, dvs. overgang til folkepension. Med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. oktober og beregnet forbrug resten af året på grundlag af oktober måneds forbrug, kan forventes et mindre forbrug i forhold til budgettet på netto 1,562 mio. kr. For området førtidspensioner med 35 % statsrefusion er der budgetteret netto 44,648 mio. kr. Denne funktion er ligeledes en lukket gruppe med tilkendelser efter 01.01.1999 og før 1. januar 2003. Endvidere kan der være forhøjelser fra mellemste førtidspension til højeste førtidspension. I budgettet er regnet med, at tilgang ved tilflytning opvejes af afgang ved fraflytning og død. Desuden er der indregnet afgang på grund af alder, dvs. overgang til folkepension. Med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. oktober og beregnet forbrug resten af året på grundlag af oktober måneds forbrug, kan forventes et mindreforbrug i forhold til budgettet på netto 1,058 mio. kr. For området førtidspensioner med 35 % statsrefusion er der budgetteret med 105,340 mio. kr. Denne funktion omfatter tilkendelser efter 01.01.2003. Med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. oktober og beregnet forbrug resten af året på grundlag af oktober måneds forbrug, kan forventes et mindreforbrug i forhold til det budgetterede på netto 8.920 mio. kr. I budgettet er der forventet en tilgang på ca. 110 nytilkendelser. Det faktuelle antal tilkendelser i 2012 til medio november måned er 42. Omregnet til
3 årsbasis kan påregnes højst 55 nytilkendelser. Siden 2011 er ekspertviden fra arbejdsmarkedsområdet samlet i Fagligt forum, hvor alle sager tages op før endelig afgørelse. Der forventes en mindre udgift til ydelser på 2.618 mio. kr. Med hensyn til mellemkommunale betalinger kan forventes en merindtægt på 6,302 mio. kr., hvilket er et udtryk for, at flere førtidspensionister fra andre kommuner er flyttet i institution m.v. i Mariagerfjord kommune end der er udflyttet til andre kommuner fra Mariagerfjord kommune i forhold til det budgetterede. Mariagerfjord kommune har engageret et konsulentfirma*) med henblik på gennemgang af sager, hvor andre kommuner skal betale førtidspensionerne. Resultatet fra Konsulentfirmaets gennemgang har medført, at der er indtægtsført en ekstraordinær indtægt på 3,5 mio. kr. pr. 30. juni 2012 på Arbejdsmarkedsområdet med det forbehold at alle refusionsforpligtelser kan opretholdes. Beløbet er inklusiv yderligere krav, der er konstateret af Borgerservice. *) Konsulentfirmaet har gennemgået mellem 3000 og 4000 sager og fundet grundlag for regningskrav til andre kommuner i ca. 20 sager. Tekst Brutto budget Stats ref. Netto budget Netto Mindreforbrug forbrug omr. Til år 31.10.12 5.68 Førtidspension med 50% refusion tilkendt efter den 01.01.1992 og inden 01.01.1999 mellemkommunale betalinger -2.355 0-2.355-3.157-802 5.68 Førtidspension med 50% refusion tilkendt efter den 01.01.1992 og inden 01.01.1999 ydelser 43.287 21.645 21.643 21.133-510 5.68 Førtidspension med 50% refusion tilkendt efter den 01.01.1992 og inden 01.01.1999 ydelser 6.319 3.160 3.160 2.909-251 5.69 Førtidspension med 35% refusion tilkendt før 01.01.2003 mellemkommunale betalinger -2.252 0-2.252-2.677-425 5.69 Førtidspension med 35% refusion tilkendt før 01.01.2003 ydelser 65.142 22.982 42.160 41.941-219 5.69 Førtidspension med 35% refusion tilkendt før 01.01.2003 ydelser 7.293 2.553 4.740 4.326-414 5.70 Førtidspension med 35% refusion tilkendt efter 01.01.2003 mellemkommunale betalinger -6.459 0-6.459-12.761-6.302 5.70 Førtidspension med 35% refusion tilkendt efter 01.01.2003 ydelser 173.543 61.744 111.799 109.181-2.618 I alt 284.518 112.083 172.435 160.895-11.540 Der bør søges en negativ tillægsbevilling på netto 11,540 mio. kr.
4 Sygedagpenge -1.357 Det korrigerede budget på området udgør netto 69,3 mio. kr. I nedenstående sammenstilling af nettobudgettet og forventet nettoårsforbrug med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. oktober ses et netto mindreforbrug på 1,357 mio. kr. Der har siden ultimo 2011 været en meget positiv udvikling i antal sygedagpengesager uden refusion. Faldet er på 44 årsværk siden økonomivurderingen pr. 31. oktober 2011, og der er mindreudgifter på 2.701 mio. kr. i forhold til budgettet. Udviklingen i sygedagpengesager med 30 % refusion: Tilgangen her er på 13 årsværk siden Økonomivurderingen pr. 31. oktober 2011. Årsagen til stigningen er bl.a. sygemeldte ledige. Udviklingen i sygedagpengesager med 50 % refusion: Faldet her er på 31 årsværk siden Økonomivurderingen pr. 31. oktober 2011. Regresindtægter pr. 31. oktober omregnet til årsbasis udgør netto 0,857 mio. kr. som sammenholdt med nettobudgettet på 1,228 mio. kr. resulterer i en indtægtsnedgang netto på 0,371 mio. kr. Kan en skadevolder gøres ansvarlig for skadelidtes sygemelding typisk i forbindelse med trafikuheld, kan kommunen gøre regreskrav gældende for de udbetalte sygedagpenge i det omfang, de erstatningsretlige betingelser herfor er opfyldt. Kommunen kan dog ikke gøre regres gældende over for arbejdsgiveren i sager, hvor en person ansat hos den pågældende arbejdsgiver har pådraget sig en arbejdsskade, der er omfattet af lov om arbejdsskadesikring. Loven herom er bortfaldet for et par år siden. De sidste afgørelser og indbetalinger i disse sager indgår i regnskab 2011. Der en mindreudgifter til hjælpemidler på netto 66.000 kr. Tekst Antal Brutto Stats Netto Fakt. Netto Mer pers. Budget ref. Budget pers. Forbrug forbrug omr til Beløb i 1.000 kr. år 31.10.12 Årsværk uden refusion 96 19.726 0 19.726 83 17.025-2.701 Årsværk med 50% refusion fra 5.-8. udbetalingsuge 86 17.584-8.792 8.792 73 7.461-1331 Årsværk med 50% refusion fra 9.-52. udbetalingsuge 79 16.262-8.131 8.131 70 7.214-917 Årsværk med 30% refusion fra 9.-52. udbetalingsuge 236 48.289-14.487 33.802 258 37.089 3.287
5 Regresindtægter - -2.456 1.228-1.228-857 371 Hjælpemidler / befordring 204-102 102 36-66 I alt 497 99.609-30.284 69.325 485 67.968-1.357 Der bør søges en negativ tillægsbevilling på netto 1.357 mio. kr. Kontanthjælp (passiv) 13.503 Det korrigerede nettobudget på området udgør 38,294 mio. kr. med 30 % statsrefusion. Med udgangspunkt i økonomirapporten pr. 31. oktober omregnet til årsbasis kan forventes et merforbrug på netto 13,503 mio. kr. Ifølge udbetalingssystemet er der en nettotilgang på 52 ydelsesmodtagere i perioden fra 31. oktober 2011 til 31. oktober i år. Der er en nettotilgang på 84 passive kontanthjælpsmodtagere i samme periode. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf passive 31.10.2011 811 528 31.12.2011 807 531 29.02.2012 882 621 30.04.2012 888 642 30.06.2012 884 639 31.08.2012 826 613 31.10.2012 863 612 Der bør søges en tillægsbevilling på netto 13,503 mio. kr. Aktiverede kontanthjælpsmodtagere -4.643 Det korrigerede nettobudgettet på området udgør 22,993 mio. kr. med 50 % statsrefusion til ydelsesmodtagere med erhvervsrettede aktiviteter og med 30 % refusion til ydelsesmodtagere, der deltager i vejledning og opkvalificering. Med udgangspunkt i økonomirapporten pr. 31. oktober omregnet til årsbasis kan forventes en mindre udgift på netto 4,643 mio. kr. Ifølge udbetalingssystemet er der en nettotilgang på 52 ydelsesmodtagere i perioden fra 31. oktober 2011 til 31. oktober i år. Der er en nettonedgang på 32 aktiverede kontanthjælpsmodtagere i samme periode. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf aktiverede 31.10.2011 811 283 31.12.2011 807 276 29.02.2012 882 261 30.04.2012 888 246 30.06.2012 884 245 31.08.2012 826 213 31.10.2012 863 251 Der bør søges om en negativ tillægsbevilling på netto 4,643 mio. kr.
6 Dagpenge til forsikrede ledige 210 Budgettet på netto 99,0 mio. kr. er dannet ud fra KL s tabelmateriale på grundlag af Arbejdsmarkedsstyrelsens landstal fordelt på regioner. Kommunerne har endnu ikke stor regnskabserfaring, hvorfor denne fremregning på grundlag af 44 uger må betragtes som særdeles usikker. Kommunen skal fra 1. januar 2011 bidrage til finansieringen af arbejdsløshedsdagpenge til forsikrede ledige: Dagpenge i aktive perioder i 2010, 25 % kommunalt bidrag. Dagpenge i passive perioder i 2010, 50 % kommunalt bidrag. Dagpenge ved manglende rettidighed, 100 % kommunal finansiering. Medfinansiering 50 % af befordringsgodtgørelse vedr. forsikrede ledige. Dagpenge i aktive perioder, 50 % kommunalt bidrag. Dagpenge i aktive perioder, 70 % kommunalt bidrag. Dagpenge i passive perioder, 70 % kommunalt bidrag. Uddannelsesydelse under seks ugers selvvalgt uddannelse, 70 % kommunalt bidrag (bortfaldet pr. 5. marts 2012). Der er aktuelt afregnet bidrag for uge 51-2011 42-2012. Hvis bidrag i perioden uge 51-2011 42-2012 omregnes til 52 uger, så vil der være et mindre underskud ved regnskabets afslutning. Det skal dog bemærkes, at der fra starten har været nogle uregelmæssigheder med indberetning fra a-kasser. Det har medført usikkerhed omkring bidragets størrelse, idet der stadig kan forekomme regulering tilbagevirkende i senere perioder. Den seneste prognose på ledigheden på landsplan viser 135.500 ledige, hvor der i budgettet er forudsat 121.000 ledige. Kilde: KL Budgetvejledning 2013, Vejl. 5-1 af 15-02-2012 Sektorskrivelse om beskæftigelse og integration, Punkt 3.1 Udviklingen i ledigheden. Der sker efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2012 i juni 2013 på funktion 7.86 Særlige tilskud. Der bør søges en tillægsbevilling på netto 0,210 mio. kr. Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og ledighedsydelse 2.800 Området er budgetteret med netto 52,6 mio. kr. Af nettobudgettet medgår 19,704 mio. kr. til ledighedsydelse og 32,261 mio. kr. til løntilskud til personer i fleksjob Ud fra økonomirapporten pr. 31. oktober omregnet til helårsbasis kan forventes et merforbrug vedr. ledighedsydelser på 2,006 mio. kr. Forbruget svarer til en nettotilgang på i alt 5 helårspersoner ud over det budgetterede antal på i alt 144 helårspersoner - heraf en tilgang på 25 helårspersoner uden statsrefusion udover det budgetterede antal på 25 helårspersoner. Nettobudgettet til løntilskud til personer i fleksjob er reguleret i forhold til
7 regnskab for 2011. Ud fra forbruget pr. 31. oktober kan der forventes en merudgift til formålet på 0,794 mio. kr., som skyldes en forskydning af udgifter fra løntilskud med ½ delen til løntilskud med 2/3 af lønnen. Der bør søges en tillægsbevilling på netto 2,800 mio. kr. Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats -8.124 Denne funktion er nyoprettet i den autoriserede kontoplan på grundlag af refusionsomlægningen pr. 1. januar 2011. På funktionen redegøres der for driftsudgifter under ét fælles driftsloft vedrørende aktive tilbud til forsikrede ledige, kontanthjælps- og starthjælpsmodtagere, revalidender, sygedagpengemodtagere, ledighedsydelsesmodtagere og driftsudgifter for deltagere i seks ugers selvvalgt uddannelse. Nettodriftsudgifter til den samlede indsats er budgetteret med 49,488 mio. kr., der sammenholdt med årsregnskab for 2011 i alt 38.712 mio. kr. viser en større ramme på 10,776 mio. kr. Regnskabsresultatet for 2011 indeholder indtægter fra andre kommuner på 0,984 mio. kr. Med udgangspunkt i årsregnskabet for 2011 og med tilgang af projektmedarbejdere fra Specialenheden, kan der beregnes en forventet nettoudgift i 2012 på 40,306 mio. kr. ud fra den forudsætning, at aktiviteterne i 2011 og 2012 er på samme niveau samt en fremskrivning af 2011-tallet med 1,5 %. Antallet af helårsværk, beregnet ud fra 1. kvartal 2012 til og med 3. kvartal 2012 og en forudsætning om, at 4. kvartal er lig med 3. kvartal 2012, udgør ifølge registreringen via jobindsats.dk. i alt 2701, dvs. et fald i forhold til budgettet i antal ledige fuldtidspersoner med 149 fuldtidspersoner. Driftsrefusion iflg. budgettet udgør 14.100 kr. x 2850 = 40,185 mio. kr. / netto 50 % = 20,1 mio. kr. Rådighedsloftet kan beregnes til 14.100 kr. x 2701 = 38,084 mio. kr., hvilket betyder at rådighedsloftet overstiges med 2,221 mio. kr. og der beregnes refusion med 50 % indenfor loftet = 19,042 mio. kr. Ud fra nettobudgettet på 29,388 mio. kr. sammenholdt med det beregnede nettoresultat på 21,264 mio. kr., kan forventes en mindreudgift på netto 8,124 mio. kr. Der bør søges en negativ tillægsbevilling på netto 8,124 mio. kr. Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige -5.551 Funktionen vedr. hjælpemidler, personlig assistance, løntilskud med private, kommunale, regionale og statslige arbejdsgivere m.v. med successiv afregning til arbejdsgivere - der er 50 % statsrefusion. Derudover indeholder området jobrotation og løntilskud til uddannelsesaftaler for ledige med 100 % statsrefusion. Nettoudgiften i alt er budgetteret med 19,512 mio. kr. Ved sammenstilling med årsregnskab 2011 fremskrevet med 2,1 % og med udgangspunkt i samme aktivitetsniveau som i 2011, dog med undtagelse af nettoudgiften til forsikrede ledige, ansat i løntilskud i kommuner, kan der forventes en mindreudgift på netto 5,551 mio. kr. Udgiftsfaldet skyldes, at der er ændret praksis i indeværende år, således at færre anvises kommunale løntilskudspladser.
8 Udviklingen er som følger: 2012 Dagpenge/forsikrede Antal pers MAK57 MAK58 MAK63 MAK64 i alt januar 89 3 15 0 107 februar 76 3 15 1 95 marts 70 2 16 1 89 april 55 2 13 0 70 maj 48 1 11 0 60 juni 43 1 11 0 55 juli 36 1 11 0 48 august 22 1 8 0 31 september 22 1 7 0 30 oktober 21 0 9 0 30 november december Der sker efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2012 i juni 2013 på funktion 7.86 Særlige tilskud. Der bør søges en negativ tillægsbevilling på netto 5,551 mio. kr.