Side 2. Budget 2012-2015 Aalborg Kommune

Budget 2012-2015

Side 2 Budget 2012-2015 Aalborg Kommune

Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Side 3 Indholdsfortegnelse Forord... 5 Budget 2012-2015 i hovedtræk... 7 Hensigtserklæringer godkendt i budget 2012-15... 10 Udgifter og indtæger i Aalborg Kommune... 11 Resultatopgørelse - Skattefinansieret område... 12 Bilag 1... 14 Finansiering... 15 Renter, afdrag og låneoptagelse... 25 Lønudvikling og personaleforbrug... 34 Udviklingen i arbejdsløsheden 2010-2011... 35 Befolkningsudviklingen 2011-2016... 36 Borgmesterens Forvaltning... 39 Fokusområder budget 2012-15... 41 Fælles kommunale udgifter m.m... 43 Beredskab... 48 Parkeringskontrol... 51 Resultatcentre m.v... 53 Administration... 55 Teknik- og Miljøforvaltningen... 61 Fokusområder budget 2012-15... 63 AaK-Arealer... 65 Byfornyelse... 67 Parker og fritidsområder... 69 Kirkegårde... 73 Skadedyrsbekæmpelse... 75 Miljø... 77 Veje... 83 Færgedrift... 86 Entreprenørenheden... 89 Støttet Boligbyggeri... 91 Administration... 93 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen... 97 Fokusområder budget 2012-15... 99 Børn og Unge...101 Voksen - Familie- og Socialudvalget...108 Voksen - Beskæftigelsesudvalget... 113 Borgerrettede rådgivnings- og vejledningsfunktioner samt administration... 118 Områder med 100 % refusion... 121 Ældre- og Handicapforvaltningen... 125 Fokusområder budget 2012-15... 126 Serviceydelser for ældre... 128 Tilbud for Handicappede... 133 Myndighedsopgaver og administration... 138 Skole- og Kulturforvaltningen... 141 Fokusområder budget 2012-15... 142 Skoler... 144 Fritid... 151 Bibliotek... 157 Kultur... 161 Administration... 165 Forvaltning for Sundhed og Bæredygtig Udvikling... 167 Fokusområder budget 2012-15... 168 Sundhed... 169 Bæredygtig udvikling og landdistrikter... 173 Kollektiv trafik... 176 Administration... 179 Forsyningsvirksomhederne... 181 Fokusområder budget 2012-15... 183 Gasforsyningen... 184 Fjernvarmeforsyningen... 186 Renovationsvæsenet... 190 Administration... 194 Hovedoversigt til budget... 200 Tværgående artsoversigt...204 Bevillingsoversigt...206 Investeringsoversigt...254 Personaleoversigt...277 Takstoversigt...288

Side 4 Budget 2012-2015 Aalborg Kommune

Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Side 5 Forord I Aalborg Kommune har byrådet efterhånden oparbejdet den gode tradition at stå sammen om kommunens budget. Der har også i år været fuld opbakning fra alle byrådets seks partier om budgettet for 2012. Der er efter min opfattelse en stor styrke i at kunne vise, at hele byrådet, som kommunens overordnede bestyrelse, står sammen om, hvordan kommunens midler skal anvendes og hvordan kommunen skal udvikle sig fremover. Der ligger et stort ansvar i at forvalte denne opgave over for kommunens borgere. Med hele byrådets opbakning sikres de bedste muligheder for at indfri de forventninger, byrådet er sat til at varetage. Jeg mener derfor, at det her er på sin plads at takke mine kolleger i byrådet for den gode og konstruktive proces, vi har været igennem med budgetlægningen. Langt de fleste kommuner har i disse år store økonomiske udfordringer med at få tilpasset udgiftsbehovene med de indtægter, der er til rådighed. Udover statslige rammer for såvel udgifternes og indtægternes størrelse, er der udgiftspres på store velfærdsområder og løbende krav om effektiviseringer. Udgiftspresset er fortsat stort indenfor det specialiserede socialområde. Herudover begynder kommunerne at mærke det stigende udgiftspres som følge af et fortsat stigende antal ældre medborgere. Også i Aalborg står vi midt i sådanne udfordringer. Vi har dog, med god nordjysk fornuft, taget bestik af situationen i god tid og fået justeret budgetterne løbende de seneste år. Samtidig er vi i Aalborg tilskyndet af den positive omstændighed, at der er en tydelig befolkningstilvækst i kommunen, hvor vi i efteråret 2011 rundede borger nr. 200.000. Befolkningstilvæksten er især tydelig blandt unge, hvor søgningen til vores forskellige uddannelsesinstitutioner er en afgørende faktor. Så midt i de store økonomiske udfordringer, har budgetlægningen også været kendetegnet ved en optimisme og tro på en positiv udvikling for Aalborg Kommune fremover. Som følge af et gunstigt udgangspunkt har det været muligt at vedtage et budget, der indeholder en vækst i serviceudgifterne på ca. 0,9 pct. Netop forholdene for de unge har haft høj prioritet - både ved dette og ved sidste års budgetberegning. Byrådet fortsætter nemlig den store satsning med at gøre Aalborg til en af landets mest attraktive byer for unge studerende helt konkret ved en yderligere udbygning med 200 ungdomsboliger i hvert af årene 2013 og 2014. Desuden har hele satsningen med ny havnefront, Nordkraft og bydelen omkring dette kulturkraftcenter et tydeligt fremtidssikret perspektiv. Byrådet har med vedtagelsen af et meget stort anlægsprogram samtidig ønsket at understøtte aktivitet og vækst i hele kommunen. Det er derfor min klare opfattelse, at byrådet har fået vedtaget et rigtig godt budget, som alle kan være tilfredse med - under de nuværende omstændigheder. Et budget der indeholder vækst, perspektiv og tro på fremtiden. Budgettet overholder desuden aftalen mellem regeringen og Kommunernes Landsforening på alle punkter - herunder uændrede skatteprocenter. God læselyst. Henning G. Jensen, borgmester december 2011

Side 6 Budget 2012-2015 Aalborg Kommune

Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Side 7 Budgettet 2012-2015 i hovedtræk De overordnede rammer - aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi for 2012 Rammerne for budgettet for 2012-15 afspejler, at Danmark fortsat befinder sig i en global økonomisk krise, som i 2009-2011 har haft konsekvenser for landets økonomiske situation. De centrale emner i økonomiaftalen mellem regeringen og KL for 2012 er derfor centreret om fastholdelse af uændret udgiftsniveau, fortsat krav om effektiviseringer, uændret skatteniveau og stram statslig styring. Dette blev konkretiseret i nogle af følgende centrale elementer i aftalen: Uændret serviceniveau i forhold til aftalen for 2011 men 1,2 mia. kr. over budgettet for 2011 Balancetilskud på 12,3 mia. kr., heraf betinget balancetilskud på 3 mia. kr. både vedrørende kommunernes budgetog regnskabsoverholdelse. Sikret finansiering af anlægsniveau (brutto) på i alt 15,5 mia. kr. Særtilskudspulje forhøjes fra 500 mio. kr. til 550 mio. kr. forhøjelse finansieret af bloktilskuddet. Statslig medfinansiering af efterregulering af selvbudgettering for 2009, der var på 1,6 mia. kr., via nedjustering af efterreguleringen på 300 mio. kr. og lånepulje på 300 mio. kr. Videreførelse af Gensidighedsaftalen, hvor staten for 2012 - har forelagt nye forslag svarende til 700 mio. kr. og hvor kommunerne skal finde initiativer svarende til 300 mio. kr. for, at der nås den aftalte stigning på i alt 1 mia. kr. pr. år i perioden 2009-2013 På sundhedsområdet afskaffes grundbidraget fremover vil der udelukkende være aktivitetsbestemt medfinansiering. Det specialiserede socialområde/specialundervisningsområdet, hvor inklusion og økonomiske hensyn i højere grad skal indgå i sagsbehandlingen Lukkedage i daginstitutioner hvor det skal sikres at aftalen fra 2009, om afskaffelse af løsrevne lukkedage, overholdes Indkøb, hvor der i perioden frem til 2015 skal etableres koordinerende og forpligtende indkøbsaftaler for kommunerne Den kommunale administration, hvor der anføres et effektiviseringspotentiale i kommunerne svarende til knap 1,5 mia. kr. i 2013 i forhold til niveauet i 2010.

Side 8 Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Udgangspunkt og hovedtal for Aalborg Kommunes budget 2012 Aalborg Byråds udgangspunkt for fastlæggelsen af budget 2012 har været at overholde indholdet i aftalen mellem regeringen og KL om den kommunale økonomi for 2012. Det har bl.a. indebåret uændrede skatteprocenter og overholdelse af målene i Gensidighedsaftalen samt overholde kommunens fastsatte servicevækstramme. Herudover har byrådet prioriteret at opbygge og konsolidere kassebeholdningen samt at understøtte og videreudbygge Aalborg Kommunes status som central uddannelsesby. Der er også lagt vægt på at understøtte anlægsaktiviteten og den økonomiske aktivitet yderligere ved fortsat stort aktivitetsniveau på kvalitetsfondsområder, bl.a. ved at gøre maksimalt brug af låneadgangen til disse områder. Det har samtidig været muligt at muligt at imødekomme udgiftsbehov på nogle driftsområder, bl.a. som følge af, at der som udgangspunkt var en ledig servicevækstramme på ca. 40 mio. kr. Der kan i disse år især konstateres et stort demografisk udgiftspres på ældreområdet. Yderligere vækst indenfor driftsområderne er muliggjort ved udmøntning af Gensidighedsaftalen med 27,5 mio. kr., effektivisering af indkøb med 8 mio. kr. og systematisk analyse af kommunens lokaleanvendelse, interne og eksterne lejemål, med en budgetteret effektivisering på 10 mio. kr. Hovedtal for budget 2012: De centrale hovedtal for det vedtagne budget 2012 er følgende Serviceudgifter på det skattefinansierede område på i alt 8.503,3 mio. kr. ifølge Økonomi- og Indenrigsministeriets definition Budgetgaranterede udgifter på 2.776,0 mio. kr., incl. forsikrede ledige Nettoanlægsudgifter på 436,4 mio. kr. på det skattefinansierede område Skatteindtægter på 7.887,7 mio. kr. (statsgaranti) og indtægter fra tilskud og udligning på 3.598,8 mio. kr., inklusive kvalitetsfond og beskæftigelsestilskud 16.611 heltidsstillinger og en lønsum på 6.483 mio. kr. i alt for det skattefinansierede område.

Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Side 9 Anlægsudgifter Det høje anlægsniveau fra de seneste år er fortsat i budget 2012. Der er i budgettet for 2012 afsat 533,7 mio. kr. til anlægsinvesteringer. Der er budgetteret med anlægsindtægter på 97,3 mio. kr. Det samlede nettoanlægsbudget udgør således 436,4 mio. kr. Det høje anlægsniveau skal bl.a. ses i sammenhæng med salget af Elforsyningen og Nordjysk Elhandel samt frigivelsen af ELSAM-midlerne, der giver Aalborg Kommune et yderligere råderum til anlægsinvesteringer i niveauet 100 mio. kr. årligt i 2012-2021. Statstilskuddet på kvalitetsfondsområderne udgør 72 mio. kr. i 2012, hvilket forudsætter et anlægsprogram indenfor disse områder på mindst 144 mio. kr. for at udnytte tilskuddet fuldt ud. Med et budgetteret anlægsprogram på kvalitetsfondsområderne i 2012 på i alt 178,0 mio. kr. er der taget højde for dette. Byrådet har samtidig prioriteret at fortsætte den store satsning på ungdomsboliger, der blev igangsat i budget 2011, med yderligere 200 ungdomsboliger i hvert af årene 2013 og 2014. Skatteprocenter De kommunale skatteprocenter holdes fortsat uændret og overholder dermed også den indgåede aftale mellem regeringen og KL. Skatteprocenterne er Udskrivningsprocent for indkomstskat, 25,4 % Grundskyldspromille, 26,95 0 / 00 Grundskyldspromille på produktionsjord, 7,2 0 / 00 Dækningsafgift af offentlig ejendommes grundværdi, 13,475 0 / 00 Dækningsafgift af offentlig ejendommes forskelsværdi, 8,75 0 / 00 Erhvervsdækningsafgift, 5,35 0 / 00 Skatteindtægter og indtægter fra tilskud og udligning Kommunen har i budget 2012 valgt at anvende det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for budgettering af indkomstskat. Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for Aalborg Kommune udgør 27.992,2 mio. kr. for 2012. Der er i statsgarantien samlet set indbygget en garanti for væksten i udskrivningsgrundlaget for 2009 til 2012 på i alt 10,4 pct. Indtægterne fra skatter i alt er budgetteret til 7.887,7 mio. kr. Det er en stigning på 2,4 pct. i forhold til budget 2011. Indtægterne fra tilskud og udligning (eksklusive beskæftigelsestilskud og kvalitetsfond) er budgetteret til 2.989,5 mio. kr., hvilket er en stigning på 234,5 mio. kr. i forhold til 2011. Beløbene dækker over større forskelle på flere poster, jf. nedenstående afsnit om tilskud og udligning.

Side 10 Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Hensigtserklæringer godkendt i budget 2012-2015 Visit Aalborg m.fl. Der skal sættes yderligere fokus på samarbejdet mellem kommunens mange engagerede initiativtagere om tiltrækning af konferencer, arrangementer m.v. til byen. Nordkraft Der er i budgettet afsat beløb til Nordkrafts udvikling. Midlerne skal bl.a. anvendes til en præcisering af Nordkrafts fælles brand, drift, opgavefordeling og finansiering. Hjemmeplejen Ældre- og Handicapudvalget tager initiativ til en vurdering af mulighederne for indførelse af Intelligent nøglesystem og gerne en afprøvning i et pilotprojekt. Formålet er bl.a. at skabe større tryghed for borgerne i forhold til anvendelse og styring af nøgler. Indførelsen af nøglesystemet skal kunne finansieres ved sparede driftsudgifter. Studiejobs For at udvikle Aalborg som en attraktiv uddannelsesby skal forvaltningerne etablere yderligere 100 betalte studiejobs. Banestien Vadum Der søges statslig medfinansiering til banestien, Vadum på 4 mio. kr. Kommunens udgift afholdes inden for eksisterende puljer. Hvis der ikke kan opnås medfinansiering, finansieres den manglende del af kommunale midler. Kvalitetsfond Den negative tillægsbevilling på anlæg i 2011 på 52,9 mio. kr. vedrørende forventet mindreforbrug på kvalitetsfondsområderne overføres til budget 2012 med tilsvarende fordeling på forvaltninger og projekter, som anført i tillægsbevillingen. Fordelingen på forvaltninger er følgende: Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen Ældre- og Handicapforvaltningen Skole- og Kulturforvaltningen 4,0 mio. kr. 30,9 mio. kr. 18,0 mio. kr.

Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Side 11 Udgifter og indtægter i Aalborg Kommune Hvor bliver pengene brugt i 2012 - Bruger- og skattefinansieret område Drifts- og Anlægsudgifter Mio. kr. Pct. Borgmesterens Forvaltning 281,0 1,7 % Teknik- og Miljøforvaltningen 677,2 4,1 % Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 7.298,8 43,8 % Ældre- og Handicapforvaltningen 3.224,3 19,3 % Skole- og Kulturforvaltningen 2.826,2 16,9 % Sundhed og Bæredygtig udvikling 1.018,9 6,1 % Forsyningsvirksomhederne 1.117,3 6,7 % Moms, afdrag, renter, rammebeløb og finansforskydninger m.m. 232,4 1,4 % I alt 16.676,1 100,0 % Hvor kommer pengene fra i 2012 Indtægter Mio. kr. Pct. Tilskud og udligning 3.598,8 21,6 % Refusioner 1.955,6 11,7 % Skatter 7.887,8 47,3 % Lånoptagelse, renter og kasseforbrug m.m. 442,4 2,7 % Drifts- og anlægsindtægter 2.791,4 16,7 % I alt 16.676,1 100,0%

Side 12 Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Resultatopgørelse - Skattefinansieret område Mio. kr. 2012 2013 2014 2015 Årets priser Skattefinansieret område Skatter (statsgaranti i 2012) -7.887,7-8.210,2-8.582,0-8.894,3 Tilskud og udligning, eksklusive kvalitetsfond, beskæftigelsestilskud og udviklingsbidrag -2.989,5-2.955,6-2.926,4-2.963,7 Tilskud fra kvalitetsfonden -72,0-72,4-72,6-72,7 Beskæftigelsestilskud -562,0-562,0-562,0-562,0 Udviklingsbidrag til regionen 24,7 25,1 25,6 26,0 Huslejemoms 2,0 2,0 2,0 2,0 Nettorente, ekskl. rente af deponeringer vedr. el 1,3 22,6 20,7 18,3 Nettorente, rente af deponeringer vedr. el (se bilag 1) -23,3-22,6-21,4-19,8 Renter på ældreboliger 10,1 11,2 13,8 15,0 A. Indtægter i alt -11.496,4-11.761,9-12.102,3-12.451,2 Driftsvirksomhed (udgifter) Driftsvirksomhed (2012-p/l) 11.186,8 11.217,6 11.234,8 11.239,9 Lønfremskrivning fra 2013-2015 125,0 303,0 491,0 Hensat til budgetgaranti m.m. jf. KL s tilskudsmodel 56,6 111,6 163,5 Sats-/takstregulering og øvrige prisstigninger 104,0 211,0 320,0 Lønpulje 02008 til senere fordeling (skævdeling, lokalløndannelse og AKUT-forhøjelse 0,6 0,6 0,6 0,6 Trepartsinitiativer 17,5 17,5 17,5 17,5 Gensidighedsaftalens rammebeløb -13,5-49,2-49,2-49,2 Husleje - yderligere finansiering -5,0-5,0-5,0-5,0 Prisstigninger, takster i institutioner m.m. 0,0-7,0-14,0-21,0 B. Drift i alt (udgifter) 11.186,4 11.460,1 11.810,3 12.157,3 C. Resultat af ordinær drift (A+B) -310,0-301,8-292,0-293,9 Anlægsvirksomhed (incl. jordforsyning) Bruttoanlægsudgifter, inkl el-finansierede (se bilag 1) 533,7 423,5 202,4 0,0 Anlægsindtægter -97,3-62,8-5,0 0,0 D. Anlægsvirksomhed i alt (2012-p/l) 436,4 360,7 197,4 0,0 E. Resultat af skattefinansieret område (C+D) 126,4 58,9-94,6-293,9 fortsættes...

Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Side 13 Mio. kr. 2012 2013 2014 2015 Årets priser Finansieringsposter Balanceforskydninger, ekskl. frigivne deponeringer 3,0-28,4 5,7 5,7 Frigivelser, el-deponeringer, netto (se bilag 1) -76,8-87,8-87,8-87,8 Lånoptagelse skattefinansieret område -83,4-15,0-15,0 0,0 Afdrag på skattefinansieret langfristet gæld 51,7 47,1 46,4 47,4 Nettoafdrag på ældreboliger 8,7 9,7 11,6 12,5 F. Finansieringsposter i alt -96,8-74,4-39,1-22,2 G. Resultat 29,6-15,5-133,7-316,1 Kvalitetsfondsprojekter, finansieret af overførsler fra 2011-52,9 H. Resultat, efter finansiering af overførsler fra 2011-23,3-15,5-133,7-316,1

Side 14 Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Bilag 1 Salg af Elforsyningen AKE Net, overførsel af ELSAM-restprovenu til Kasse 1 og salg af Nordjysk Elhandel - frigivne deponeringer og tillægsbevillinger Mio. kr. 2011 2012 2013 2014 2015 Salg af Elforsyningen-AKE Net Frigivet deponering, netto 0,0-45,8-52,8-52,8-52,8 Renter af deponeringen -12,0-13,5-13,1-12,4-11,5 Anlægsprojekter finansieret af salget bevilget foråret 2011 53,0 15,0 10,0 10,0 0,0 Rådighedsbeløb salg af AKE Net 41,0-44,3-55,9-55,2-64,3 ELSAM - Kasse 3 overføres til Kasse 1 Frigivet deponering, netto -25,5-29,4-29,4-29,4 Renter af deponeringen -6,1-8,2-8,0-7,6-7,0 Universitetskorridor 22,5 Rådighedsbeløb ELSAM -6,1-11,2-37,3-36,9-36,4 Salg af Nordjysk Elhandel Frigivet deponering, netto -5,5-5,6-5,6-5,6 Renter af deponeringen -0,7-1,6-1,5-1,4-1,3 Køb af Østerbro 12 15,0 Rådighedsbeløb Nordjysk Elhandel 14,3-7,1-7,1-7,1-6,9 Samlet Elforsyningen AKE Net, ELSAM-aktier og Nordjysk Elhandel Frigivet deponering, netto 0,0-76,8-87,8-87,8-87,8 Renter af deponeringen -18,8-23,3-22,6-21,4-19,8 Anlægsprojekter i alt 68,0 37,5 10,0 10,0 0,0 Samlet rådighedsbeløb 49,2-62,6-100,4-99,2-107,6 Der er ikke taget stilling til hvor stor en andel af anlægsprojekterne i budget 2012-2015, der finansieres af de frigivne deponeringer.

Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Side 15 Finansiering Kommunens indtægter på finansieringssiden består af skatteindtægter, tilskud og udligning samt lånoptagelse. Herudover består finansieringssiden af poster som renter, afdrag, moms og bidrag til Region Nordjylland. Skatteindtægter De kommunale skatteindtægter kommer primært fra beskatning af indkomst jf. personskatteloven. Herudover er de væsentligste indtægtskilder beskatning af grundværdier og beskatning af aktieselskaber m.v. Nedenfor gennemgås den forventede udvikling i de forskellige skattetyper indkomstskat, grundskyld, dækningsafgifter, selskabsskat og øvrige skatter. Oversigt over samtlige skatter i perioden 2011-2015 Mio. kr. 2011 2012 2013 2014 2015 Indkomstskat (forskudsbeløb) -6.943,2-7.110,0-7.376,6-7.690,2-7.947,8 Afregning af indkomstskat, forskelsbeløb vedr. 3 år før 33,4 Selskabsskat -118,5-88,5-107,0-123,0-136,4 Grundskyld -547,9-565,1-602,5-644,7-686,0 Dækningsafgifter -117,0-117,5-117,5-117,5-117,5 Øvrige skatter -8,7-6,6-6,6-6,6-6,6 Skatteindtægter i alt -7.701,9-7.887,7-8.210,2-8.582,0-8.894,3 Indkomstskat Ligesom i de foregående år 2009-2011, har Aalborg Kommune i budget 2012 valgt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for indkomstskat. Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag er beregnet ud fra kommunens udskrivningsgrundlag for 2009, korrigeret for skattereformen Forårspakke 2.0 og Genopretningsaftalen for dansk økonomi. For Aalborg Kommune medfører det et statsgaranteret udskrivningsgrundlag på 28,0 mia. kr. i 2012. Med uændret skatteprocent på 25,4 pct. medfører det indkomstskatteindtægter på 7,1 mia. kr. i 2012. Baggrunden for kommunens valg mellem statsgaranti og selvbudgettering er nærmere beskrevet under afsnittet Tilskud og udligning.

Side 16 Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Udskrivningsgrundlaget i Aalborg Kommune - statsgaranti Udgangspunkt for statsgaranti 2012 er udskrivningsgrundlaget for 2009, der er opgjort til 25,4 mia. kr. korrigeret for skattereformen Forårspakke 2.0 og Genopretningsaftalen for dansk økonomi Den statsgaranterede vækst i udskrivningsgrundlaget fra 2009 til 2012 er på 10,4 pct. Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag bliver dermed 28,0 mia. kr. i 2012 Statsgarantien bygger på senest tilgængelige skøn for væksten i udskrivningsgrundlaget inden udmeldingen den 30. juni 2010. Vækst i udskrivningsgrundlaget Prognosen for Aalborg Kommunes vækst i udskrivningsgrundlaget 2013-2015 bygger på KL s skøn, der blev udmeldt i juni 2011. Vækst i udskrivningsgrundlaget i pct. Procent 2009-10 2010-11 2011-12 2012-13 2013-14 2014-15 8,7 4,1 1,3 3,8 4,3 3,4 Ejendomsskatter - grundskyld og dækningsafgift Der er loft over grundskylden, idet denne opkræves som den laveste af følgende værdier: 1. Ejendommens grundværdi efter fradrag for forbedringer som fastsat ved seneste vurdering 2. Den afgiftspligtige grundværdi, der dannede grundlag for grundskyldsberegningen det foregående skatteår forhøjet med reguleringsprocenten (skønnet stigning i det kommunale udskrivningsgrundlag tillagt 3 pct. maksimalt 7 pct.)

Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Side 17 Beregningsgrundlag, provenu og promiller for grundskyld m.v. Mio. kr. 2011 2012 2013 2014 2015 Afgiftspligtige grundværdier, Aalborg -19.675,0-20.611,2-22.012,8-23.553,7-25.061,1 Grundskyldspromille 26,95 26,95 26,95 26,95 26,95 Provenu grundskyld, excl. produktionsjord -530,2-555,5-593,2-634,8-675,4 Grundskyld, tilbagebetaling 7,0 16,0 17,0 17,0 17,0 Afgiftspligtige grundværdier, produktionsjord -2.000,8-2.086,5-2.228,4-2.384,4-2.537,0 Grundskyldspromille produktionsjord 7,2 7,2 7,2 7,2 7,2 Provenu produktionsjord -14,4-15,0-15,7-16,3-17,0 Tilskud produktionsjord (nedsat grundskyldspr.) -10,2-10,6-10,6-10,6-10,6 Samlet provenu produktionsjord -24,6-25,6-26,3-26,9-27,6 Reguleringsprocent grundværdier 4,3 6,8 7,0 6,4 I alt provenu grundskyld (incl. tilbagebetaling) -547,8-565,1-602,5-644,7-686,0 Dækningsafgifter Nedenfor ses Aalborg Kommunes forventede indtægter fra dækningsafgift. Udvikling i indtægter fra dækningsafgift Mio. kr. 2011 2012 2013 2014 2015 Offentlig dækningsafgift, grundværdi -6,8-5,1-5,1-5,1-5,1 Offentlig dækningsafgift, forskelsværdi -28,4-24,4-24,4-24,4-24,4 Erhvervsdækningsafgift -81,8-88,0-88,0-88,0-88,0 I alt -117,0-117,5-117,5-117,5-117,5 - = indtægter

Side 18 Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Selskabsskat Den forventede udvikling i selskabsskatterne ses i følgende tabel: Forventet indtægt fra selskabsskatter Mio. kr. / pct. 2011 2012 2013 2014 2015 Selskabsskat, endeligt 3 år før -118,5-88,5-107,0-123,0-136,4 Stigning ifht. året før -25,3% 20,9% 15,0% 10,9% - = indtægter For 2012 er provenuet kendt, idet det er endelig afregning for indkomståret 2009. Udviklingen i overslagsårene er beregnet på baggrund af KL s landsskøn for hele perioden 2013-15 (indkomstår 2010-13). Øvrige skatter Nedenstående tabel viser den forventede udvikling i øvrige skatter. I prognosen er der taget højde for at forskerskatten falder fra 33 pct. til 26 pct. fra indkomståret 2011 (der afregnes i 2012). Øvrige skatter, mio. kr. 2011 2012 2013 2014 2015 Dødsboskat -5,5-4,6-4,6-4,6-4,6 Forskerskat -4,1-3,0-3,0-3,0-3,0 Medfinansiering skrå skatteloft 0,9 1,0 1,0 1,0 1,0 I alt -8,7-6,6-6,6-6,6-6,6 - = indtægter

Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Side 19 Tilskud og udligning m.v. Af nedenstående tabel fremgår Aalborg Kommunes indtægter i tilskud og udligning 2011-2015. Indtægterne i overslagsårene 2013-2015 er beregnet ved anvendelse af KL s beregningsmodel og Aalborg Kommunes befolkningsprognose. Tilskud og udligning mv. Mio. kr. 2011 2012 2013 2014 2015 Landsudligning -1.821,0-2.106,3-2.109,5-2.109,2-2.146,4 Statstilskud, ordinært -654,8-590,5-550,7-509,1-497,6 Statstilskud, betinget -107,4-107,9-108,6-108,9-109,1 Tilskud til kommuner med højt strukturelt underskud -134,5-131,4-143,6-152,1-160,0 Overudligning, korrektion 0,0-0,1-0,2-0,2-0,2 Nettotilskud vedr. indvandrere og flygtninge 30,0 32,1 33,7 35,0 36,1 Tilskud til øer -1,2-1,2 0,0 0,0 0,0 Statstilskud vedr. ældreområdet -22,3-22,8-23,4-24,0-24,6 Tilskud til styrket kvalitet i ældreplejen (fra 2007) -29,9-30,5-31,3-32,1-33,0 Udligning af selskabsskat -21,0-30,9-22,0-25,8-28,9 Efterregulering 7,1 Tilskud og udligning i alt, ekskl. Beskæftigelsestilskud og kvalitetsfond -2.755,0-2.989,5-2.955,6-2.926,4-2.963,7 Kvalitetsfond -71,6-72,0-72,4-72,6-72,7 Beskæftigelsestilskud -505,9-562,0-562,0-562,0-562,0 Grundbidrag sundhed til regionen 241,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Udviklingsbidrag til regionen 24,0 24,7 25,1 25,6 26,0 Samlet tilskud og udligning -3.067,3-3.598,8-3.590,0-3.561,0-3.598,5 - = indtægter Det fremgår, at de samlede indtægter fra tilskud og udligning, eksklusive beskæftigelsestilskud, tilskud fra kvalitetsfond samt bidrag til regionen i 2012 er 2.989,5 mio. kr., hvor de i oprindeligt budget 2011 var 2.755,0 mio. kr. Det ordinære statstilskud er lavere end i 2011. Det skyldes, at en større del af statstilskuddet anvendes til at finansiere bl.a. landsudligningen, hvor Aalborg Kommune har højere indtægter end i 2011. Det betingede statstilskud bliver kun udbetalt, hvis kommunerne overholder rammen for serviceudgifter i aftalen mellem regeringen og KL. Der var efterregulering i 2011, fordi Aalborg Kommune valgte selvbudgettering i 2008, mens der ingen efterregulering er i 2012-2015, fordi Aalborg Kommune valgte statsgaranti i 2009-2012.

Side 20 Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Tilskuddet vedrørende kvalitetsfonden er på 72,0 mio. kr. i 2012, hvor det var 71,6 mio. kr. i 2011. KL forudsætter i tilskudsmodellen, at der fortsat vil være 2 mia. kr. i kvalitetsfonden i 2013, selv om disse oprindelig blev fremrykket til 2010. Der henvises i øvrigt til afsnittet om anlæg og kvalitetsfond. Beskæftigelsestilskuddet er steget fra 505,9 mio. kr. i 2011 til 562,0 mio. kr. i 2012. Kommunens udgifter er forudsat at stige svarende til tilskuddet. Det kommunale grundbidrag til regionen vedrørende sundhedsvæsenet er afskaffet fra 2012. Som følge heraf har Aalborg Kommune højere udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet. Disse udgifter er driftsudgifter hos Forvaltningen for Sundhed og Bæredygtig Udvikling.

Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Side 21 Huslejemoms Udgift vedrørende huslejemoms, mio. kr. 2011 2012 2013 2014 2015 Egne huslejeindtægter, tilbagebetaling af moms 3,0 2,0 2,0 2,0 2,0 I alt 3,0 2,0 2,0 2,0 2,0 Statsgaranti eller selvbudgettering Aalborg Kommune har i 2012 valgt statsgaranti af udskrivningsgrundlag m.v. Af nedenstående model fremgår indtægterne ved statsgaranti som ikke efterreguleres - og de forventede indtægter ved selvbudgettering, som efterreguleres. Statsgaranti vs. selvbudgettering af udskrivningsgrundlaget Mio. kr. Statsgaranti Selvbudgettering Forskel Indkomstskatteprovenu -7.110,0-7.029,2-80,8 Foreløbig tilskud og udligning -3.623,5-3.706,7 83,2 Nettoprovenu i 2012-10.733,5-10.735,9 2,4 Skøn over efterregulering i 2015 0,0 8,2-8,2 I alt, inkl efterreguleringer -10.733,5-10.727,8-5,8 Beregningsparametre Folketal pr. 1/1 2012 200.732 200.981-249 Udskrivningsgrundlag -27.992,2-27.674,0-318,2 Skatteprocent 25,4 25,4 0,0 Grundværdier -22.734,5-22.734,5 0,0 - = indtægter Det fremgår, at Aalborg Kommune i 2012, inkl. efterreguleringer, vil have mindreindtægter på 5,8 mio. kr., såfremt der blev valgt selvbudgettering. Ved beregningen af efterreguleringen er anvendt Aalborg Kommunes befolkningsprognose med dennes fordeling på aldersgrupper. Det er endvidere forudsat, at det faktiske udskrivningsgrundlag i hele landet i 2012 svarer til det statsgaranterede. Et valg af selvbudgettering ville medføre en efterregulering i 2015. Denne efterregulering ville primært afhænge af udviklingen i udskrivningsgrundlaget i hele landet, som er meget usikker bl.a. på grund af de internationale konjunkturer, som Danmark er meget følsom overfor. Da de nuværende skøn for udviklingen i udskrivningsgrundlaget i hele landet således er behæftet med stor usikkerhed, vil en beregning af efterreguleringen også være det.

Side 22 Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Ramme for serviceudgifter i 2012 I nedenstående tabel beregnes væksten i serviceudgifterne fra oprindeligt budget 2011 til det vedtagne budget 2012. I 2011 var der et ikke-udmøntet rammebeløb på 23,4 mio. kr., som ikke er medregnet i serviceudgifterne i vedtaget budget 2011 i nedenstående tabel. Serviceudgifter, eksklusive aktivitetsbestemt medfinansiering Mio. kr. Serviceudgifter vedtaget budget 2011 7.573,9 Serviceudgifter budget 2011 i 2012 pl-niveau 7.740,5 Central refusionsordning på dyre enkeltsager, ikke serviceudgifter fra 2012 93,9 Lov- og Cirkulæreprogram 2,9 Serviceudgifter budget 2011 i 2012 pl og opgaveniveau 7.837,3 Serviceudgifter i vedtaget budget 2012 7.911,0 Vækst i serviceudgifter 2011 til vedtaget budget 2012 0,9% I nedenstående tabel sammenholdes KL s beregnede serviceramme i 2012 for Aalborg Kommune med serviceudgifterne i det vedtagne budget. Mio. kr. KL Vedtaget budget Serviceudgifter, ekskl. aktivitetsbestemt medfinansiering 7.918,8 7.911,0 Aktivitetsbestemt medfinansiering 582,7 592,3 Serviceudgifter, inkl. akt. medfinansiering 8.501,5 8.503,3 KL s skøn for Aalborg Kommunes udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering er 582,7 mio. kr., hvilket svarer til kun 3,09 pct. af de samlede udgifter for alle landets 98 kommuner. I beregningen af serviceramme har KL taget udgangspunkt i 582,7 mio. kr. Aalborg Kommune budgetterer med, at Aalborg Kommunes andel af kommunernes samlede udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering bliver 3,13 pct. svarende til udgifterne i 2010.

Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Side 23 Anlæg Anlægsbudgettet i 2012 på det skattefinansierede område indeholder anlægsudgifter på i alt 533,7 mio. kr. og indtægter på i alt 97,3 mio.kr., svarende til et nettobudget på 436,4 mio. kr. Anlægs budget 2012-2015, mio kr. 2012 2013 2014 2015 Udg. Indt. Udg. Indt. Udg. Indt. Udg. Indt. Borgmesterens Forvaltning 29,0-15,0 28,0-5,0 26,5-5,0 0,0 0,0 Teknik- og Miljøforvaltningen 204,3-47,4 231,7-51,2 98,0 0,0 0,0 0,0 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 23,5 0,0 18,0 0,0 10,0 0,0 0,0 0,0 Ældre- og Handicapforvaltningen 170,7-34,9 62,4-6,6 5,0 0,0 0,0 0,0 Skole- og Kulturforvaltningen 86,9 0,0 50,5 0,0 43,9 0,0 0,0 0,0 Sundhed og Bæredygtig Udvikling 19,3 0,0 33,0 0,0 19,0 0,0 0,0 0,0 I alt 533,7-97,3 423,6-62,8 202,4-5,0 0,0 0,0 Netto 436,4 360,8 197,4 0,0 Der er tale om et anlægsniveau, der ligger markant over niveauet for 2011. Det skyldes bl.a., at der er indarbejdet en fuld udnyttelse af kvalitetsfondstilskuddet, foruden at salget af Elforsyningen har muliggjort finansiering af yderligere anlægsinvesteringer. Kvalitetsfond Regeringens kvalitetsfond blev vedtaget i forbindelse med økonomiaftalen for 2009. Formålet med kvalitetsfonden er, via det statslige tilskud, at øge og forbedre de fysiske rammer indenfor følgende 4 områder: Skoler, daginstitutioner, ældre og fritidsfaciliteter for børn og unge. Der er for 2012 afsat i alt 2 mia. kr., hvilket medfører et tilskud på 72,0 mio. kr. til Aalborg Kommune. En forudsætning for at kunne anvende tilskudsmidlerne er, at den enkelte kommune bidrager med en egenfinansiering, der modsvarer tilskuddet (dvs. 50/50 finansiering). I modsat fald skal der foretages deponering af den del af tilskuddet, der ikke modsvares af tilsvarende egenfinansiering. For at anvende tilskuddet fuldt ud i 2012 skal Aalborg Kommune anvise kvalitetsfondsprojekter på i alt 144,0 mio. kr. Kvalitetsfond, mio. kr. 2011 2012 2013 2014 2015 Statstilskud i alt 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 Statstilskud, Aalborg 71,6 72,0 72,4 72,6 72,7 Måltal for at undgå deponering 143,2 144,0 144,8 145,2 145,4

Side 24 Budget 2012-2015 Aalborg Kommune I anlægsbudgettet for 2012 udnyttes kvalitetsfondstilskuddet fuldt ud, idet der er budgetteret med kvalitetsfondsprojekter på 178,0 mio. kr. Kvalitetsfondsområdets fordeling på forvaltninger fremgår af nedenstående oversigt. Kvalitetsfondsprojekter budget 2012-2015, mio kr. 2012 2013 2014 2015 Borgmesterens Forvaltning 8,0 12,0 15,0 0,0 Teknik- og Miljøforvaltningen 6,0 0,0 0,0 0,0 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 23,5 18,0 10,0 0,0 Ældre- og Handicapforvaltningen 54,7 6,1 2,0 0,0 Skole- og Kulturforvaltningen 72,1 39,1 32,5 0,0 Sundhed og Bæredygtig Udvikling 13,8 23,5 9,2 i alt 178,0 98,7 68,7 0,0 Boligprogram Aalborg Byråd igangsatte med vedtagelsen af budget 2011 et stort alment boligprogram med kommunal medfinansiering via grundkapitalindskud. Baggrunden var især et meget stort optag på kommunens uddannelsesinstitutioner - samt et politisk ønske om at gøre Aalborg til en af landets mest attraktive studiebyer. Byrådet har med budget 2012-2015 prioriteret at bygge yderligere 200 ungdomsboliger i hvert af årene 2013 og 2014. Der er i disse år forudsat et kommunalt grundkapitalindskud på 7 pct.

Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Side 25 Renter, afdrag og lånoptagelse Likviditet Bevægelser i likviditeten bestemmes af en række faktorer bl.a.: Udviklingen i drifts- og anlægsudgifter/-indtægter på henholdsvis det skattefinansierede område og det brugerfinansierede område (Forsyningsvirksomhederne) Ændringer i kortfristede tilgodehavender og gæld Låneoptagelse og afdrag på lån Ændringer i refusioner, skatter, tilskud og udgifter til moms Den samlede likviditet i Aalborg Kommune er opdelt i en skatte- og en brugerfinansieret del. Kasse 1 opgøres på baggrund af kontantbeholdning, indestående/træk på konti i pengeinstitutter og kursværdien af obligationsporteføljer. Kasse 2 opgøres på baggrund af indestående/træk i pengeinstitutter på konti tilhørende Forsyningsvirksomhederne. Aalborg Kommune solgte pr. 1. juli 2011 AKE El-Net og AKE Forsyning A/S. Den likviditetsmæssige virkning som følge af salget er, at Kasse 3 er nedlagt og salgsprovenu samt ELSAM pengene (eksklusive statsafgift) deponeret. Midlerne frigives over en 10-årig periode, med 1/10 årligt og med start i 2012. Likviditetens udvikling Den gennemsnitlige skattefinansierede likviditet har i perioden 1. november 2010 31. oktober 2011 været på 209,6 mio. kr., hvilket er 66,4 mio. kr. højere end i den tilsvarende periode 1. november 2009 31. oktober 2010. Den skattefinansierede kassebeholdning er fra 1. juli 2011 til 1. oktober 2012 midlertidig forøget med ca. 540 mio. kr. som følge af salget af AKE El-Net m.v. Derefter betales statsafgiften som en bloktilskudsreduktion med ca. 60 mio. kr. om måneden, indtil den samlede reduktion er afregnet. Der vil i efteråret 2011 være et forholdsvist stort likviditetstræk, som følge af tilbagebetaling af beskæftigelsestilskud til staten. Det omhandler for meget modtaget beskæftigelsestilskud til forsikrede ledige, som kommunen har modtaget i 2010 og 2011, ialt 271,1 mio. kr. Den gennemsnitlige skattefinansierede likviditet for 2011 forventes at være på ca. 300 mio. kr., mens den samlede gennemsnitlige kassebeholdning for 2011 forventes at udgøre omkring 800 mio. kr. I 2012 forventes den samlede gennemsnitlige kassebeholdning at være på ca. 990 mio. kr. Vand- og Spildevandsforsyningen Som følge af lovgivning fra det daværende Indenrigs- og Sundhedsministerium, gældende fra 1. januar 2010 vedr. selskabsgørelse af kommunale vand- og spildevandsforsyninger, indgår de likvide midler for disse selskaber i lighed med deponeringer ikke i kommunens samlede kassebeholdning jf. Økonomi- og Indenrigsministeriets regler for kommunernes opgørelse af likviditet.

Side 26 Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Forventet udvikling i renteindtægter og renteudgifter, 2011-2015 Mio. kr. 2011 2012 2013 2014 2015 Netto renteindtægter likvide aktiver -23,4-22,0-5,0-5,0-6,0 Renteudgift vedr. langfristet gæld 27,5 17,8 20,7 19,7 18,7 Renter af deponering iflg. Lånebekendtgørelsen -1,0-0,9-1,0-1,1-1,2 Resultatcentre m.v. 7,0 5,0 4,6 3,8 3,6 Renteudgift, langfristet gæld budget 2012-2015 2,4 2,4 2,4 Renteudgift, mellemregningsforholdet med Forsyningsvirksomhederne (ELSAM-pengene) 10,2 Renteudgift, mellemregningsforholdet med Forsyningsvirksomhederne 2,7 1,4 0,9 0,9 0,8 Nettorente, ekskl. rente af deponeringer vedr. el 23,0 1,3 22,6 20,7 18,3 Rente af deponering vedr. ELSAM-pengene -8,2-8,0-7,6-7,0 Rente af deponering vedr. salg af AKE-Net -13,5-13,1-12,4-11,5 Rente af deponering vedr. salg af Nordjysk Elhandel -1,6-1,5-1,4-1,3 Rente af deponeringer vedr el i alt -23,3-22,6-21,4-19,8 Renter på ældreboliger 10,5 10,1 11,2 13,8 15,0 Renter i alt, inklusive ældreboliglån 33,5-11,9 11,2 13,1 13,5 - = indtægt Forventninger til rentens udvikling Det forventes, at renten fortsat vil ligge på et lavt niveau frem til slutningen af 2012. I budgetoverslagsårene 2013-2015 forventes moderate rentestigninger. Den forventede udvikling i renten er begrundet i den aktuelle markedssituation, herunder gældskrisen i Sydeuropa. Udsving i renten vil kun i begrænset omfang påvirke Aalborg Kommunes nuværende låneportefølje, som er kendetegnet ved en relativ høj grad af budgetsikkerhed.

Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Side 27 Nettolåneoptagelse 2011-2015 Nettolån, 2011-2015 Mio. kr. 2011 2012 2013 2014 2015 Skattefinansieret virksomhed Afdrag på langfristet gæld 57,6 51,7 46,4 45,7 46,7 Låneoptagelse 2012-2015 -83,4-15,0-15,0 Nettolåneoptagelse på skattefinansieret virksomhed 57,6-31,7 31,4 30,7 46,7 Ældreboliger Låneoptagelse til ældreboliger, Ny Engbo -45,2 Låneoptagelse til ældreboliger, Ny Kastanjebo -48,9 Låneoptagelse til ældreboliger, Behandlingscentret 0,0 Låneoptagelse til ældreboliger, Lundbycentret -95,3 Afdrag på ældreboliglån 8,7 8,7 9,7 11,6 12,5 Nettolåneoptagelse i alt 66,3 23,0-53,0-53,0 59,2 - = indtægt I 2012 låneoptages der 83,4 mio. kr. De 63,4 mio. kr. af låneoptagelsen vedrører kvalitetsfondsprojekter, hvortil der er meddelt låneadgang fra det daværende Indenrigs- og Sundhedsministerium. De 15 mio. kr. er øremærket til hhv. energibesparende foranstaltninger i kommunale bygninger samt et solcelleprojekt. De resterende 5 mio. kr. vedrører en del af udskiftningen af fjernvarmerør i Hammer Bakker.

Side 28 Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Øvrige lånemuligheder, skattefinansieret virksomhed, 2011-2015 Nettolån, 2011-2015 Mio. kr. 2011 2012 2013 2014 2015 Byfornyelse -3,8 Kvalitetsfondsprojekter -63,4 Energibesparende projekter - herunder solcelleprojekt -15,0-15,0-15,0 Fjernvarmerør i Hammer Bakker -5,0 Indefrosne ejendomsskatter -5,0-5,0 Energibesparende foranstaltninger i øvrigt -5,0 Skønnet værdi af lejemål, der fragår lånerammen 10,0 5,0 Lånemulighed i alt -3,8-83,4-15,0-15,0 0,0 Låneoptagelse i alt -83,4-15,0-15,0 Foreløbig overskridelse af lånemulighed -3,8 0,0 0,0 0,0 0,0 - = indtægt Langfristet gæld Den samlede langfristede gæld forventes den 1. januar 2012 at udgøre 1.336,7 mio. kr. Heraf vil gælden vedr. ældreboliger udgøre 366,7 mio. kr. og den skattefinansierede gæld vil udgøre 970,0 mio. kr. I 2012 forventes afdrag på den langfristede skattefinansierede gæld på 51,7 mio. kr. og 8,7 mio. kr. i afdrag på ældreboliglån. Der forventes skattefinansieret låneoptagelse på 83,4 mio. kr. og som følge heraf en samlet nettolåneoptagelse i 2012 på 23,0 mio. kr. Ved udgangen af 2012 forventes den samlede langfristede gæld at udgøre 1.350,9 mio. kr. Heraf vil gælden vedr. ældreboliger udgøre 356,8 mio. kr. og den skattefinansierede gæld vil udgøre 994,1 mio. kr.

Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Side 29 Balanceforskydninger I følgende oversigt vises den budgetterede udvikling i en række balanceforskydninger. Det er bl.a. kommunens indskud i Landsbyggefonden, deponerede beløb, kassekredit til finansiering af ældreboligbyggeri, aktier og andelsbeviser, udlån til beboerindskud og ejendomsskatter, pantebreve og tilgodehavender m.v. Oversigt over udvikling i en række balanceforskydninger - budgettal Mio. kr. 2011 2012 2013 2014 2015 Rammebeløb til indskud i Landsbyggefonden: Almene familieboliger, ældreboliger og ungdomsboliger samt renovering af almene boliger 63,7 88,1 17,0 0,0 0,0 Kirkelig ligning Afdrag på pantebreve -0,2-0,2-0,2-0,2-0,2 Udlån beboerindskud 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 Udlån til ejendomsskatter 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 Forudbetalt benyttelsesafgift AaB A/S 1,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Forudbetalt gebyr - ny Gistrup hal 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Kunsten - tilbagebetaling af underskudsdækning for 2009-0,4-0,4-0,4 0,0 0,0 Kassekredit til finansiering af ældreboligbyggeri 0,0-90,4-50,7 0,0 0,0 Frigivelser, el-deponeringer, netto 0,0-76,8-87,8-87,8-87,8 I alt 70,0-73,8-116,2-82,1-82,1 - = indtægt *) Den kirkelige ligning er ikke indregnet i totalen, idet beløbet er en mellemregning, der reelt ikke vedrører kommunens skattefinansierede virksomhed.

Side 30 Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Indskud i Landsbyggefonden Der afsættes 88,1 mio. kr. i 2012 og 17 mio. kr. i 2013 til indskud i Landsbyggefonden (grundkapitalindskud) vedrørende ungdomsboliger, familieboliger, ældreboliger og renovering. Hermed fortsætter det store ungdomsboligprogram, der blev iværksat med vedtagelsen af budget 2011 med over 2.600 ungdomsboliger i perioden 2011-2013. Derudover er der afsat kommunalt grundkapitalindskud til yderligere 200 ungdomsboliger i hvert af årene 2013 og 2014. Dette forudsætter, at der opnås enighed om at fastsætte grundkapitalindskuddet til 7% i de pågældende år. Kirkelig ligning Valget af det statsgaranterede udskrivningsgrundlag i 2012 i Aalborg Kommune og en kirkeskatteprocent på 0,98 % resulterer i et provenu fra kirkeskat på 236,9 mio. kr. Landskirkeskatten er i 2012 fastsat til 38,6 mio. kr. og ligningsbeløbene til de fire provstier i Aalborg Kommune er på 198,2 mio. kr. Hermed forventes kirkernes samlede tilgodehavender hos Aalborg Kommune ved udgangen af 2012 at udgøre 2,5 mio. kr. Udlån til ejendomsskatter Der budgetteres årligt med et udlånsbeløb på netto 5 mio. kr. Beløbet kan lånefinansieres og er medregnet i opgørelsen over kommunens lånemulighed. AaB A/S Har forudbetalt benyttelsesafgift på 15 mio. kr., som er placeret på en mellemregningskonto, hvorfra der indtil nu er overført 1 mio. kr. årligt til Sektor Fritids driftsbudget. Beløbet dækker det ifølge kontrakten mellem AaB A/S og Aalborg Kommune aftalte årlige beløb for benyttelsesafgift. Byrådet har den 22. august 2011 besluttet, at restbeløbet på den forudbetalte benyttelsesafgift for perioden 2012-2017 på 6 mio. kr. tilbagebetales til AaB A/S, hvorfor overførslen til Sektor Fritid ophører. Ny Gistruphal I forbindelse med opførelse af ny Gistruphal er der forudbetalt gebyr på 5,5 mio. kr., som er placeret på en mellemregningskonto, hvorefter der overføres 110.000 kr. årligt til Sektor Fritids driftsbudget. Kunsten På grund af et driftsunderskud for regnskabsåret 2009, tilbagebetaler Kunsten 350.000 kr. årligt til kommunekassen i perioden 2010-2013. Kassekredit til finansiering af ældreboligbyggeri (åbning af det lukkede kredsløb) På Ældre- og Handicapforvaltningens investeringsoversigt for 2012-2015 er der opført 3 kommunale ældreboligprojekter: Ny Engbo, Kastanjebo og Lundbyesgades boligdel. Disse projekter finansieres under byggeriets opførelse af kassekreditter i pengeinstitutter. Når boligerne ibrugtages vil der blive opkrævet 2% i beboerindskud, og der optages lån på 91% af anlægsudgiften, hvorefter kassekreditten udgår. Frigivelser af el-deponeringer, netto De deponerede beløb vedrørende salg af Elforsyningen AKE- Net, ELSAM-aktier og Nordjysk Elhandel frigives i perioden 2012-2021.

Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Side 31

Side 32 Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Sektor Rammebeløb Budget - Sektor Fælles kommunale udgifter Beløb i 1.000 kr. 2011-p/l 2012-p/l 2011 2012 2013 2014 2015 Udgifter Rammebeløb - serviceudgifter 23.400 0 0 0 0 Hensat til budgetgaranti 0 0 56.600 111.600 163.500 Lønpuljer (AKUT) 600 600 600 600 600 Trepartsinitiativer 23.400 17.500 17.500 17.500 17.500 Efteruddannelse af offentlige ledere 357 357 357 357 357 Overdragelse af væksthusene 3.375 3.375 3.375 3.375 3.375 Gensidighedsaftalens rammebeløb (se specifikation) 0-13.500-49.200-49.200-49.200 Husleje - yderligere finansiering 0-5.000-5.000-5.000-5.000 Prisstigninger, takster i institutioner m.m. 0 0-7.000-14.000-21.000 Sektor i alt, nettodrift 51.132 3.332 17.232 65.232 110.132 Sektorens budget og formål Under sektoren er afsat beløb til udgifter og indtægter, der ikke umiddelbart kan placeres på de enkelte bevillinger og derfor budgetteres til formål, der vedrører hele kommunen. Budgetgaranti Der hensættes et rammebeløb til budgetgaranti i 2013-2015, med henblik på at skabe sammenhæng mellem udgifter og indtægter. I KL s tilskudsmodel er et tilsvarende beløb på indtægtssiden indarbejdet under generelle tilskud. Trepartsinitiativer Til seniorpolitiske initiativer og kompetenceudvikling afsættes 17,5 mio. kr. i perioden 2012-2015. Overdragelse af væksthuse til kommunerne De fem væksthuse blev etableret i 2007 på grundlag af en aftale mellem KL og regeringen. Midlerne til de fem væksthuse er i en fireårig overgangsperiode blevet administreret af staten. Pr. 1. januar 2011 blev finansiering og styring af væksthusene overdraget til kommunerne. Kommunerne bliver kompenseret for opgaven via en regulering af bloktilskuddet. Regeringen og KL er enige om, at midlerne skal bruges til væksthusene.

Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Side 33 Gensidighedsaftalen Økonomiaftalen for 2012 indeholder en fortsat udmøntning af statens bidrag til Gensidighedsaftalen, som er den flerårsaftale regeringen og KL indgik i 2008 om frigørelse af ressourcer til service i kommunerne i perioden 2009-2013. Gensidighedsaftalen er i Aalborg Kommunes budget 2012 udmøntet med 27,5 mio. kr. Heraf er 3 mio. kr. vedr. indkøbsaftaler og 5 mio. kr. vedr. huslejebesparelser. Udover besparelserne, som følge af Gensidighedsaftalen, blev der vedtaget yderligere rammebesparelser på 5 mio. kr. vedr. indkøb og 5 mio. kr. vedr. husleje. Budget 2012 indeholder således samlet set besparelser på indkøb på 8 mio. kr. og husleje på 10 mio. kr. Af Gensidighedsaftalens 27,5 mio. kr. er 14 mio. kr. fordelt på forvaltningerne. Der resterer herefter følgende rammebeløb til udmøntning indenfor Gensidighedsaftalen: Mio. kr. Lovændring social/specialundervisning 7,0 Rammebeløb vedr. AER 1,5 Opsigelse af eksterne lejemål 5,0 I alt 13,5

Side 34 Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Lønudvikling og personaleforbrug Lønbudgettering Principperne for lønsumstyring og fremskrivning af løn er uændrede i forhold til sidste år. Lønbudgetterne fremskrives med de udmeldte fremskrivningsprocenter i KL s budgetvejledning. 2-årige overenskomster Det indgåede forlig mellem KTO og KL af 19. februar 2011 er godkendt. Forliget, der er 2-årigt og omfatter alle overenskomster på det kommunale område, udløber pr. 31. marts 2013. Lønstigninger i 2012 KL har i budgetvejledning af 21. juni 2011 udmeldt nedenstående skøn over lønstigningsprocenter for 2012. Procent 1.4.2011 1.1.2012 1.10.2012 I alt Lønstigninger - Generelle lønstigninger 1,84 1,10 0,20 3,14 - Reguleringsordningen (skøn) -1,23-0,06 0,82-0,47 - Tilgodehavende reguleringsordningen 2010-0,61 0,61 0,00 Øvrige forbedringer - Videreførelse af seniordage 0,08 0,08 - Organisationsforhandlinger 0,30 0,30 I alt 0,00 2,03 1,02 3,05 Konsekvenserne af ovenstående for budgetoverslagsårene 2013-2015 er en merudgift på 49,6 mio. kr. pr. år., som er indregnet i budget 2012-2015. Med baggrund i ovenstående, er der i lønfremskrivning i budgetoverslagsårene indregnet 125 mio. kr. i 2013, 303 mio. kr. i 2014 og 491 mio. kr. i 2015 i resultatopgørelsen. Selvejende institutioner Lønbudgetterne vedrørende de selvejende institutioner er fremskrevet med de af byrådet udmeldte fremskrivningsprocenter baseret på KL s skøn det vil sige 2,29 procent i 2012. Personaleforbruget Det samlede budgetterede personale for Aalborg Kommune i 2012 er på 16.914,74 heltidsstillinger og en lønsum på 6.622 mio. kr. På det skattefinansierede område er der budgetteret med 16.610,89 heltidsstillinger og en lønsum på 6.483 mio. kr. De personalemæssige ændringer fremgår af de forvaltningsopdelte budgetter.

Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Side 35 Udviklingen i arbejdsløsheden 2010-2011 I perioden fra januar til september af 2011 har antallet af bruttoledige i Aalborg Kommune været både faldende og stigende ligesom i samme periode i 2010. Dog lå niveauet for ledigheden højere ved begyndelsen af 2011 i forhold til starten af 2010, hvor der var hhv. 6.988 og 6.772 ledige. I perioden 2005-2008 har ledigheden vist en konstant faldende tendens, men fra efteråret 2008 og frem har ledigheden atter været stigende. Det skal, i denne forbindelse nævnes, at ledigheden i løbet af 1. halvår 2008 havde nået et historisk lavt niveau og at et yderligere fald ikke var realistisk. 2011 viser samlet et fald i ledigheden fra januar til august, hvor antallet af bruttoledige faldt fra 6.988 til 5.624, som var lidt over niveauet for samme periode i 2010. I løbet af september sås en stigning i ledigheden, hvilket er den samme tendens som tidligere år. Omregnet til fuldtidsansatte var antallet af ledige i Aalborg Kommune pr. 1.september 2011 på 5.757 mod 5.742 i 1.september 2010. Dermed var 6,7 pct. af arbejdsstyrken i Aalborg Kommune ledige pr. 1. september 2011 mens landsgennemsnittet for samme periode ligeledes var på 6,2 pct. Forskellen mellem den gennemsnitlige arbejdsløshed i hhv. Aalborg Kommune og hele landet været nogenlunde konstant i 2011 i forhold til samme periode sidste år. Således var de tilsvarende tal i 2010 hhv. 6,6 % for Aalborg og 6,1 % for hele landet. Udviklingen i antallet af fuldtidsbruttoledige i 2010-2011 7.200 7.000 6.800 Gennemsnitlig antal ledige 6.600 6.400 6.200 6.000 5.800 5.600 5.400 2010 2011 5.200 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec

Side 36 Budget 2012-2015 Aalborg Kommune Befolkningsudviklingen 2011-2016 Den forventede udvikling i Aalborg Kommunes befolkningsprognose er baseret på programmet Demografix fra COWI A/S. Befolkningsprognosen udgør et beslutningsunderstøttende værktøj i forhold til kommunens planlægning vedrørende børnepasning samt skoler og ældrepleje, idet ressourcerne, der skal tilføres disse områder, er særligt afhængige af befolkningsudviklingen i de relevante aldersgrupper. Befolkningsprognosens forudsætninger baserer sig på udviklingen i til- og fraflytninger, antallet af nyfødte, dødelighed gennem de seneste 6 år samt på kommunens boligprogram for de kommende år. Befolkningsprognosen for perioden 2011-2016. Nedenstående tabel viser et uddrag af den aktuelle befolkningsfremskrivning fra 1. januar 2012 til 1. januar 2016. Tallet for 1. januar 2011 er et faktisk tal. Aldersgrupper Faktisk tal pr. 1.1.2011 2012 2013 2014 2015 2016 0-2 årige 6.814 6.751 6.784 6.805 6.846 6.876 3-5 årige 6.519 6.594 6.637 6.688 6.636 6.657 6-16 årige 23.832 23.783 23.685 23.620 23.720 23.716 17-24 årige 25.872 26.564 26.986 27.008 26.721 26.308 25-66 årige 108.815 109.128 109.395 109.551 109.936 110.071 67-79 årige 19.344 20.135 21.132 21.947 22.720 23.335 80-84 årige 4.108 4.117 4.112 4.179 4.192 4.311 85 + årige 3.875 3.909 3.931 4.006 4.056 4.057 I alt 199.179 200.981 202.661 203.804 204.828 205.332 Aldersgrupper Faktisk tal pr. 1.1.2011 2012 2013 2014 2015 2016 0-2 årige 100,0 99,1 99,6 99,9 100,5 100,9 3-5 årige 100,0 101,2 101,8 102,6 101,8 102,1 6-16 årige 100,0 99,8 99,4 99,1 99,5 99,5 17-24 årige 100,0 102,7 104,3 104,4 103,3 101,7 25-66 årige 100,0 100,3 100,5 100,7 101,0 101,2 67-79 årige 100,0 104,1 109,2 113,5 117,5 120,6 80-84 årige 100,0 100,2 100,1 101,7 102,0 104,9 85 + årige 100,0 100,9 101,4 103,4 104,7 104,7 I alt 100,0 100,9 101,7 102,3 102,8 103,1 I den nederste af de to ovenstående tabeller er der tale om indekstal. År 2011 er sat til endeks 100.