Haderslev Kommune Økonomi & Løn - Fælles stabe Bygning C, Gåskærgade 26-28 6100 Haderslev www.haderslev.dk Dir. tlf. 74342711 / 23720311 slor@haderslev.dk 09-08-2017 Sagsident: 17/10069 Sagsbehandler: Søren Lorenzen Bilag 4: Direktionens forslag til et budget i balance Økonomiudvalget har i mødet den 19. juni 2017 godkendt budgetgrundlaget for budgetlægningen, herunder anmodet direktionen om, at udarbejde forslag til et budget i balance. Direktionens forslag i dette notat, samt i budgetudkast 1A giver: Et budget i balance i 2018 Ingen reduktionspuljer i 2018 som følge af Moderniserings- og Effektiviseringsprogrammet Mulighed for at foretage prioritering af netto 10 mio. kr. årligt på serviceudgifter i driftsbudgettet Mulighed for at prioritere anlægsprojekter for 14 mio. kr. i 2019, 49 mio. kr. i 2020 og 96 mio. kr. i 2021 En ultimo kassebeholdning på 90 mio. kr. i år 2021 Luft i servicerammen på 33 mio. kr. i 2018 til serviceudgifter i forhold til den tekniske serviceramme fra KL på 2.414 mio. kr. Mulighed for at disponere yderligere 41 mio. kr. på anlæg i 2018 i forhold til kommunens andel (170 mio. kr.) af den samlede anlægsramme på 17 mia. kr. Forslag 1: Nyt moderniserings- og effektiviseringsprogram I budgettet for 2017 med overslagsår er der indarbejdet en reduktionspulje på 5 mio. kr. i 2018, 10 mio. kr. i 2019 og 15 mio. kr. i 2020 og frem vedrørende Moderniserings- og Effektiviseringsprogrammet. Beløbene er i 2017-niveau. Direktionen har igangsat et administrativt arbejde med dannelse af et handlekatalog, hvor hver chefgruppe har leveret et oplæg på eget område, som kan realiseres fagligt og administrativt. Chefgrupperne har afleveret handlemuligheder svarende til 1 % af driftsbudgettet til serviceudgifter i 2018, stigende til akkumuleret 2 % i 2019 og 3 % i 2020. Hvert enkelt serviceområde har sikret involvering af de respektive Service MED, ligesom HovedMed i et møde den 1. juni 2017 har taget orienteringen om handlekataloget til efterretning. Det er op til en lokalpolitisk prioritering, i hvilket omfang Byrådet allerede nu vil udligne reduktionspuljerne eller alternativt skabe plads til prioritering af de midler som tilbageføres. Der gøres dog opmærksom på, at puljen ikke er udmøntet.
Tabel 1 : Moderniserings og effektiviseringsprogram Modernisering og effektivisering -5,106-10,211-15,317-15,317 Modernisering og effektiviseringspulje 0-5,000-10,000-10,000 Finansiering af kassen 5,106 5,211 5,317 5,317 Forslaget reducerer råderummet i forhold til servicerammeloftet med 5 mio. kr. i 2018 og har et samlet kassetræk på -20,951 mio. kr. i budgetperioden. Forslag 2: Centrale puljer på Økonomiudvalgets område På Økonomiudvalgets eget område er der afsat puljer, som Direktionen foreslår udmøntet på følgende måde i budgetlægningen eller senere. Tabel 2: Centrale puljer 670.017 Særlig udviklingspulje 1,575 3,779 3,864 4,111 670.045 Praksisplaner 1,066 1,112 1,159 1,159 676.005 Integrationspulje 2,609 2,666 2,725 2,725 670.017 Særlig udviklingspulje 0 0 0 0 670.045 Praksisplaner 0 0 0 0 676.005 Integrationspulje 0 0 0 0 670.017 ØK s udviklingspulje 4,150 4,150 4,150 4,150 Tilbageløb til kassen -1,100-3,407-3,598-3,845 Forslaget øger råderummet i forhold til servicerammeloftet med 1,1 mio. kr. i 2018 og har en samlet kassetilførsel på 11,950 mio. kr. i budgetperioden. Forslag 3: Ramme til udvidelse af drift I budgetudkast nr. 1 kan udgifter på servicerammen opgøres til 2,408 mia. kr. i 2018. Heri er indarbejdet en teknisk korrektionspulje på 35 mio. kr. som sikrer at Haderslev kommune budgetterer så tæt op til servicerammen som muligt. Den tekniske serviceramme afledt af økonomiaftalen er af KL opgjort til 2,414 mia. kr. På den baggrund kan det konkluderes at der er luft op til servicerammen på i alt 41 mio. kr. i 2018. Der kan afsættes en ramme til udvidelse af drift som enten finansieres af kassen eller gennem prioritering i handlekataloget. Side 2 af 6
Tabel 3: Ramme til udvidelse af drift Ramme til udvidelse af drift (generel 10,000 10,000 10,000 10,000 reserve) Finansiering af kassen -10,000-10,000-10,000-10,000 Forslaget reducerer råderummet i forhold til servicerammeloftet med 10 mio. kr. i 2018 og har et samlet kassetræk på -40 mio. kr. i budgetperioden. Forslag 4: Ramme til udvidelse af anlæg I budgetudkast nr. 1 kan udgifter til anlægsudgifterne opgøres til 143 mio. kr. brutto og 129 mio. kr. netto. Der er i de efterfølgende år afsat netto 111 mio. kr. i 2019 og 86 mio. kr. de efterfølgende år. Anlægsloftet afledt af økonomiaftalen kan opgøres til 170 mio. kr. i bruttoanlæg for Haderslev kommunes vedkommende. Der kan afsættes en ramme til at øge nettoanlægsudgifterne i årene 2019-2021. Tabel 4: Ramme til udvidelse af anlæg Foreløbig investeringsoversigt ØK 19.6.17: Udgifter til anlæg netto 129,000 111,000 86,000 86,000 Ramme til udvidelse af anlæg 129.000 125,000 125,000 125,000 Finansiering af kassen 0-14.000-39.000-39.000 Forslaget ligger fortsat indenfor anlægsloftet og har et samlet kassetræk på -92 mio. kr. i budgetperioden. Forslag 5: Forudsætninger om særtilskud I budgetudkast nr. 1 er der afledt af sidste års budgetlægning indarbejdet nogle forudsætninger om henholdsvis likviditetstilskud, tilskud efter 16 samt den nye særtilskudspulje til kommuner med vanskelige økonomiske vilkår i overslagsårene. Forudsætninger ligger betydeligt under de realiserede tilskud, men på den anden side er de årligt genstand for forhandlinger i Økonomiaftalen, og man kan derfor ikke være sikker på at de er varige. I budgetudkast nr. 1 er de realiserede tilskud for 2018 indarbejdet, dog ventes fortsat svar på 16 ansøgningen. Tabel 5:Risikobaseret indtægtspulje Likviditetstilskud -51,384-35,000-35,000-35,000 Særtilskud vanskelige økonomiske vilkår -16,056-3,000-3,000-3,000 Side 3 af 6
16 vanskelig stillet kommune -5,000-5,000-5,000-5,000 Særtilskud i alt -72,440-43,000-43,000-43,000 Likviditetstilskud -51,384-40,000-40,000-40,000 Særtilskud vanskelige økonomiske vilkår -16,056-12,000-12,000-12,000 16 vanskelig stillet kommune -5,000-3,000-3,000-3,000 Særtilskud i alt -72,440-55,000-55,000-55,000 Henlæggelse til kassen 0 12.000 12.000 12.000 Forslaget har en samlet kassehenlæggelse på 36 mio. kr. i budgetperioden. Forslag 6: Korrektion af låneoptagelse I budgetudkast nr. 1 er der indarbejdet låneoptagelse i årene 2018 til og med 2021. Under hensyn til mulighederne for automatisk låneadgang jf. lånebekendtgørelsen og erfaringerne med tilsagn om dispensation for lånebekendtgørelsen fra ministeriet efter ansøgning de seneste år vurderes det at der er behov for at justere på de afsatte beløb omkring forudsat låneoptagelse. Tabel 6:Justering af låneforudsætninger Budgetteret låneoptagelse -34,000-31.000-11,000-11,000 Budgetteret låneoptagelse -20,000-20,000-20,000-20,000 Finansiering af kassen -14,000-11.000 9.000 9.000 Forslaget har et samlet kassetræk på -7 mio. kr. i budgetperioden. Tabel 7:Justering af låneforudsætninger afledt konsekvens for afdrag på lån og renter Afdrag på lån -0,560-1,000-0,640 Renter -0,103-0,180-0,106 Samlet giver mindre afdrag på lån og færre renteudgifter en henlæggelse på 2,589 mio. kr. i budgetperioden. Side 4 af 6
Forslag 7: Pris- og lønfremskrivning 2017 Et nyt pris- og lønskøn fra KL medfører reduktion i pris- og lønfremskrivningen i budgetlægningen 2018-2021. I samme skøn fra KL var der også en revidering af fremskrivning for 2017. Direktionen har behandlet sagen på mødet den 8. august 2017, og direktionen anbefaler over for Økonomiudvalget, at pris- og lønreduktionen på serviceudgifter vedrørende 2017 indarbejdes i budget 2018. Pris- og lønreduktionen kan opgøres til 5,659 mio. kr. i 2017, svarende til 0,16 % af det samlede korrigerede driftsbudget. Det indstilles, at der alene foretages pris- og lønregulering på serviceudgifter, idet de øvrige områder styres og håndteres individuelt i vurderingen af regnskabet og opgørelse af overførselsbehovene mellem årene. Pris- og lønreguleringen er opgjort pr. fagudvalg efter forskellige reguleringer pr. art til netto 4,516 mio. kr. på serviceudgifter. Tabel 8:Pris- og lønfremskrivning i 2017Beløb Beløb i mio. kr. Beløb i 2017/2018 pl Regulering efter opgørelse pr. art Socialudvalget -0,611 Beskæftigelses- og Integrationsudvalget -0,326 Udvalget for Børn og Familier -1,302 Udvalget for Kultur og Fritid 0,028 Udvalget for Plan og Miljø -0,446 Udvalget for Sundhed og Forebyggelse -0,170 Voksenudvalget -0,614 Økonomiudvalget -1,075 I alt -4,516 Forslag 8: Kompetenceudviklingsmidler og HR indsatser (Tidligere trepartsmidler) I perioden 2008-2011 og igen fra 2012-2015 har der i kommunens budget været afsat udgifter under henholdsvis Voksenudvalget (SOSU-elever) og Økonomiudvalget (personaleområdet) til kompetenceudviklings initiativer aftalt i trepartsaftalerne mellem arbejdsmarkedets parter. De afsatte midler er nu fuldt ud anvendt. Direktionen foreslår derfor indarbejdet en rammeudvidelse på 2,000 mio. kr. årligt til formålet i 2018 og frem. Rammeudvidelsen sker på Økonomiudvalgets serviceudgifter til udmøntning under HR-teamet. Direktionen anviser finansiering via udmøntning af forslag i handlekataloget jf. næste punkt. Forslag 9: Handlekatalog Direktionen har på mødet den 8. august behandlet handlekataloget og anbefaler indarbejdelse af følgende forslag: Side 5 af 6
Tabel 9:Forslag fra handlekataloget Arbejdsmarkedsområdet Beboelse integration -0,100-0,100-0,100-0,100 Bygningsmæssig drift af Lavgade 5-9 -0,050-0,050-0,050-0,050 Tilskud fra fleksjobpuljen - -0,250-0,250-0,250 Lægeerklæringer -0,500-0,500-0,500-0,500 Teknik og Miljø Reduktion af udgifter til matrikulære berigtigelser Reduktion af udgifter til drift af TM Forsyning myndighedsopgaver -0,100-0,100-0,100-0,100-0,100-0,100-0,100-0,100 Fælles Stabe Administrationsbidrag Udbetaling Danmark -0,500-0,500-0,500-500 Ældreboliger (indbetalinger til Statens Administration) -0,200-0,200-0,200-200 Tjenestemandspension -0,500-0,500-0,500-0,500 Tinglysningsafgift -0,050-0,050-0,050-0,050 Barselspulje -1,000-1,500-1,500-1,500 Effektiviseringer ved udbud (Pulje) -0,300-0,600-0,900-0,900 I alt -3,400-4,450-4,750-4,750 Direktionens forslag til udmøntning er fra handlekataloget summerer sig til 3,400 mio. kr. i 2018, 4,450 mio. kr. i 2019, 4,750 mio. kr. i 2020 og 2021. Der er tale om udmøntninger på serviceudgifter, herunder centrale puljer. Opsamling Tabel 10: Driftsmæssige konsekvenser: Moderniserings- og Effektiviseringspulje 5,103 5,211 5,317 5,317 Nulstilling af puljer og tilførsel til -1,100-3,407-3,598-3,845 Økonomiudvalgets udviklingspulje Generel driftspulje til senere udmøntning 10,000 10,000 10,000 10,000 Pris- og lønfremskrivning 2017-4,516 - - - Kompetenceudviklingsmidler og HR 2,000 2,000 2,000 2,000 indsatser Handlekatalog -3,400-4,450-4,750-4,750 I alt mer serviceudgifter på drift 8,087 9,354 8,969 8,722 Serviceudgifter på drift udvides med 8,087 mio. kr. i 2018. Anlægsudgifter udvides med 14 mio. kr. i 2019 og 39 mio. kr. årligt i 2020 og 2021. Side 6 af 6