Regnskab Beskæftigelsesudvalget har ansvaret for alle tilbud og ydelser inden for det beskæftigelsesrettede område. Formålet er at give borgere uden uddannelse, arbejde og borgere med nedsat arbejdsevne forsørgelsesydelse og støtte, så de kan få en uddannelse eller få fodfæste på arbejdsmarkedet. Området består af: Forsørgelsesydelser, Aktive beskæftigelses- og uddannelsesforanstaltninger, Lægeerklæringer samt Integrationsrådet. Center for Job og Uddannelse er områdets administration og består af et Ydelsescenter samt et Jobcenter, der visiterer borgerne til de forskellige aktiviteter og forsørgelsesydelser, som de har krav på. 1. Budgetområdets hovedtal Tabel 1, Budgetområdet i hovedtal 1.000 kr. Oprindeligt budget Overførsel fra 2013* Tillægsbevillinger Korrigeret budget Forbrug Mer-/ mindrefor brug Budgetområdet i alt- drift 461.393 294 5.757 467.444 455.118 12.326 Bruttoudgifter i alt 700.015-2.004 15.378 713.389 747.119-27.385 Bruttoindtægter i alt -238.622 2.298-9.621-245.945-292.001 39.711 - heraf servicedrift 6.788 294 0 7.082 6.432 650 Rammestyrede områder i alt 6.788 294 0 7.082 6.432 650 Rammestyrede bruttoudgifter 9.096-2.004 7.092 14.600-7.508 Rammestyrede bruttoindtægter -2.308 2.298-10 -8.168 8.158 Ikke-rammestyrede områder i alt 454.605 0 5.757 460.362 448.686 11.676 Ikke-rammestyrede bruttoudgifter 690.919 0 15.378 706.297 732.519-26.222 Ikke-rammestyrede bruttoindtægter -236.314 0-9.621-245.935-283.833 37.898 Nettoanlægsudgifter 0 0 0 0 0 Udgifter angives +, indtægter angives -, merforbrug/negative overførsler angives -, mindreforbrug/positive overførsler angives + 2. Regnskabsbemærkninger - Drift På budgetområde 722 udgør det korrigerede driftsbudget netto 467.444.000 kr. i. Heraf udgør det ikke-rammestyrede område 460.362.000 kr. og det rammestyrede område 7.082.000 kr. Regnskab viser et samlet mindreforbrug på 12.326.000 kr., hvilket svarer til en afvigelse på 2,64 pct. i forhold til det korrigerede budget. Mindreforbruget fordeler sig med et mindreforbrug på 650.000 kr. på det rammestyrede område og et mindreforbrug på 11.676.000 kr. på det ikke-rammestyrede område. På servicedriftsområdet (det rammestyrede område) bliver kommunerne målt i forhold til det samlede vedtagede budget. På budgetområde 722 er der en afvigelse på 9,18 pct. i forhold til det oprindelige budget og 9,58 pct. i forhold til det korrigerede budget. Årets resultat på de enkelte totalrammeenheder/områder fremgår af nedenstående tabel. 1
Regnskab Tabel 2, Specifikation af totalrammeenheder Totalrammeenhed 1.000 kr. Oprindeligt budget Overførsel fra 2013* Tillægsbevillinger Korrigeret budget Forbrug Mer/mindre forbrug Rammestyret område: 6.788 294 0 7.082 6.432 650 Øvrig beskæftigelse 6.615 168 6.783 6.147 636 Midlertidig bolig flytninge 39 300 789-489 Driftsudg. Nytteindsats 1.423-1.423 Løn til forsikrede ledige i kommunal løntilskud 3.575 3.314 822 2.492 Sekretariat og forvaltninger 3.001 3.169 3.113 56 Integrationsrådet 173 126 299 285 14 Ikke rammestyret område 454.605 0 5.757 460.362 448.686 11.676 Øvrig bekskæftigelse (seniorjob) 6.336 2.501 8.837 8.768 69 Ydelser 303.419 0 1.784 305.203 300.766 4.437 Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogramme -1.149-1.149-411 -738 3.146 2.202 5.348 5.532-184 Sygedagpenge 82.800-8.089 74.711 74.015 696 Kontant- og uddannelseshjælpsmodtagere 156.004 0 2.943 158.947 158.841 106 Særlig uddannelsesordning 3.481 3.481 3.018 463 Revalidering Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og Ledighedsydelse Ressourceforløb/ Jobafklaringsforløb 9.075-987 8.088 7.162 926 44.565 795 45.360 45.719-359 5.497 4.920 10.417 6.890 3.527 Udgifter til forsikret ledige (Beskæftigelsestilskud) 117.934 0-506 117.428 118.574-1.146 Dagpenge til forsikrede ledige 104.977 3.563 108.540 107.961 579 Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige 12.957-4.069 8.888 10.613-1.725 Aktivering 26.916 0 1.978 28.894 20.578 8.316 Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats 24.346 63 24.409 17.966 6.443 Beskæftigelsesordninger 2.570 1.915 4.485 2.611 1.874 Total på budgetområde 461.393 294 5.757 467.444 455.118 12.326 Udgifter angives +, indtægter angives -, merforbrug/negative overførsler angives -, mindreforbrug/positive overførsler angives + Områderne beskrives nærmere nedenfor. Rammestyret område Det samlede korrigerede budget på det rammestyrede område udgør netto 7.082.000 kr. Regnskab viser et mindreforbrug på 650.000 kr., hvilket svarer til 9,18 pct. af det korrigerede budget. 2
Regnskab Øvrig beskæftigelse mindreforbrug på i alt 636.000 kr. skyldes blandt andet et mindreforbrug på Løn til forsikrede ledige ansat i kommunen på i alt 2.492.000 kr. Forklaringen er, at færre forsikrede ledige end budgetlagt har været ansat i kommunalt løntilskud, fordi antallet af forsikrede ledige har været faldende de senere år. Mindreforbruget på løn til forsikrede ledige ansat i kommunen modsvares delvis af et merforbrug til Midlertidig boligplacering af flygtninge på i alt 489.000 kr., som skyldes, at kommunens flygtningekvote har været højere end budgetlagt. Derudover fremkommer et merforbrug til Nytteindsats Ren By på i alt 1.423.000 kr. Merforbruget på Nytteindsats skyldes, at der ikke er lagt budget til det på det rammestyrede område. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering (STAR) har præciseret, at udgiften til Nytteindsats skal ligge på det omkostningssted, hvor aktiviteten finder sted. Budgettet til Nytteindsats ligger under Aktivering på det ikke rammestyrede område, så der er således ikke tale om et egentligt merforbrug, men om en budgetteknisk ændring. Ikke rammestyret område Det samlede korrigerede budget på det ikke rammestyrede område udgør netto 460.362.000 kr. Regnskab viser et mindreforbrug på 11.676.000 kr., hvilket svarer til 2,54 pct. af det korrigerede budget. Seniorjob Der er et mindreforbrug på udgifterne til seniorjob i kommunen på 69.000 kr. Ydelser Introduktionsprogram og introduktionsforløb mv. For Introduktionsprogram og introduktionsforløb mv. er der et merforbrug på 738.000 kr. Merforbruget skyldes en stigning i kvoten for hvor mange flygtninge Helsingør Kommune skal modtage. Det har medført øgede udgifter til kontanthjælp, danskundervisning og tolkeudgifter. Introduktionsprogram og introduktionsforløb mv. finansierer udgifter til danskundervisning, mentorer samt kontanthjælp til udlændinge omfattet af introduktionsprogram. Der modtages 50 pct. statsrefusion af de nævnte udgifter. Derudover er der indtægter som følge af resultattilskud og grundtilskud. Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogram Det oprindelige budget blev beregnet på baggrund af en gennemsnitsmængde på 45 kontanthjælpsmodtagere. Efterfølgende blev mængden opjusteret ved pr. 31. august til 75 borgere. Den endelige gennemsnitsmængde for er 78 borgere. Merforbruget på kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet er på 184.000 kr. Gennemsnitli gt budget Gennemsnitli gt budgetrevisio n pr. 31. august 3 Gennemsnitli gt pr., Gennemsnits -pris pr., kr. Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogramme t 45 75 78 5.942 5.911
Regnskab Sygedagpengemodtagere Der er et mindreforbrug på udgifterne til sygedagpengemodtagere på 696.000. kr. som fordeler sig med et mindreforbrug på 320.000 kr. på udgifter til sygedagpengemodtagere ml. 5 og 52 uger og et mindreforbrug på 346.000 kr. på udgifterne til sygedagpengemodtagere over 52 uger. Det oprindelige budget blev beregnet på baggrund af en gennemsnitsmængde på 800 sygedagpengemodtagere. Som følge af sygedagpengereformen blev mængden nedjusteret ved en til 721 borgere. Den endelige gennemsnitsmængde for er 762 borgere. Flere borgere på sygedagpenge vil umiddelbart betyde øgede nettoudgifter, men samtidig har den månedlige gennemsnitspris været lavere end forventet for sygedagpengemodtagere mellem 5 og 52 uger og der været ekstraordinære indtægter vedr. regresindtægter på 1.074.000 kr. budget pr., pr., kr. Sygedagpenge 5-52 uger 710 621 665 7.844 7.620 Sygedagpenge over 52 uger 90 100 97 13.550 13.672 Kontant- og uddannelsesmodtagere På udgiften til Kontant- og uddannelsesmodtagere er der et mindreforbrug på 106.000 kr. Kontanthjælpsmodtagere Det oprindelige budget blev beregnet på baggrund af en gennemsnitsmængde på 1.026 kontanthjælpsmodtagere. Efterfølgende blev mængden opjusteret ved en pr. 31. august til 1.200 borgere, mens den endelige gennemsnitsmængde for er 1.227 borgere. Den månedlige gennemsnitpris er faldet fra en pr 31. august til. Fordi antallet af kontanthjælpsmodtagere, som ikke er forsørgere, har været højere end forventet. Uddannelseshjælpsmodtagere Det oprindelige budget blev beregnet på baggrund af en gennemsnitsmængde på 574 Uddannelseshjælpsmodtagere. Efterfølgende blev mængden nedjusteret ved en til 500 borgere. Den endelige gennemsnitsmængde for er 454 borgere. Den månedlige gennemsnitspris er steget fra en til, da andelen af de aktiverede kontanthjælpsmodtagere, som var i virksomhedsrettet aktivering, har været mindre end forventet. Det modsvares til dels af, at der er flere aktiverede kontanthjælpsmodtager, som har deltaget i afklarende eller opkvalificerende tilbud. 4
Regnskab budget t pr., pr., Kontanthjælp 1026 1200 1227 8781 8618 Uddannelses hjælp 574 500 454 4.901 5.324 Forrevalidering 50 52 5162 4682 Særlig uddannelsesordning Der er et samlet mindreforbrug på udgiften til særlig uddannelsesydelse på 463.000 kr. Det oprindelige budget blev beregnet på baggrund af en gennemsnitsmængde på 40 borgere, der modtog Særlig Uddannelsesordning og midlertidig arbejdsmarkedsydelse. Den endelige gennemsnitsmængde for er 29 borgere. Ordningen stoppede pr. 30.6.. budget antal pr. pr. 31. august Gennemsnits-pris pr. pr. 31. august, kr. pr., Særlig uddannelsesydelse 40 40 29 7.252 7.306 Revalidering På udgifterne til revalidering er der et mindreforbrug på 926.000 kr. Mindreforbruget skyldes primært, at den månedlige gennemsnitspris er blevet lavere end forventet ved en. Den lavere månedlige gennemsnitspris skyldes, at andelen af revalidender under 25 år, som kun får den halve revalideringsydelse, har været højere end forventet. Det oprindelige budget blev beregnet på baggrund af en gennemsnitsmængde på 120 revalidender. Efterfølgende blev mængden nedjusteret ved en til 75 borgere. Den endelige gennemsnitsmængde for er 70 borgere. budget t pr., pr., Revalidering 120 75 70 8.987 8.526 5
Regnskab Løntilskud til personer i fleksjob samt ledighedsydelse Der er et samlet merforbrug på udgifter til fleksjob samt personer på ledighedsydelse på 359.000 kr. Fleksjob På udgifterne til lønrefusion til borgere i fleksjob er der et mindreforbrug på 1.789.000 kr. Mindreforbruget skyldes, at den månedlige gennemsnitspris til løntilskudsstillinger har været lavere end forventet. Det oprindelige budget blev beregnet på baggrund af en gennemsnitsmængde på 425 borgere i fleksjob. Den endelige gennemsnitsmængde for er 426 borgere i fleksjob. Ledighedsydelse På udgifterne til ledighedsydelse er der et merforbrug på 2.148.000 kr. Det oprindelige budget blev beregnet på baggrund af en gennemsnitsmængde på 119 ledighedsydelsesmodtagere. Efterfølgende blev budgettet opjusteret ved en d. 31. august til 130 borgere. Den endelige gennemsnitsmængde for er 120 borgere. Det lavere antal borgere på ledighedsydelse har ikke ført til lavere udgifter, da den månedlige gennemsnitspris har været højere end forventet. Den højere gennemsnitspris skyldes, at der har været flere sager end forventet, hvor kommunen ikke har modtaget statsrefusion. budget t pr., pr., Fleksjob 425 425 423 5.756 5.431 Ledighedsydelse 119 130 120 10.260 11.636 Ressourceforløb/Jobafklaringsforløb Der er et samlet mindreforbrug på udgiften til Ressourceforløb/jobafklaringsforløb på 3.527.000 kr. t budget t 6 t pr. budgetrevisio n pr. 31. august, kr. Gennemsnits -pris pr., kr. Ressourceforløb 50 50 52 9.083 8.901 Jobafklaringsforløb 40 11 10.250 10.135 Mindreforbruget skyldes, at antallet af borgere, som er overgået til jobafklaringsforløb, har været væsentligt lavere end forventet ved en pr 31.8.. I forbindelse med sygedagpengereformen skal alle sygemeldte inden den 22. uge af sygeforløbet have vurderet, om de er berettiget til fortsat at modtage sygedagpenge. Såfremt det vurderes, at borgeren ikke er berettiget til dette, overgår borgeren til et jobafklaringsforløb. I forhold til jobafklaringsforløb har flere sygmeldte borgere valgt at raskmelde sig fremfår at overgå til den mindre jobafklaringsydelse.
Regnskab Udgifter til forsikrede ledige Kommunen har udgifter til dagpenge til forsikrede ledige samt beskæftigelsesindsatsen for forsikrede ledige. Udgifterne finansieres i udgangspunktet af beskæftigelsestilskuddet, som kommunen modtager på indtægtssiden med de månedlige 12-delsrater fra Indenrigs- og Økonomiministeriet. Samlet set er der et merforbrug på 1.146.000 kr. på udgifterne til forsikrede ledige. Dagpenge til forsikrede ledige For de forsikrede ledige er der et mindreforbrug på 579.000 kr. Det oprindelige Budget blev beregnet på baggrund af en gennemsnitsmængde på 1.000 dagpengemodtagere. Efterfølgende blev mængden nedjusteret ved en til 960 modtagere. Den endelige gennemsnitsmængde for er 951 borgere. budget t pr., pr., Forsikret ledig/midlertidig arbejdmarkedsydelse 1000 960 951 9.028 9.059 Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige På udgifterne til beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige er der et merforbrug på 1.725.000 kr. Mindreforbruget på beskæftigelsesindsatsen for de forsikrede ledige skyldes hovedsageligt, at udgiften til Jobrotation på 1.630.000 kr. er bogført i. Men udgiften til jobrotation refunderes med 100 pct., når projektperioden udløber i 2015. Aktivering Denne budgetpost finansierer driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats samt mentorer. På området er der et samlet mindreforbrug på 8.317.000. kr. svarende til 3,1 pct. af det korrigerede budget. Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats For Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats er der et mindreforbrug på 6.443.000 kr., som hovedsageligt skyldes et mindreforbrug på projektet Rigtige jobs på 4.500.000 kr. Projekt Rigtige jobs blev med vedtagelsen af budget 2016-2018 stoppet. Derudover er budgettet til Nytteindsats på i alt 1.426.000 kr. budgetlagt under Aktiveringer, men bogført på det rammestyret område. Beskæftigelsesordninger For Beskæftigelsesordninger er der et mindreforbrug på 1.874.000 kr. 7
Regnskab I forbindelse med sagsrevisionen 2013 blev det konstateret, at driftsudgifter til aktivering af STU-elever, som er givet efter Lov om Aktiv Beskæftigelsesindsats, fejlagtigt er bogført på budgetområde 618 på det sociale område. Udgiften skulle have været bogført under budgetområde 722, beskæftigelse. Derfor er der i omplaceret udgifter svarende til 4.700.000 kr. til beskæftigelsesområdet. Udgiften for årene 2011 til 2013 var refusionsberettigede med 50 pct. Refusionen for aktivering af STU-elever for årene 2011 til 2013 udgør en indtægt på i alt 5.950.000 kr. og er berigtiget i forbindelse med indberetningen af de sociale refusioner. Den ekstraordinære refusionsindtægt på 5.950.000 kr. og udgiften til aktivering af STU elever på 4.700.000 kr. udgør netto en indtægt på 1.250.000 kr. For mentorer er der et mindreforbrug på 600.000 kr. som skyldes ekstraordinære midler vedr. Lov og Cirkulære programmet. Da midlerne først er blevet tildelt i Kommuneaftalen juni, har det ikke været muligt at disponere over alle midlerne i. Tillægsbevillinger Tabel 3 viser tillægsbevillinger givet i løbet af på budgetområde 722 Bevillingsændring 1.000 kr. DRIFT Rammestyret 294 Frigivelse af indefrosne midler 294 Ikke rammestyret 5.757 Nye priser NPV 63 Budgetrevision pr 30/4-7.587 Budgetrevison pr 31/8- -1.893 Tillægsbevillinger på budgetområde 722 - drift 6.051 3. Regnskabsbemærkninger - Anlæg Der var i ingen anlægsprojekter på området. 8