3. Økonomi - og aktivitetsrapportering 2016

Transkript

1 Område: Økonomi Udarbejdet af: Klaus.B.Andersen /Hanne.D.Larsen Afdeling: Sundhedsøkonomi Hanne.D. Journal nr.: 16/35020 Telefon: Dato: 23. november Økonomi - og aktivitets 2016 Sundhed, december 2016 Indholdsfortegnelse 1. Indledning årsresultat Det økonomiske udgangspunkt Ajourført udgiftsloft for årsresultat Udvikling i skøn for forventet resultat i Konsolidering økonomi- og aktivitets Somatik Sygesikring Psykiatri Økonomisk styring: Budget- og aftaleoverholdelse m.v Somatiske sygehuse Fælles somatiske sygehuse Sygehus Lillebælt Sydvestjysk Sygehus Sygehus Sønderjylland Odense Universitetshospital Fællesudgifter- og indtægter Behandlingspsykiatri Praksisområdet Side 1 af 18

2 Generelle bemærkninger og konklusioner 1. Indledning Denne er baseret på forbrugs og aktivitetsudviklingen for årets første 10 måneder. I forventet budget indgår ændringer til og med dagens møde i forretningsudvalg /regionsråd samt forventede udmøntninger resten af året, herunder budgettilpasning samt overførsler, jf. andre punkter på dagsordenen. Desuden indgår afregning til sygehusene for forventet aktivitet i årsresultat Det økonomiske udgangspunkt Regionens overordnede økonomiske strategi er at bringe væksten i aktivitet og økonomi ned på det aftalte og finansierede niveau i de årlige økonomiaftaler med regeringen og at håndtere midlertidige udsving i økonomien via langsigtet planlægning og styring samt stram økonomiopfølgning økonomiaftalen indebærer snævre rammer for udviklingen i økonomi og aktivitet. I budgetlægningen for 2016 indgik samtidig, at der skulle afsættes ekstra 133 mio. kr. til medicintilskud ud over det forudsatte og finansierede niveau i økonomiaftalen for 2015, da en central præmis i denne aftale om faldende udgifter på området ikke holdt stik. Dette forudsætningsskred er ikke adresseret i økonomiaftalen for På baggrund af de senere års vækstrater blev endvidere forventet stigende udgifter til ny, dyr sygehusmedicin ud over det niveau, der var finansieret i økonomiaftalen, bl.a. til behandling af patienter med hepatitis C, sklerose samt modermærke- og prostatakræft. For at finansiere disse to elementer er der derfor i budget 2016 indarbejdet besparelser på 180 mio. kr., heraf 13 mio. kr. på administrationen i regionshuset. Et primært sigtepunkt for budget 2016, inkl. spareplan, er at sikre balance i regionens økonomi frem mod budgetlægningen for Spareplanen har ikke fuld virkning i 2016, da det er forudsat, at der via konsolidering i 2015 er fremrykket initiativer m.v. og dermed tilvejebragt et råderum i Sen afklaring vedr. udmøntning af initiativer i de seneste to finanslovsaftaler bidrager også til balance i regionens økonomi for Ajourført udgiftsloft for 2016 Det aftalte udgiftsloft er reduceret som følge af et lavere pris- og lønskøn end oprindeligt forudsat. Omvendt er loftet forhøjet med henvisning til udgiftsvirkningen af initiativer på finansloven for 2016 samt lov- og cirkulæreprogrammet (DUT). For Region Syddanmark er udgiftsloftet samlet set løftet med 69 mio. kr årsresultat 2016 Overordnet forventes fortsat såvel budget- som aftaleoverholdelse. Denne viser et stort set uændret driftsniveau i forhold til årets tidligere er. Det konstaterede, midlertidige råderum ved årets første er således prioriteret til fremrykning af anskaffelser og investeringer, jf. regionsrådets møde i juni 2016, for at lette udgiftspresset på regionens samlede økonomiske rammer drift og anlæg i de kommende år. Rapporteringen giver derfor heller ikke anledning til væsentlige justeringer af de udgiftsskøn, der ligger til grund for budget Side 2 af 18

3 2.4 Udvikling i skøn for forventet resultat i Marts Seminar midlertidigt råderum i 2016, bl.a. i lyset af R2015 giver mulighed for først fuld indfasning i 2017 af 2016-sparekatalog (som forudsat) fremrykning af initiativer for at lette pres på økonomiske rammer i kommende år (drift og anlæg) ~ konsolidering April FU/RR Leasing af apparatur og it i 2016 Udvalg anmodes om forslag til fremrykning af investeringer m.v. Juni Seminar ØA2017 bl.a. i lyset af forventninger til 2016 FU/RR 1. ØAR2016: midlertidigt råderum på 515 mio. +/- usikkerhed på 150 mio. s.f.a. - konsolidering i R dæmpet udgiftsstigning vedr. dyr medicin - afregning for meraktivitet m.v. - mindreforbrug, Praksisområdet - sen afklaring/langsomt afløb af finanslovsinitiativer Fremrykning af apparaturanskaffelser, vedligehold og energioptimering Aug. Seminar Forslag til budget 2017 bl.a. i lyset af forventninger til 2016, herunder muligt at - dække forventet udgiftsvækst vedr. dyr medicin i dække forventet realvækst vedr. Praksisområdet i indhente afløb vedr. finanslovsinitiativer - overholde anlægsloft for 2017 inden for økonomiaftalens snævre rammer uden besparelser. Sept. FU/RR 2. ØAR2016: midlertidigt råderum på 0 mio. +/- usikkerhed på 150 mio. Nov. FU/RR Regionsrådsformanden bemyndiges til at godkende fremrykkede indkøb mv. indenfor årets udgiftsramme. Dette er bl.a. en konsekvens af afklaring af sager vedr. budget- og regnskabsmæssig håndtering af indtægtsdækket virksomhed samt verserende sag ved SKAT vedr. refusion for el- og vandafgifter. Dec. FU/RR 3. ØAR Konsolidering Gennem de seneste år er det blevet en væsentlig del af regionens økonomiske strategi at anvende de midlertidige råderum, der løbende opstår i driften, f.eks. som følge af sene udmeldinger om anvendelse af midler i finanslovsaftaler mv., til løbende at aflaste driften i de efterfølgende år. Jf. Aftale om budget 2017 lægger aftaleparterne vægt herpå med henblik på at undgå uhensigtsmæssige stop-and-go -situationer og sparerunder. Jf. afsnit 2.1 indebar virkningen af konsolideringen i 2015, at det ikke blev nødvendigt at genåbne budgettet trods merudgifter til sygesikringsmedicin på 133 mio.kr., og i 2016 sikrede tid til hensigtsmæssig, gradvis indfasning af sparekrav i budget Fremrykninger af medicotekniske anskaffelser fra til 2016 betyder i relation til budget 2017, at det er muligt at overholde anlægsloftet for 2017 uden at udskyde igangværende eller planlagte projekter. Konsolideringen er den væsentligste årsag til, at det er muligt at gennemføre en række højt prioriterede anlægsarbejder indenfor anlægsloftet, og samtidig over år fastholde et nødvendigt niveau for (gen- )investeringer i apparatur Anlægsloftet vil fortsat indebære en begrænsning i forhold til den nødvendige opdatering af sygehusenes udstyr mv. Regionens mulighed for at udskifte og forny et meget stort kapitalapparat i form af medicoteknisk udstyr m.v. er derfor ved at lease eller leje apparatur. Region Syddanmark leaser ved Kommuneleasing ved brug af finansiel leasing. Finansiel leasing indebærer, at Kommuneleasing stiller driftsmidler/apparatur til rådighed for regionen i en nærmere aftalt periode. I leasingperioden har regionen fuld brugsret over apparaturet mod betaling af en leasingydelse. Efter betaling af leasingydelser svarende til apparaturets anskaffelsessum plus renter, overgår apparaturet til regionens ejerskab. Leasingperiodens længde og betalingsterminer aftales individuelt med Kommuneleasing. Side 3 af 18

4 Valget af leasing af medicoteknisk apparatur betyder, at der i årene fremover afhængigt af den aftalte leasingperiode skal afholdes en leasingydelse i driften. Da råderummet til fremrykningerne er i 2016 og ydelsesbetalingen ikke forfalder fuldt ud i indeværende år skal finansieringen i overslagsårene 2017 og frem tilvejebringes ved at skabe luft inden for efterfølgende års udgiftslofter via fremrykning af allerede planlagte og budgetterede aktiviteter. Det kan f.eks. være fremrykninger af medicinindkøb, køb af itlicenser eller genforsikring af tjenestemænd, som vil aflaste presset på kommende års driftsrammer. Overordnet set sikres herved fortsat fuld overholdelse af de til enhver tid gældende udgiftslofter for såvel drift som anlæg økonomi- og aktivitets n ved 3. økonomi- og aktivitets er et forventet resultat i balance med et forventet råderum i størrelsesorden 50 mio.kr.+/-100 mio.kr. I prognosen er indregnet de udgiftsmæssige konsekvenser af regionsrådets beslutning på mødet den 27. juni 2016 om fremrykning af investeringer i ud- og indvendig vedligeholdelse, energioptimering samt medicoteknisk udstyr. Mio. kr. budget Årsforbrug Niveau Sygehuse, somatik Fællesområdet Psykiatrien Praksisområdet Øvrige områder Sundhed umiddelbart driftsresultat usikkerhed +/- 100 Udgiftsloft n har i løbet af 2016 været behæftet med betydelig usikkerhed, der bl.a. har været knyttet til den endelige budget- og regnskabsmæssige håndtering af indtægtsdækket virksomhed på sygehusene samt udfaldet af verserende sag ved SKAT vedr. refusion for el- og vandafgifter. Afklaringen af disse sager betyder, at der ekstraordinært realiseres éngangsindtægter i regnskab Hertil kommer usikkerheden om udgifterne forbundet med overtagelsen af ambulancedriften. Afklaringen af disse sager er samtidig den væsentligste årsag til, at råderummet opjusteres til ca. 50 mio.kr. Det vurderes fortsat, at der er en prognoseusikkerhed, der ligger udover den almindelige usikkerhed ved fremskrivning efter 10 måneders økonomi og aktivitet. Dette har blandt sammenhæng med usikkerhed om samtlige fremrykkede investeringer realiseres med fuld virkning i n vil blive ajourført medio december, og på baggrund heraf vil det blive vurderet om der er behov for iværksætte nye initiativer med henblik på overholdelse af årets udgiftsloft. Regionsrådsformanden er bemyndiget til at godkende yderligere fremrykninger, idet disse prioriteret efter tidshorisonten for tilbagebetalingen, jf. regionsrådets møde den 28. november Somatik Samlet set forventer de somatiske sygehuse et mindreforbrug på 77 mio.kr. Sydvestjysk Sygehus forventer mindreforbrug på 27 mio.kr., Odense Universitetshospital på 41 mio.kr. og Sygehus Sønderjylland på 9 mio. kr., mens Sygehus Lillebælt forventer balance. Sammenlignet med prognosen ved 2. økonomi er resultatet for Odense Universitetshospital, Sydvestjysk Sygehus og Sygehus Sønderjylland forbedret, mens der er status quo for Sygehus Lillebælt. Odense Universitetshospital og Sygehus Sønderjylland afdrager også i 2016 på gæld oparbejdet i tidligere år. I sygehusene prognoser er indregnet, at afregningen for meraktivitet i 2016 som i 2015 er negativ med en afregning på -69 mio.kr. Det forventede resultat for sygehusene indebærer således betydelige tilpasninger af omkostningsniveauet i forhold til den negative afregning. Side 4 af 18

5 På regionsrådets møde i marts 2016 er tiltrådt, at der i 2016 fastlægges et loft over meraktivitetsafregningen, svarende til den mindreafregning sygehusene har haft i 2015 på aktivitet med loft over afregningen. Det indebærer, at sygehusene i 2016 ved stigende aktivitet kan få en positiv afregning på op til 52mio.kr. Jf. tidligere er der betydelig usikkerhed om aktivitetsudviklingen i 2016, og i den løbende udgiftsstyring skal der derfor tages højde for en mulig positiv afregning for meraktivitet. I prognosen er ikke indregnet højde for merudgifter til øget aktivitet og kapacitetsopbygning i forbindelse med indførelse af den nye udrednings- og behandlingsret. Regionernes udgifter til særligt dyr sygehusmedicin har udvist en langsigtet vækst på ca. 8 pct per år, men i 2. halvår 2015 og 1. halvår 2016, oplevede regionerne en periode med nulvækst i medicinforbruget. Denne opbremsning skyldtes primært prisfald som følge af patentudløb på biologisk medicin til behandling af gigt-, gastro- og hudsygdomme. I 3. og 4. kvartal 2016 ses atter en vækst i medicinforbruget og det forventes, at væksten fra 2015 til 2016 kommer til at andrage 4-5 pct. De langsigtede trends peger fortsat på årlige vækstrater i størrelsesordenen 5-8 pct., men med betydelige variationer mellem år. Udviklingen giver således forventeligt et midlertidigt råderum i 2016, men har ikke nødvendigvis større afledte konsekvenser for budgettet for 2017 og efterfølgende år. Under fællesområdet for somatikken afholdes udgifter til flere områder, der erfaringsmæssigt er vanskelige at styre og prognosticere. Efter indførelse af budgetloven er der arbejdet målrettet med at reducere udsvingene på området, bl.a. ved etablering af intern forsikringspulje vedr. patientskader. Under fællesområdet indgår de nødvendige buffere, der kan absorbere uforudsete afvigelser i udgifterne indenfor det samlede sundhedsområde. På området afholdes tillige indkøb og anskaffelser mv. af investeringsmæssig karakter, og ultimo året effektueres udskydelser hhv. fremrykninger af allerede planlagte indkøb mv. med henblik på at sikre overholdelse og fuld anvendelse af udgiftsloftet i økonomiaftalen. Samlet forventes merudgifter under fællesområdet på 143 mio.kr. Merudgifterne har sammenhæng med, at virkningen af fremrykkede indkøb og investeringer nu er indarbejdet i prognosen for området. Der forventes større afvigelser på flere områder: Under fremmede sygehuse forventes mindreudgifter på 119 mio.kr., der bl.a. skyldes fald i udgifterne til højt specialiseret behandling i Region Midtjylland og på Rigshospitalet. Som tidligere anført er der betydelig usikkerhed om prognosen. På rammen til afregning for meraktivitet forventes et mindreforbrug på 187 mio.kr. På rammen til særlig dyr medicin, forventes et mindreforbrug på ca. 189 mio.kr. På rammen til liggende patienttransport forventes merudgifter 110 mio. kr. grundet indfrielse af leasingkontrakt på ambulancer og engangsudgifter til hjemtagelse af ambulancedriften Jf. forudsætninger i Budgetaftalen for Sygesikring Under praksisområdet forventes et mindreforbrug på 96 mio.kr., hvoraf udgifterne til medicintilskud udgør 24 mio.kr. For ydere under praksisområdet, inkl. specialtandplejen, forventes samlet set et mindreforbrug på 71 mio.kr. Mindreforbruget skal ses i sammenhæng med, at indarbejdede buffere til aktivitetsvækst på området ikke er disponeret. Sammenholdt med forventet resultat ved 2. økonomi- og aktivitetsopfølgning er der tale om en forværring af prognosen på 17 mio.kr. Dette skyldes primært en prognosefejl, idet der i tidligere er for almen lægehjælp ikke er taget højde for, at 2016 har 53 afregningsuger mod normalt 52 uger. Derudover forventes en samlet ydelseshonorering, som er ca. 1 % større end 2015 i løbende priser. Det konstateres fortsat, at en aftalt nedsættelse af taksterne på tandlægeområdet med 5 pct. ikke som forventet ved sidste opfølgning har reduceret udgifterne på området. Udgifterne til området ligger således fortsat betydeligt over det aftalte i økonomiprotokollatet for området. Udgifterne til speciallægehjælp ligger fortsat over niveauet i samme periode sidste år. Side 5 af 18

6 3.2 Psykiatri Forudsat at overførslerne ud af 2016 fastholdes på niveau med overførslerne ind i 2016, styrer psykiatriområdet som helhed efter sin andel af udgiftsloftet på p.t mio. kr. Det prognosticerede mindreforbrug på psykiatrisygehuset håndteres via fremrykkede anskaffelser på centrale konti, jf. den bemyndigelse regionsrådsformanden har fået på regionsrådsmødet i november Den samlede aktivitet for psykiatrisygehuset for 2016 forventes at blive lavere end baseline. På det stationære område forventes mindreaktivitet. Dette skyldes bl.a., at kapaciteten tilpasses den aktuelle efterspørgsel, men at baseline ikke er ændret tilsvarende, da sengene skal kunne aktiveres ved behov. På det ambulante område forventes meraktivitet. 4. Økonomisk styring: Budget- og aftaleoverholdelse m.v. Resultaterne i denne angiver afvigelser i forhold til de af regionsrådet meddelte bevillinger, inkl. overførsler af mer- eller mindreforbrug, DUT mv. Dette benævnes budgetoverholdelse. Udgiftsloftet, aftalt i økonomiaftalen med regeringen, udgør en overgrænse for de faktiske udgifter i året, svarende til aftaleoverholdelse. Udgiftsloftet ajourføres i forbindelse med udmøntning af midtvejsreguleringen af bloktilskuddet, herunder konsekvenser af lov- og cirkulæreprogrammet (DUT) samt revideret pris- og lønskøn, jf. regionsrådets møde i september. Med budgetloven er introduceret to udgiftslofter på Sundhed for drift hhv. anlæg aftaleoverholdelse i snævert ét-årigt perspektiv sanktionsbestemmelser. Bevillingsændringer begrundet i fx overførte mindreforbrug fra tidligere år ligger dermed udover udgiftsloftet og skal i den løbende økonomiske styring indpasses indenfor udgiftsloftet. Budgetoverholdelse på regionens sygehuse mv. er derfor ikke nødvendigvis det samme som overholdelse af udgiftsloftet i økonomiaftale. I tilfælde af midlertidige råderum i et enkelt år kan derfor undersøges mulighederne for at fremrykke initiativer (og dermed udgifter), planlagt og budgetteret på et senere tidspunkt frem for at overføre uforbrugte midler/budget til efterfølgende år. Formålet hermed er at lette presset på de økonomiske rammer i de kommende år. Med de to udgiftslofter er det heller ikke muligt i året at konvertere et midlertidigt mindreforbrug fra drift til anlæg. Udnyttelse af midlertidige råderum til øgede investeringer må derfor ske via leasing af apparatur og it. Anvendte symboler: I rapporten er anvendt følgende farveindikatorer: Niveau Budgetoverholdelse / mindreforbrug Merforbrug mindre end eller lig med 0,5 pct. Merforbrug mellem 0,5 pct. og 1,0 pct. Merforbrug større end eller lig med 1,0 pct. Side 6 af 18

7 De enkelte områder 5. Somatiske sygehuse 5.1 Fælles somatiske sygehuse Korrigeret budget Årsforbrug Niveau *) + = underskud / merforbrug og - = overskud / mindreforbrug. Samlet set forventer de somatiske sygehuse et mindreforbrug på 77 mio.kr. Sydvestjysk Sygehus forventer mindreforbrug på 27 mio.kr., Odense Universitetshospital på 41 mio.kr. og Sygehus Sønderjylland på 9 mio. kr., mens Sygehus Lillebælt forventer balance. Sammenlignet med prognosen ved 2. økonomi er resultatet for Odense universitetshospital, Sydvestjysk Sygehus og Sygehus Sønderjylland forbedret, mens der er status quo for Sygehus Lillebælt. Odense Universitetshospital og Sygehus Sønderjylland afdrager også i 2016 på gæld oparbejdet i tidligere år. I sygehusene prognoser er indregnet, at afregningen for meraktivitet i 2016 som i 2015 er negativ med en afregning på -69,496 mio.kr., jf. nedenstående tabel. Det forventede resultat for sygehusene indebærer således betydelige tilpasninger af omkostningsniveauet i forhold til den negative afregning. Aktivitet og meraktivitetsafregning Aktivitetsafregning kr Meraktivitet inkl. særlig afregning uden loft Meraktivitet inkl. særlig afregning med loft Høreapparater Hjemtrækning Garantiaktivitet inkl. ryg i det private Ryg aktivitet i andre regioner 0 0 Aktivitet inkl. særlig afregning i alt Særlig dyr medicin, prognose fra sygehuse Aktivitet og medicin i alt Økonomi- og aktivitetsen indeholder normalt en tabel, som viser udviklingen i realiseret aktivitet sammenlignet med samme periode i det foregående år. Da Odense Universitetshospital og Sygehus Sønderjylland ikke har valide data på grund af implementering af Cosmic medtages tabel over aktivitetsudviklingen kun under Sydvestjysk Sygehus og sygehus Lillebælt. Sygehusenes økonomiske styring i 2016 har været udfordret af manglende data omkring aktivitetsafregning. Regulering af aktivitetsafregning for 2015 er først afklaret for nylig og er med i budgettilpasningen jf. andet punkt på dagens dagsorden. Side 7 af 18

8 5.2 Sygehus Lillebælt Økonomi Korrigeret budget Årsforbrug Niveau *) + = underskud / merforbrug og - = overskud / mindreforbrug. Sygehus Lillebælt forventer et resultat for 2016, der er i balance., Økonomistyringen på Sygehus Lillebælt har i de seneste år været præget af skalering til et svagt faldende aktivitetsniveau. Samtidig har organisatoriske ændringer og indflytning i nye fysiske rammer fyldt meget i sygehusets styring. I 2016 har arbejdet med gennemførelse af rokader samt tilpasninger af kapacitet og ressourcer været intensiveret samtidig med, at sygehuset har haft en betydelig usikkerhed i forhold til aktiviteten og dermed afregningen for både 2015 og Aktiviteten på Sygehus Lillebælt er i 2016 lavere end baseline. Det betyder, at der for 2017 indarbejdes en negativ aktivitetsafregning i budgettet. Det er derfor nødvendig fortsat at få tilpasset driften til det lavere aktivitetsniveau. Aktivitet og meraktivitetsafregning Aktivitetsafregning kr Meraktivitet inkl. særlig afregning uden loft Meraktivitet inkl. særlig afregning med loft Hjemtrækning Garantiaktivitet inkl. ryg i det private Ryg aktivitet i andre regioner 0 0 Aktivitet inkl. særlig afregning i alt Særlig dyr medicin, prognose fra sygehuse Aktivitet og medicin i alt Realiseret aktivitet Jan-sep 2016 Jan-sep 2015 Antal unikke CPR-samlet Antal sygehusudskrivninger Antal ambulante besøg Antal operationer Kilde: Udtræk fra E-sundhed 23. november 2016 På baggrund af de første ni måneders aktivitet i 2016 kan Sygehus Lillebælt ud fra klassiske aktivitetstal i E-sundhed, dvs. antal besøg og indlæggelser, konstatere, at den ambulante aktivitet er steget lidt i forhold til samme periode sidste år. Det skal dog bemærkes, at niveauet i første halvår af 2015 var meget lavt grundet implementeringen af Cosmic. På det stationære område ses samlet en aktivitet, som ligger på niveau med Side 8 af 18

9 5.3 Sydvestjysk Sygehus Økonomi Korrigeret budget Årsforbrug Niveau *) + = underskud / merforbrug og - = overskud / mindreforbrug. Sydvestjysk Sygehus har i både 2015 og 2016 gennemført besparelses- og effektiviseringstiltag med henblik på at tilpasse sygehusets driftsniveau til det nye sygehusbyggeri. Byggeriet forventes færdig i 2019, og de sidste faser af effektivitetsgevinsten skal således først afleveres i Det forventede resultat for 2016 er et mindreforbrug på 27 mio. kr. og sygehuset forventer stort set et aktivitetsniveau, som svarer til baseline. Aktivitet og meraktivitetsafregning Aktivitetsafregning kr Meraktivitet inkl. særlig afregning uden loft Meraktivitet inkl. særlig afregning med loft Høreapparater Hjemtrækning Garantiaktivitet inkl. ryg i det private Ryg aktivitet i andre regioner 0 0 Aktivitet inkl. særlig afregning i alt Særlig dyr medicin, prognose fra sygehuse Aktivitet og medicin i alt Realiseret aktivitet Jan-sep 2016 Jan-sep 2015 Antal unikke CPR-samlet Antal sygehusudskrivninger Antal ambulante besøg Antal operationer Kilde: Udtræk fra E-sundhed 23. november 2016 Som det ses af ovenstående tabel er Sydvestjysk Sygehus forventninger til aktivitetsafregning faldet siden 2., og forventningen er nu, at aktiviteten svarer til baseline og dermed ingen meraktivitetsafregning. Sygehusets realiserede aktivitet i de første ni måneder viser en stigning i forhold til samme periode i Antal sygehusudskrivninger er steget med 0,6 % og ambulante besøg er steget med 3,8 %. Side 9 af 18

10 5.4 Sygehus Sønderjylland Økonomi Korrigeret budget Årsforbrug Niveau *) + = underskud / merforbrug og - = overskud / mindreforbrug. Sygehus Sønderjylland forventninger til resultatet i 2016 er forbedret i forhold til sidste, hvor forventningen var balance. Sygehuset forventer nu et mindreforbrug på 8,7 mio. kr. Sygehuset har gennemført en spareplan i 2016 og har centrale udviklingspuljer, som overstiger det forventede merforbrug på centerniveau. Det samlede billede er umiddelbart en solid driftsøkonomisk situation, som isoleret set giver råderum til investeringer. Sygehusets prognoser er dog som tidligere omtalt behæftet med usikkerhed grundet manglende data for meraktivitetsafregning. Aktivitet og meraktivitetsafregning Aktivitetsafregning kr Meraktivitet inkl. særlig afregning uden loft Meraktivitet inkl. særlig afregning med loft Høreapparater Hjemtrækning Garantiaktivitet inkl. ryg i det private Ryg aktivitet i andre regioner 0 0 Aktivitet inkl. særlig afregning i alt Særlig dyr medicin, prognose fra sygehuse Aktivitet og medicin i alt Aktivitetsmæssig er Sygehus Sønderjylland fortsat udfordret af en betydelig mængde cosmic-fejl og usikkerhed omkring de afregningsmæssige konsekvenser af alle fejltyperne. Det betyder, at der forsat tillægges betydelige beløb i manglende færdigregistrering, samt at placeringen af den manglende færdigregistrering på center-/klinikniveau er noget usikker. Den samlede aktivitetsprognose forudsætter en betydelig oprydning i registreringerne på centerniveau, men vurderes dog samlet set som valid. Side 10 af 18

11 5.5 Odense Universitetshospital Økonomi Korrigeret budget Årsforbrug Niveau *) + = underskud / merforbrug og - = overskud / mindreforbrug. Rapporteringen viser, at der på Odense Universitetshospital forventes et mindreforbrug på 41 mio. kr., hvoraf 26 mio. kr. vedrører overskud fra kliniske forsøg og forskningsprojekter afsluttet før 1. jan I forbindelse med budgetlægningen for 2016 prioriterede sygehusets direktion en række indsatsområder og har således tilført midler til disse områder for samlet 60 mio. kr. Blandt indsatsområderne kan nævnes: - Oprettelse af IT-pulje til at imødese øget digitalisering - Løft af forskningsområdet - Løft af innovationsområdet - Understøttelse af nye behandlingsparadigmer - Særligt pressede områder (ex. kræftområdet herunder patologien) Det har været muligt at prioritere disse områder, da OUH i 2015 iværksætte en strategisk råderumsplan. Planen forventes i 2016 at have fuldt effekt og indeholder væsentligst: - Tilpasning af plejenormering - Reduktion af vikarforbruget - Besparelser på administration og IT - Vagtplananalyse på lægeområdet - Reduktion af laboratorieydelser Aktivitet og meraktivitetsafregning Aktivitetsafregning kr. 3. Rapportering 2. Meraktivitet inkl. særlig afregning uden loft Meraktivitet inkl. særlig afregning med loft Hjemtrækning Garantiaktivitet inkl. ryg i det private 0 0 Ryg aktivitet i andre regioner 0 0 Aktivitet inkl. særlig afregning i alt Særlig dyr medicin, prognose fra sygehuse Aktivitet og medicin i alt Aktiviteten på Odense Universitetshospital er fortsat vanskelig at prognosticere og opgøres med betydelig usikkerhed. Der er primo september igangsat en ekstraordinær registreringsindsats for at kvalificere datagrundlaget. Side 11 af 18

12 5.6 Fællesudgifter- og indtægter Samlet forventes merudgifter under fællesområdet på 143 mio.kr. Merudgifterne har sammenhæng med, at virkningen af fremrykkede indkøb og investeringer nu er indarbejdet i prognosen for området. Respiratorpatienter: Med vedtagelsen af spareforslag 2016 er indarbejdet en besparelse på 19,4 mio.kr. i regionens andel af udgifterne til respiratorbehandling. Besparelsen realiseres ved anvendelse af ny nøgle for fordeling af udgifterne mellem regionen og kommunerne. Det forventede forbrug i forhold til sidste er steget med 6,5 mio. kr., hvilket resulterer i et merforbrug på 21,8 mio. kr. i Merforbruget skyldes en nettotilgang af patienter. Det bemærkes, at kommunerne på baggrund af den nye samarbejdsaftale har varslet overfor regionen, at de vil indregne en række nye udgifter i faktureringen, blandt andet udgifter til hjælpemidler som ikke tidligere har været en del af udgiftsgrundlaget for ordningerne. Meraktivitet I sygehusene prognoser er indregnet, at afregningen for meraktivitet i 2016 ligesom i 2015 er negativ med en afregning på 69 mio.kr. På regionsrådets møde den 29. marts 2016 er tiltrådt, at der i 2016 fastlægges et loft over meraktivitetsafregningen, svarende til den mindreafregning sygehusene har haft i 2015 på aktivitet med loft overafregningen. Det indebærer, at sygehusene i 2016 ved stigende aktivitet kan få en positiv afregning på op til 52 mio.kr. Jf. tidligere er der betydelig usikkerhed om aktivitetsudviklingen i 2016, og i den løbende udgiftsstyring skal der derfor tages højde for en mulig positiv afregning for meraktivitet. I prognosen er ikke taget højde for merudgifter til øget aktivitet og kapacitetsopbygning i forbindelse med indførelse af den nye udrednings- og behandlingsret. Fremmede sygehuse: Området omfatter udgifter til behandling af egne borgere på andre regioners sygehuse samt indtægter for behandlinger af andre regioners borgere på regionens sygehuse. Desuden afholdes udgifter til privathospitaler for patienter omfattet af reglerne for det udvidede frie sygehusvalg samt udgifter til foreningsejede sygehuse. n for området er behæftet med betydelig usikkerhed, primært vedr. indtægterne for behandling af andre regioners borgere på Odense Universitetshospital. Som en følge af registreringsefterslæb samt LPR-fejl er data ikke fyldestgørende til at estimere udgifterne for Indtægtsprognosen er derfor vurderet ud fra aktiviteten i Samlet forventes mindreudgifter på 119 mio.kr. Mindreudgifterne har bl.a. sammenhæng med forventet aktivitetsfald på den højt specialiserede behandling i Region Midtjylland og Region Hovedstaden (Rigshospitalet og Glostrup Hospital). Patientforsikring: I 2012 er der etableret intern forsikringspulje vedrørende patientskadeerstatninger. Formålet med forsikringspuljen er at give budgetsikkerhed på området ved fastsættelse af præmieopkrævningen ved årets begyndelse. Den opkrævede præmie skal over en flerårig periode dække udgiftsbehovet på forsvarlig vis, men i det enkelte år kan der godt være afvigelser mellem udbetalte erstatninger og opkrævede præmier. Præmien for 2016 er fastsat svarende til de gennemsnitlige erstatningsudbetalinger de seneste 4 år. Det svarer til en merudgift på området på 6,5 mio.kr. Efterregulering af bidraget for 2015 til Patienterstatningen for den administrative behandling af sagerne betyder en ekstraordinær indtægt på 3,9 mio.kr. Det forventede årsresultat viser herefter et forventet merforbrug på 2,5 mio.kr. Liggende befordring/akutkørsler Udgiftsprognosen omfatter i 2016 udgifter til ambulance leverandører, drift af vagtcentralen, driftsudgifter til Ambulance Syd samt overgangsudgifter i forbindelse med etablering af Ambulance Syd. Udgiftsprognosen er behæftet med nogen usikkerhed. Sagsbehandlingen af bl.a. lønkrav fra personalet er ikke tilendebragt på nuværende tidspunkt. I prognosen er indregnet indfrielse af leasinggæld på ambulancer og køb af inventar m.m. af konkursboet, mens der er usikkerhed omkring indtægter fra bankgaranti, konkursboet og Lønmodtagernes Garantifond, hvorfor disse ikke er medtaget i prognosen for Den samlede udgiftsprognose udfør 637 mio. kr., hvilket svarer til et forventet merforbrug på 108 mio. kr. Side 12 af 18

13 Siddende befordring: Der forventes en vækst i aktiviteten på ca. 4 %, som til en vis grad modsvares af en forventning om lavere minutpriser som følge af udbud. Ligeledes forventes en lille stigning i udgifterne til befordringsgodtgørelse sammenholdt med regnskabet for I forhold til budgettet for området forventes en mindreudgift på 15,5 mio. kr. i Side 13 af 18

14 6. Behandlingspsykiatri Økonomi Psykiatrien Korrigeret Udvikling Niveau (mio. kr.) budget årsforbrug 3. rapport rapport 2016 I alt Psykiatrisygehuset Fælles -og udenregional Psykiatri og socialstaben = underskud / merforbrug og - = overskud / mindreforbrug. Psykiatri- og socialstaben er i ovenstående opstilling lukket ned pga. ændringer i forbindelse med ny direktionsmodel. Med en forudsætning om at overførslerne ud af 2016 fastholdes på niveau med overførslerne ind i 2016, styrer psykiatriområdet som helhed efter sin andel af udgiftsloftet på p.t mio. kr. I ovenstående tabel fremgår, at psykiatrisygehuset ved 3. af forventer et mindreforbrug på ca. 19 mio. kr., hvilket overvejende skyldes tidsforskydning på igangsætning af Tvang, Fase 2 samt revision af forskningsområdets bevillingsstyring. Råderummet forventes ultimo året, på baggrund af revideret prognose i december 2016, disponeret til fremrykkede anskaffelser mv. i relation til bl.a. OPP-Vejle, jf. den bemyndigelse regionsrådsformanden har fået på regionsrådsmødet i november 2016 Aktivitet Aktivitet (mio. kr.) Aktuel Baseline aktivitet 2. rapport. 3. rapport. Udvikling Niveau I alt Ambulant Stationær = meraktivitet og - = mindreaktivitet. Den samlede aktivitet for psykiatrisygehuset for 2016 forventes ved 3. at blive lavere end baseline. I forhold til 2. er det forventede aktivitetsniveau steget ca. 5 mio. kr., hvilket skyldes generelt stigende ambulant aktivitet. På det stationære område forventes mindreaktivitet. Dette skyldes, at udbuddet tilpasses den aktuelle efterspørgsel, herunder at de senge, som fra årsskiftet tages ud af drift som følge af beslutning om lukning af senge på Psykiatrisk Afdeling Kolding-Vejle i forbindelse med omstillingskataloget, fortsat ikke er i anvendelse. Herudover er der, som tidligere rapporteret, 13 ikke disponible senge på Psykiatrisk Afdeling Esbjerg. De ikke disponible senge forventes genåbnet senest, når psykiatrien på nyt OUH tages i brug. Byggeriet i Odense projekteres, så sengene kan genåbnes uden behov for yderligere ressourcetilførsel. Såfremt der, i den mellemliggende periode viser sig behov for at genåbne de ikke disponible senge i Esbjerg, skal der anvises økonomi hertil. Kvalitet Målbilleder : Til af ved de tre årlige økonomi- og aktivitetsafer, er en række centrale indikatorer fra psykiatriens målbilleder udvalgt. Der kommenteres på disse nedenfor. Målbillederne afrapporteres samlet over for psykiatri- og socialudvalget, forretningsudvalget og regionsrådet med en nærmere aftalt kadence. Farveindikatorerne vedrørende målopfyldelse anvendt generelt i dette notat, anvendes også på psykiatriens indikatorer. Udviklingsindikatoren finder dog ikke anvendelse på målbillede 1. Side 14 af 18

15 Målbilleder ( ) Mål Kvalitet i tilbuddene: Status 3. rapport. Status 2. rapport. Udvikling Niveau Rekrutterede speciallæger (i alt 20) Ansatte specialpsykologer (i alt 40) Optagne på specialsygeplejerskeudd. (i alt 88) Sammenhæng i behandlingen: Rettidig fremsendelse af epikrise (3 dage) 90% 91% 91% Somatisk udredning foretaget 90% 91% 91% 3. Tilgængelighed: Udredning inden 30 dage B&U* 80% 84% 84% Behandling inden 30 dage, B&U 90% Udredning inden 30 dage, voksen* 90% 81% 78% Behandling inden 30 dage, voksen 90% 4. Produktivitet: Øge besøg pr. behandler pr. dag, B&U 1,44 (2013) 1,66 (2015) 1,66 (2015) Øge besøg pr. behandler pr. dag, Voksen 2,44 (2013) 2,51 (2015) 2,51 (2015) Skraverede afsfelter indikerer, at det pt. ikke er muligt at opgøre målene. Målbillede 1, kvalitet i tilbuddene: For at medvirke til at sikre høj kvalitet i behandlingen, blev det i forbindelse med vedtagelsen af budget 2013 besluttet at igangsætte en indsats for at sikre, at psykiatrisygehuset har de rette kompetencer ansat. Der skulle bl.a. rekrutteres 20 udenlandske speciallæger, ansættes 40 specialpsykologer i klassificerede specialpsykologstillinger ligesom 88 sygeplejersker skal uddannes til specialsygeplejersker. Den andel af målene, som skal nås i 2016, fremgår af skemaet ovenfor. Ved er der rekrutteret 3 speciallæger, 11 specialpsykologer og optaget 25 på specialsygeplejerskeuddannelsen. Målbillede 2, sammenhæng i behandlingen: Opgørelsen af epikriser viser, at 91 pct. af alle epikriser fremsendt til praktiserende læger inden for 3 dage. Indikatoren vedr. monitorering af somatisk udredning er opgjort ud fra en stikprøvekontrol, hvor der ved samme lejlighed er udført stikprøvekontrol på medicingennemgang. Det er 2. gang somatisk udredning opgøres og ligesom ved 1. opgørelse er der målopfyldelse. På nationalt plan er der ved at blive udarbejdet en indikator for somatisk udredning. Målbillede 3, tilgængelighed: Fra 1. september 2015 trådte de nationale rettigheder i kraft for de psykiatriske patienter, hvor der efterfølgende ikke måles på om 1. besøg er sket indenfor 30 dage, men om udredningen er gennemført eller der foreligger en udredningsplan indenfor 30 dage fra henvisningsdatoen. Monitoreringen af, om endelig udredning eller udredningsplan er foretaget inden for 30 dage fra henvisningsdatoen monitoreres ud fra registrering med koder for klinisk beslutning i patientjournalerne. Udredningsretten er i ovenstående tabel opgjort som andelen af patienter, der er omfattet af udredningsretten og som er registreret med en klinisk beslutning indenfor 30 dage. Det er 3.gang der afrapporteres på den nye opgørelsesmetode, og tallene viser, at opfyldelsen af udredningsretten er steget til 81% mod 74,3% ved 1. måling på voksen området. Indenfor børne- og ungdomspsykiatrien er den steget fra 78,3% til 84%. I september 2016 udsendte Sundheds- og Ældreministeriet en registreringsvejledning vedrørende udredningsretten, som skærper og præciserer krav til registrering af målopfyldelse. Det vil fremgå af næste måling, om dette får betydning for målopfyldelsen. Der er ikke udarbejdet en opgørelsesmetode nationalt til måling af behandling indenfor 30 dage. Der afventes en national model for monitorering. Side 15 af 18

16 Målbillede 4, Produktivitet: Produktiviteten i den ambulante behandling er i målbilledet formuleret som et mål om vækst i antal besøg pr. behandler pr. dag. Psykiatrisygehuset har opgjort egne produktivitetstal for på begge specialer. Data fra 2013 udgør udgangspunktet for måling af ændringer i produktiviteten. Produktiviteten måles må ambulante besøg pr. behandler ekskl. ydelser uden besøg. Data for 2015 viser, at produktiviteten er steget siden Indenfor B&U er den steget med 0,22 besøg pr. behandler pr dag, mens den i voksenpsykiatrien er steget med 0,07 besøg pr. behandler pr. dag. Side 16 af 18

17 8. Praksisområdet korrigeret budget Årsforbrug Niveau Øvrige Sygesikring Almen lægehjælp Speciallægehjælp Tandlæge Øvrige ydere m.v Medicin Spec. tandpleje Sygesikring i alt *) + = underskud / merforbrug og - = overskud / mindreforbrug Økonomi Der forventes et samlet mindreforbrug på 96 mio. kr. under praksisområdet, hvoraf mindreforbrug på medicin udgør 24 mio.kr. Det forventede mindreforbrug er faldet siden sidste primært som følge af opskrivning af udgiftsprognose på almen lægehjælp med 36 mio. kr. og nedskrivning af udgiftsprognose på øvrige ydere med 15 mio. kr. Under øvrige ydere er indarbejdet en aktivitetsbuffer til uforudset vækst indenfor det samlede sundhedsvæsen, som bidrager til at øge det samlede mindreforbrug. Almen lægehjælp I forhold til 2. økonomi- og aktivitets er de forventede udgifter til ydelsesafregning hævet med 30 mio. kr. Den primære årsag er, at 2016 indeholder 53 afregningsuger mod normalt 52, og dette forhold var der ikke taget højde for i sidste. Den sidste afregningsuge kan forklare ca. 22 mio. kr. af prognoseændringen. Derudover forventes en samlet ydelseshonorering, som er ca. 1 % større end 2015 i løbende priser. I den nye overenskomst har regionerne og kommunerne forpligtiget sig til over 3 år hver at afsætte 100 mio. kr. til samarbejde via praksisplanudvalgene. I 2016 er der i Region Syddanmark principielt kr. 14 mio. til rådighed. Der er endnu ikke indgået nogen aftaler med hensyn til, hvordan midlerne skal anvendes, og dette medfører således et mindre forbrug på kr. 14 mio.kr. Under almen lægehjælp forventes et mindreforbrug vedrørende Tidlig Opsporing og Forebyggelse (TOF) på op til. kr. 12 mio., som skal overføres til TOF projektets pilotundersøgelse er gået i gang medio september, så aktuelt foreligger ingen afregningsdata. Det er usikkert hvor mange ydelser, som når at blive afregnet i Etablering af eksterne drevne lægeklinikker er en fælles betegnelse for driften af midlertidige regionale tilbud om lægedækning jf. overenskomsten. Klinikkerne er oprettet driftsmæssigt i kontoplanen og modtager afregningen af basis- og ydelseshonorar. Udgiften til etablering, drift og ombygning forventes at være 7,6 mio. kr. i Rekruttering- og fastholdelse udviser et markant mindre forbrug i 2016 grundet manglende personalemæssige ressourcer. I 2017 og 2018 forventes projektet fuldt bemandet og budgettet anvendt. Speciallægehjælp De første 8 måneders forbrug i 2016 viser en samlet udgift på 9 mio. kr. over niveauet for den tilsvarende periode i Udgiftsstigningen vedrører specialerne psykiatri, ortopæd kirurgi og øjenlægehjælp. De øvrige specialer har en flad eller faldende afregning i forhold til På grund af økonomiloftet inden for området var det forventet, at udviklingen i den resterende del af 2016 ville stagnere. Det ser ikke ud til at ske. Tandlægebehandling Økonomiprotokollatet for tandlægeområdet indebærer, at der ved overskridelse af økonomiloftet højest kan ske modregning svarende til halvdelen af den konstaterede forskel mellem den aftalte ramme og den Side 17 af 18

18 regionale udgift. Økonomiprotokollatet er mindre stramt end tilsvarende hos almen læge og speciallægeområdet. Merforbruget er aftalt med en tilbagebetalingsordning fra april 2016, hvor taksterne reduceres med 5 %. Det fremgår ikke klart hvilken tidshorisont, der er for tilbagebetalingen. For årets første 8 måneder er merforbruget i 2015 videreført. Ved 2. økonomirapport var prognosen baseret på en reduceret udgift på 5 % for resten af året ud fra en forventning om samme antal ydelser som i perioden april-december Den forudsætning ser ikke ud til at holde. n opjusteret derfor med 4 mio. kr. Præciseringerne fra Sundhedsstyrelsen juni 2016 samt takstreduktionen på 5 % synes ikke at stabilisere økonomien for tandlægehjælp på baggrund af afregningen i juli og august. Området følges tæt med henblik på eventuel justering af de praktiserende tandlægers ydelsesmønster samt opskrivning af budgettet Øvrige ydere Funktionen omfatter udgifterne til tolkebistand i forbindelse med behandling hos alment praktiserende læger og speciallæger, ridefysioterapi og sundhedsbeviser. Hertil kommer en række områder, som tidligere var budgetteret og bogført under fællesudgifter: Afregningssystemer i praksis, Blanketter, overenskomster mv. samt Forebyggelse og kvalitet i praksis. Dertil kommer en aktivitetsbuffer på kr. 61 mio.kr. På baggrund af bogføringen ultimo oktober 2016 samt afregningen af ydelser til og med august 2016 forventes en udgift på 33 mio. kr. Ved 2. økonomi var forventningen 48 mio. kr. ændringen skyldes primært, at udgiftsprognosen til tolkebistand og afregningssystem er blevet nedjusteret. Medicin Medicinbudgettet blev i 2015 fastlagt i henhold til økonomiaftalen for 2015, hvor Statens Seruminstitut havde vurderet, at medicintilskud ville falde med 500 mio. kr. i Fra 2014 og videre gennem 2015 steg udgifterne, og stigningen medførte et merforbrug til medicin på 133 mio. kr. i På denne baggrund blev området tilført 179 mio. kr. i budget I løbet af 2015 faldt væksten, og denne trend fortsatte i de første måneder af På nuværende tidspunkt forventes et mindreforbrug på 24 mio. kr. Aktivitet Region Syddanmarks borgere kontaktede i de første 8 måneder i 2016 de praktiserende læger 5,08 gange, hvilket ligger 2,1 % over den tilsvarende periode i Antallet af kontakter til speciallæger i de første 8 måneder il 2016 er på 0,57 kontakter pr. borger, hvilket udgør et fald på 3,4 % i forhold til samme periode i Kontakter pr. borger pr år Jan-aug 2016 Jan-aug 2015 Udvikling Almen lægehjælp 5,08 4,98 2,1 % Speciallægehjælp 0,57 0,59-3,4 % *) Kontakter defineret som antal konsultationer. Antal ledige ydernumre inden for almen praksis er steget fra 22 i de første 8 måneder 2015 til 28 i samme periode i Ledige ydernumre Jan-aug 2016 Jan-aug 2015 Udvikling Almen lægehjælp % Jf. tabellen nedenfor er medicintilskuddet pr. borger faldet med 0,3 % fra de første 8 måneder i 2015 til samme periode i I samme periode er antallet af DDD (Defineret Døgn Doser) pr. borger steget med 2,0 %. Medicin Jan-aug 2016 Jan-aug 2015 Udvikling DDD pr. borger ,0 % Medicintilskud (kr.) pr. borger ,3 % Side 18 af 18