Økonomivurdering. Økonomivurdering. Bemærkninger pr. udvalg. Indholdsfortegnelse. Redegørelse og anbefalinger < < <

Transkript

1 < < < Forsidebillede: Fjorden ved udløbet af Valsgård Bæk Mariager Fjord er blevet kaldt Danmarks smukkeste fjord, og der er mange smukke landskaber og naturoplevelser rundt om fjorden. Her er det et forårsbillede fra naturen lige vest for Bramslev Bakker, som er et af de mest besøgte naturområder ved fjorden. (Foto: Torben Nielsen ) Indholdsfortegnelse Økonomivurdering Økonomivurdering august 31. april oktober Bemærkninger pr. udvalg Redegørelse og anbefalinger

2 Indholdsfortegnelse Bemærkninger pr. udvalg: Økonomiudvalget Børn og Familie Arbejdsmarked Sundhed og Omsorg Kultur og Fritid Teknik og Miljø Budgetgaranterede udgifter Befolkningsfremskrivning Oversigt over byggegrunde... 25

3 Side 1 BEMÆRKNINGER TIL ØKONOMIUDVALGET Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Drift Overførsler Seniorjob for personer over 55 år Anlæg 0 0 Renter, tilskud, udligning og skatter, balanceforskydninger m.v. Balanceforskydninger Tilskud, udligning og skatter Efterregulering af ejendomsskat (grundskyld): Tidligere år Indeværende år 600 I alt Merudgift/Mindreindtægt Drift 715 Overførsler Seniorjob for personer over 55 år. Lønudgifter og tilskud til seniorjobs til personer som er medlem af en arbejdsløshedskasse, men ikke længere har dagpengeret. Personerne har max. 5 år tilbage på arbejdsmarkedet før de når efterlønsalderen. Aktuelt er der 3 personer i aflønning. Yderligere 4 personer er på vej i årets sidste 4 måneder. Udgiften i 2012 er beregnet til Staten yder tilskud på årligt pr. person og tilskuddet i 2012 udgør kr.

4 Side 2 Den samlede nettoudgift i 2012 vil udgøre kr. Der er ikke budgetlagt med udgifter/indtægter i I budget er der budgetlagt med udgifter/indtægter. Der bør søges en netto tillægsbevilling på 0,715 mio.kr. i 2012 Anlæg 0 Omkostningssted Kvalitetsfondsmidler Budget 2012 Regnskab Forventet overførsel til 2013 Skoler udvendig vedligeholdelse Salg af Øster Hurup skole Salg af Vebbestrup Skole Salg af Hvornum Skole Salg af skoler (ny skolestruktur) Salg af Onsild Skole Salg af Hobro Nordre Skole Børnehaver udvendig vedligeholdelse Øvrige Anlæg Rammebevilling salg af ejendomme Vedligeholdelse af kommunale bygninger Køb af sognegård, Kirkegade 6, Mariager Havneplaner i Hadsund Projektering m.v. af kvalitetsfondsmidler Adm.bygninger bygningsmæssige ændringer Rådhuse udvendig vedligeholdelse Forvaltninger IT Hardware Forvaltninger KMD investering i nye systemer Tilskud til hospicefonden Forvaltninger Byggesager, teknologi Forvaltninger IT KL s vision m.v

5 Side 3 Renter, tilskud, udligning og skatter, balanceforskydninger m.v Ejendomsskatter grundskyld Nedsættelse af grundværdi på baggrund af klager fra Boligforeninger og Andelsboliger m.v Der bør søges en tillægsbevilling på 1,7 mio.kr. i 2012.

6 Side 4 BEMÆRKNINGER TIL BØRN OG FAMILIE Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Familie 5.07 Refusion af særligt dyre enkeltsager 918 Mindreudgift/ merindtægt Dagtilbud 5.10 Søskenderabat Økonomiske fripladser Fleksibel pasningspulje Forældrebetaling Skoler 3.01 Fælles udgifter og indtægter Tjenestemandspensioner (lukket gruppe) Søskenderabat Fripladser Specialskoler i regionale tilbud Specialskoler ,10 Bidrag til privatskoler Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen Særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse 872 I alt Merudgift/mindre indtægt finansieres indenfor 2 % rammen. 0 Familie i alt 918 Drift Refusion af særligt dyre enkeltsager 918 På baggrund af aktuelle sager kan der for årets første 8 måneder beregnes refusionsindtægter på 1,209 mio. kr. Pr. 1. september 2012 er der vedtaget en lovændring, der betyder at refusionsreglerne og -taksterne er tilbage på 2009-niveau. Det akkumulerer større refusionsindtægter på baggrund af aktuelle sager og indtægten for årets sidste 4 måneder kan beregnes til 0,923 mio. kr. Bloktilskuddet bliver imidlertid reduceret med 1,391 mio. kr. Refusionsindtægten for hele året kan gøres op til 2,132 mio. kr. Manglende indtægter kan herefter beregnes til 0,918 mio. kr. for hele budget- og regnskabsåret 2012 i forhold til et korrigeret budget på 1,659 mio. kr. + 1,391 mio. kr. i alt 3,050 mio. kr.

7 Side 5 Der foretages budgetomplacering. Dagtilbud i alt -803 Drift Søskenderabat -263 En omregning af det registrerede forbrug år til dato til årsbasis giver en forventet mindre udgift i forhold til budgettet på 0,263 mio. kr. Fleksibel pasningspulje Merindskrivninger + øvrige justeringer er foretaget i forhold til samtlige daginstitutioner pr. september måned på grundlag af aktuelle beregninger af børnetal fra Pladsanvisningen og kontoen viser et mindre forbrug på 1,258 mio. kr. Der foretages endelig justering i november/december Daginstitutioner Økonomiske fripladser -540 En omregning af det registrerede forbrug år til dato til årsbasis giver en forventet mindre udgift i forhold til budgettet på 0,540 mio. kr. Daginstitutioner - forældrebetaling Forældrebetalingen følger ikke helt med den budgetterede indtægt. Der er udregnet et budgetbeløb til den enkelte daginstitution efter det forventede gennemsnitlige antal børn iflg. Pladsanvisningen. Er der et mindre antal børn totalt i Daginstitutionerne, bliver der et overskud på kontoen Fleksibel pasningspulje. En del af overskuddet anvendes til justering af forældrebetalingskontiene. Der foretages budgetomplaceringer. Skoler i alt -115 Drift 301 Interne skoler Antallet af elever i interne skoler er i gammelt skoleår registreret til i alt 32 elever. Her i det nye skoleår er der kun indskrevet 18 elever. Efter afregning af andel til PPRudgifter kan der forventes en mindre udgift på 2,2 mio. kr Folkeskoler, Tjenestemandspensioner 474 Der har været en nettotilgang på konto for tjenestemandspensioner (lukket gruppe), hvor kommunen har forpligtigelsen indtil 63½ års alderen. Tilgang udover afgang i 2012 sker bl.a. som følge af fratrædelsesordninger i forbindelse med skolestrukturen. Beregningen af årets forventede udgifter viser en manko i forhold til budgetrammen på 0,474 mio. kr. Aktuelt er der 20 personer på kontoen Folkeskoler, Fælles udgifter og indtægter 0 Aktuelt pågår der ét større udredningsarbejde af hele økonomien i skolestrukturen.

8 Side 6 Udgifter/indtægter bliver hele tiden holdt op imod det provenu, der blev vedtaget i forbindelse med de omfattende strukturændringer. Det løbende analysearbejde af fælleskontoen viser rigtigheden i det resultat, der blev tilført kontoen som overskud i forbindelse med tildelingsmodellen/ny skolestruktur vedr. skoleårene 2011/12 og 2012/13. Beløbet blev beregnet til 5,339 mio. kr. (5/12) og 12,814 mio. kr. (12/12). De endelige elevtal for Skoleåret 2012/13 afventes. Der foretages endelig beregning ultimo september/primo oktober. Resultatet medtages i ekstraordinær Økonomivurdering pr. 30. september 2012 på skoleområdet Søskenderabat i SFO -271 En omregning af det registrerede forbrug år til dato til årsbasis giver en forventet mindre udgift i forhold til budgettet på 0,271 mio. kr Fripladser i SFO -102 En omregning af det registrerede forbrug år til dato til årsbasis giver en forventet mindre udgift i forhold til budgettet på 0,102 mio. kr Specialskoler i regionale tilbud. Der er afholdt udgift til abonnement og objektive kriterier. Et estimat på 2012 kan beregnes til en årlig udgift på 0,393 mio. kr. i forhold til budgettet på 1,256 mio. kr. Kontoen kan således bidrage med 0,863 mio. kr Specialskoler. En opfølgning af udgift til/fra kommuner viser et forventet merforbrug på 1,695 mio. kr. i 2012 (årsbasis). Der er betalt for i alt 30 elever, hvoraf 8 er stoppet pr. 31. juli elever benytter fritidstilbud hvoraf 4 er stoppet pr. 31. juli I 2012 anlåes merudgiften til1,047 mio. kr Bidrag til privatskoler 313 Ultimo juni måned 2012 har Undervisningsministeriet sendt opkrævning for bidrag til private skoler og SFO på i alt 21,865 mio. kr. Beløbet dækker betaling for 650 elever og 200 børn i SFO. Den korrigerede budgetramme er på 21,616 mio. kr. og der er således en merudgift på 0,313 mio. kr. Denne merudgift skal ses i sammenhæng med økonomien i den samlede skolestruktur og det forventes, at udgiften kan dækkes af mindre udgifter ved færre elever i de kommunale skoler og SFO Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen. 615 Specialpædagogisk bistand i henhold til Folkeskolelovens 4 for et barn anbragt af Mariagerfjord Kommune i anden kommune. Indtil nu er der afholdt udgift på 0,423 mio. kr. Der kan forventes yderligere regning på 0,192 mio. kr. i Merudgiften kan således gøres op til 0,615 mio. kr. Derudover er der betalt til regionen for udgifter efter objektive kriterier. Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 872 På grund af udgifter til befordring og tilgang af elever kan der forventes udgifter i alt på 6,844 mio. kr. iflg. personbaseret database. Budgetrammen er på 5,972 mio. kr. og der kan således forventes en merudgift på 0,872 mio. kr. Der foretages budgetomplaceringer.

9 Side 7 Anlæg Omkostningssted Budget 2012 Regnskab Forventet overførsel til 2013 Beløb i kr. Beløb i kr. Beløb i kr. Kvalitetsfondsmidler Nordre Skole IT-systemer folkeskoler Skoler APV Bymarksskolen Valsgård Skole Rosendalskolen Inventar skolestruktur Bymarkskolen værkstedslokaler Søndre skole -Ombygning af fysiklokale Rosendalskolen - flytning af sløjdlokale Parkering ved Rosendalskolen Ombygning af Assens skole K-klasse, Arden Daginstitutionen Krudtuglen Daginstitutioner APV Daginstitutioner Køkkenrenovering Ny institution Rosendal Parkeringsplads Solstrålen Parkeringsplads Væksthus Vuggestuepladser Rosendal Vuggestuepladser Hadsund Renovering Rugmarken I alt Anlæg i øvrigt Oprettelse af Ressourcecenter i Handest I alt Total I resten af året forventes et samlet forbrug på kr. vedr. de anførte projekter.

10 Side 8 BEMÆRKNINGER TIL ARBEJDSMARKED Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: Fælles udgifter/indtægter i Specialenheden 130 Mindreudgift/ merindtægt Overførsler: Introduktionsprogram mv Introduktionsydelse Førtidspensioner Sygedagpenge Kontanthjælp (passiv) Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Løntilskud mv. til personer i fleksjob og ledighedsydelser Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Dagpenge til forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for ledige I alt: Mindreudgift/merindtægt Der søges om tillægsbevilling via bufferpulje 130 Der søges om tillægsbevilling til overførselsudgifter Arbejdsmarked i alt Drift Serviceudgifter Fælles udgifter/indtægter i Specialenheden 130 Specialenheden blev oprettet pr. 1. januar 2011 som følge af omorganisering af det tidligere Projektcenter. Fælles udgifter/indtægter i Specialenheden dækker over administrative udgifter og indtægter, som ikke er omfattet af den beskyttede beskæftigelse. Nettoforbrug udgør pr. 31. august 1,090 mio. kr. Der skønnes et årsforbrug på netto 1,482 mio. kr. Normeringen er ændret med en helårsperson i fleksjob. Der søges om kr. via bufferpulje. Overførsler Integrationsprogram og introduktionsforløb m.v

11 Side 9 Nettobudgettet udgør 1,4 mio. kr. Der forventes en merudgift til danskuddannelse, kursus i samfundsforhold og tolkeudgifter på netto kr. og en merindtægt på kr. vedr. grundtilskud m.v. For ydelsesmodtagere forudsættes 22 nye flygtninge af en kvote på 50 i Den resterende kvote på 28 flygtninge medtages successivt i de løbende økonomivurderinger. Vurderingen i 2012 bygger på niveauet fra 2011, hvor 19 flygtninge af kvoten på 56 påbegyndte danskuddannelse. Der bør søges en negativ tillægsbevilling på netto 1,077 mio. kr. Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet Nettobudgettet udgør kr. Der er aktuelt 33 ydelsesmodtagere ved udgangen af august måned. Herudover medtages 5 ydelsesmodtagere primo oktober måned. Der forventes en merudgift ved årets udgang på netto 2,641 mio. kr. efter at det aktuelle antal ydelsesmodtagere er indregnet. Mariagerfjord Kommunes andel af flygtningekvoten i 2012 udgør 50 personer, hvoraf 11 personer heraf 3 børn er ankommet pr. 31. august. Udgiften til årets kvote på 50 personer er ikke indregnet i budgettet, men medtages successivt i de løbende økonomivurderinger. Der bør søges en tillægsbevilling på netto 2,641 mio. kr. Førtidspension med 50 % statsrefusion, førtidspension med 35 % statsrefusion tilkendt før , førtidspension med 35 % statsrefusion - tilkendt efter På førtidspensionsområdet er der i alt budgetteret med netto 172,435 mio. kr. I nedenstående sammenstilling af nettobudgettet og forventet nettoårsforbrug med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. august ses et netto mindre forbrug på 11,585 mio. kr. For området førtidspensioner med 50 % statsrefusion er budgettet netto 22,447 mio. kr. Denne funktion er en lukket gruppe, hvor der kun kommer tilgang ved tilflytninger af borgere, der er tilkendt pension i perioden efter og før Endvidere kan der være forhøjelser fra mellemste førtidspension til højeste førtidspension. I budgettet er regnet med, at tilgang ved tilflytning opvejes af afgang ved fraflytning og død. Desuden er der indregnet afgang på grund af alder, dvs. overgang til folkepension. Med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. august og beregnet forbrug resten af året på grundlag af august måneds forbrug, kan forventes et mindre forbrug i forhold til budgettet på netto 1,532 mio. kr. For området førtidspensioner med 35 % statsrefusion er der budgetteret netto 44,648 mio. kr. Denne funktion er ligeledes en lukket gruppe med tilkendelser efter og før 1. januar Endvidere kan der være forhøjelser fra mellemste førtidspension til højeste førtidspension. I budgettet er regnet med, at tilgang ved tilflytning opvejes af afgang ved fraflytning og død. Desuden er der indregnet afgang på grund af alder, dvs. overgang til folkepension. Med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. august og beregnet forbrug resten af året på grundlag af august måneds forbrug, kan forventes et mindreforbrug i forhold til budgettet på netto 0,739 mio. kr. For området førtidspensioner med 35 % statsrefusion er der budgetteret med 105,340 mio. kr. Denne funktion omfatter tilkendelser efter Med

12 Side 10 udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. august og beregnet forbrug resten af året på grundlag af august måneds forbrug, kan forventes et mindreforbrug i forhold til det budgetterede på netto 9,315 mio. kr. I budgettet er der forventet en tilgang på ca. 110 nytilkendelser. Det faktuelle antal tilkendelser i 2012 til medio september måned er 37. Omregnet til årsbasis kan påregnes ca. 50 nytilkendelser. Siden 2011 er ekspertviden fra arbejdsmarkedsområdet samlet i Fagligt forum, hvor alle sager tages op før endelig afgørelse. Der forventes en mindre udgift til ydelser på 3,121 mio. kr. Med hensyn til mellemkommunale betalinger kan forventes en merindtægt på 6,194 mio. kr., hvilket er et udtryk for, at flere førtidspensionister fra andre kommuner er flyttet i institution m.v. i Mariagerfjord kommune end der er udflyttet til andre kommuner fra Mariagerfjord kommune i forhold til det budgetterede. Mariagerfjord kommune har engageret et konsulentfirma*) med henblik på gennemgang af sager, hvor andre kommuner skal betale førtidspensionerne. Resultatet fra Konsulentfirmaets gennemgang, har medført, at der er indtægtsført en ekstraordinær indtægt på 3,5 mio. kr. pr. 30. juni 2012 på Arbejdsmarkedsområdet - med det forbehold at alle refusionsforpligtelser kan opretholdes. Beløbet er inklusiv yderligere krav, der er konstateret af Borgerservice. *) Konsulentfirmaet har gennemgået mellem 3000 og 4000 sager og fundet grundlag for regningskrav til andre kommuner i ca. 20 sager. Tekst Brutto budget Stats ref. Netto budget Netto forbrug Mindreforbrug omr. til år Førtidspension med 50% refusion - tilkendt efter den og inden mellemkommunale betalinger Førtidspension med 50% refusion - tilkendt efter den og inden ydelser Førtidspension med 50% refusion - tilkendt efter den og inden ydelser Førtidspension med 35% refusion - tilkendt før mellemkommunale betalinger Førtidspension med 35% refusion - tilkendt før ydelser Førtidspension med 35% refusion - tilkendt før ydelser Førtidspension med 35% refusion - tilkendt efter mellemkommunale betalinger Førtidspension med 35% refusion - tilkendt efter ydelser I alt Der bør søges en negativ tillægsbevilling på netto 11,585 mio. kr.

13 Side 11 Sygedagpenge Det korrigerede budget på området udgør netto 69,3 mio. kr. I nedenstående sammenstilling af nettobudgettet og forventet nettoårsforbrug med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. august ses et netto merforbrug på 1,171 mio. kr. Der har siden ultimo 2011 været en meget positiv udvikling i antal sygedagpengesager uden refusion. Faldet er på 39 årsværk siden økonomivurderingen pr. 31. oktober 2011, og der er mindreudgifter på 1,786 mio. kr. i forhold til budgettet. Den store udfordring aktuelt på sygedagpengeområdet er udviklingen i sygedagpengesager med 30 % refusion. Tilgangen her er på 26 årsværk siden Økonomivurderingen pr. 31. oktober Årsagen til stigningen er bl.a. sygemeldte ledige. Regresindtægter pr. 31. august omregnet til årsbasis udgør 0,828 mio. kr. som sammenholdt med nettobudgettet på 1,228 mio. kr. resulterer i en indtægtsnedgang netto på 0,400 mio. kr. Kan en skadevolder gøres ansvarlig for skadelidtes sygemelding - typisk i forbindelse med trafikuheld, kan kommunen gøre regreskrav gældende for de udbetalte sygedagpenge i det omfang, de erstatningsretlige betingelser herfor er opfyldt. Kommunen kan dog ikke gøre regres gældende over for arbejdsgiveren i sager, hvor en person ansat hos den pågældende arbejdsgiver har pådraget sig en arbejdsskade, der er omfattet af lov om arbejdsskadesikring. - Loven herom er bortfaldet for et par år siden. De sidste afgørelser og indbetalinger i disse sager indgår i regnskab Der en mindreudgifter til hjælpemidler på netto kr. Antal Brutto Stats Netto Fakt. Netto Mer Tekst pers. budget ref. budget pers. forbrug forbrug Beløb i kr. omr til år Årsværk uden refusion Årsværk med 50% refusion fra udbetalingsuge Årsværk med 50% refusion fra udbetalingsuge Årsværk med 30% refusion fra udbetalingsuge Regresindtægter Hjælpemidler / befordring I alt Der bør søges en tillægsbevilling på netto 1,171 mio. kr. Kontanthjælp (passiv)

14 Side 12 Det korrigerede nettobudget på området udgør 38,294 mio. kr. med 30 % statsrefusion. Med udgangspunkt i økonomirapporten pr. 31. august omregnet til årsbasis kan forventes et merforbrug på netto 13,180 mio. kr. Ifølge udbetalingssystemet er der en nettotilgang på 116 ydelsesmodtagere i perioden fra 31. oktober 2010 til 31. august i år. Der er en nettotilgang på 190 passive kontanthjælpsmodtagere i samme periode. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf passive Der bør søges en tillægsbevilling på netto 13,180 mio. kr. Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Det korrigerede nettobudgettet på området udgør 22,993 mio. kr. med 50 % statsrefusion til ydelsesmodtagere med erhvervsrettede aktiviteter og med 30 % refusion til ydelsesmodtagere, der deltager i vejledning og opkvalificering. Med udgangspunkt i økonomirapporten pr. 31. august omregnet til årsbasis kan forventes en mindre udgift på netto 4,156 mio. kr. Ifølge udbetalingssystemet er der en nettotilgang på 116 ydelsesmodtagere i perioden fra 31. oktober 2010 til 31. august i år. Der er en nettonedgang på 64 aktiverede kontanthjælpsmodtagere i samme periode. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf aktiverede Der bør søges om en negativ tillægsbevilling på netto 4,156 mio. kr. Dagpenge til forsikrede ledige Budgettet på netto 99,0 mio. kr. er dannet ud fra KL s tabelmateriale på grundlag af Arbejdsmarkedsstyrelsens landstal fordelt på regioner. Kommunerne har endnu ikke stor regnskabserfaring, hvorfor denne fremregning på grundlag af 35 uger må betragtes som særdeles usikker. Kommunen skal fra 1. januar 2011 bidrage til finansieringen af arbejdsløshedsdagpenge til forsikrede ledige: Dagpenge i aktive perioder i 2010, 25 % kommunalt bidrag. Dagpenge i passive perioder i 2010, 50 % kommunalt bidrag. Dagpenge ved manglende rettidighed, 100 % kommunal finansiering.

15 Side 13 Medfinansiering 50 % af befordringsgodtgørelse vedr. forsikrede ledige. Dagpenge i aktive perioder, 50 % kommunalt bidrag. Dagpenge i aktive perioder, 70 % kommunalt bidrag. Dagpenge i passive perioder, 70 % kommunalt bidrag. Uddannelsesydelse under seks ugers selvvalgt uddannelse, 70 % kommunalt bidrag. Der er aktuelt afregnet bidrag for uge Hvis bidrag i perioden uge omregnes til 52 uger, så vil der være et mindre underskud ved regnskabets afslutning. Det skal dog bemærkes, at der fra starten har været nogle uregelmæssigheder med indberetning fra a-kasser. Det har medført usikkerhed omkring bidragets størrelse, idet der stadig kan forekomme regulering tilbagevirkende i senere perioder. Den seneste prognose på ledigheden på landsplan viser ledige, hvor der i budgettet er forudsat ledige. Kilde: KL Budgetvejledning 2013, Vejl. 5-1 af Sektorskrivelse om beskæftigelse og integration, Punkt 3.1 Udviklingen i ledigheden. Der sker efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2012 i juni 2013 på funktion 7.86 Særlige tilskud. Der bør søges en tillægsbevilling på netto 1,755 mio. kr. Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og ledighedsydelse Området er budgetteret med netto 52,6 mio. kr. Af nettobudgettet medgår 19,704 mio. kr. til ledighedsydelse og 32,261 mio. kr. til løntilskud til personer i fleksjob Ud fra økonomirapporten pr. 31. august omregnet til helårsbasis kan forventes et merforbrug vedr. ledighedsydelser på 2,220 mio. kr. Forbruget svarer til en nettotilgang på i alt 8 helårspersoner ud over det budgetterede antal på i alt 144 helårspersoner - heraf en tilgang på 24 helårspersoner uden statsrefusion udover det budgetterede antal på 25 helårspersoner. Nettobudgettet til løntilskud til personer i fleksjob er reguleret i forhold til regnskab for Ud fra forbruget pr. 31. august kan der forventes en merudgift til formålet på 1,397 mio. kr., som skyldes en forskydning af udgifter fra løntilskud med ½ delen til løntilskud med 2/3 af lønnen. Der bør søges en tillægsbevilling på netto 3,617 mio. kr. Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Denne funktion er nyoprettet i den autoriserede kontoplan på grundlag af refusionsomlægningen pr. 1. januar På funktionen redegøres der for driftsudgifter under ét fælles driftsloft vedrørende aktive tilbud til forsikrede ledige, kontanthjælps- og starthjælpsmodtagere, revalidender, sygedagpengemodtagere, ledighedsydelsesmodtagere og driftsudgifter for deltagere i seks ugers selvvalgt uddannelse. Nettodriftsudgifter til den samlede indsats er budgetteret med 49,488 mio. kr., der sammenholdt med årsregnskab for 2011 i alt mio. kr. viser en større ramme på 10,776 mio. kr. Regnskabsresultatet for 2011 indeholder

16 Side 14 indtægter fra andre kommuner på 0,984 mio. kr. Med udgangspunkt i årsregnskabet for 2011 og med tilgang af projektmedarbejdere fra Specialenheden, kan der beregnes en forventet nettoudgift i 2012 på 40,305 mio. kr. ud fra den forudsætning, at aktiviteterne i 2011 og 2012 er på samme niveau samt en fremskrivning af 2011-tallet med 1,5 %. Antallet af helårsværk fra 3. kvartal 2011 til og med 2. kvartal 2012 udgør iflg. registreringen via jobindsats.dk. i alt 2770, dvs. et fald i antal ledige fuldtidspersoner med 80 fuldtidspersoner. Driftsrefusion iflg. budgettet udgør kr. x 2850 = 40,185 mio. kr. / netto 50 % = 21,1 mio. kr. Rådighedsloftet kan beregnes til kr. x 2770 = 39,057 mio. kr., hvilket betyder at rådighedsloftet overstiges med 1,243 mio. kr. og der beregnes refusion med 50 % indenfor loftet = 19,529 mio. kr. Ud fra nettobudgettet på 29,388 mio. kr. sammenholdt med det beregnede nettoresultat på 20,777 mio. kr., kan forventes en mindreudgift på netto 8,611 mio. kr. Der bør søges en negativ tillægsbevilling på netto 8,611 mio. kr. Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Funktionen vedr. hjælpemidler, personlig assistance, løntilskud med private, kommunale, regionale og statslige arbejdsgivere m.v. med successiv afregning til arbejdsgivere - der er 50 % statsrefusion. Derudover indeholder området jobrotation og løntilskud til uddannelsesaftaler for ledige med 100 % statsrefusion. Nettoudgiften i alt er budgetteret med 19,512 mio. kr. Ved sammenstilling med årsregnskab 2011 fremskrevet med 2,1 % og med udgangspunkt i samme aktivitetsniveau som i 2011, dog med undtagelse af nettoudgiften til forsikrede ledige, ansat i løntilskud i kommuner, kan der forventes en mindreudgift på netto 4,893 mio. kr. Udgiftsfaldet skyldes, at der er ændret praksis i indeværende år, således at færre anvises kommunale løntilskudspladser. Der sker efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2012 i juni 2013 på funktion 7.86 Særlige tilskud. Der bør søges en negativ tillægsbevilling på netto 4,893 mio. kr.

17 Side 15 BEMÆRKNINGER TIL SUNDHED OG OMSORG Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ Mindreindtægt Sundhed og Ældre Serviceudgifter: Vederlagsfri fysioterapi 730 Pleje og omsorg for ældre og handicappede Mindreudgift/ merindtægt Handicap Serviceudgifter: Pleje og omsorg for ældre og handicappede Botilbud til voksne (også medtaget pr ) Aktivitets- og samværstilbud 0 I alt Merudgift finansieres indenfor 2 % rammen Sundhed og ældre i alt Drift Vederlagsfri fysioterapi 730 Der forventes en ekstraregning fra region Nordjylland for udgifter til lokaleleje m.v. i forbindelse med private fysioterapeuters ydelse af vederlagsfri fysioterapi. Regningen dækker perioden og er på kr. Det lægger et pres på budgettet. Bevillingen af tilskud til lokaleleje m.v. er overgået til kommunen, og praksis er opstrammet, hvilket skulle medføre færre ekstraudgifter fremover. De to kommunalt ansatte terapeuter til vederlagsfri fysioterapi har fået mange brugere, og det forventes at det reducerer udgifterne til private terapeuter. Med det nuværende udgiftsniveau forventes dog merudgifter i forhold til det budgetterede på ca kr. inklusiv ovennævnte ekstraregning. Pleje og omsorg for ældre og handicappede Demografiudviklingen og plejetyngden i kommunen bevirker, at ældreplejens økonomi er under meget hårdt pres. Der er således udsigt til at der i 2012 vil være en budgetmanko på op til kr. netto (brutto kr., hvoraf Sundhed og Ældre kan finansiere kr. fra eget budget). Presset viser sig på følgende 4 områder: Hjemmeplejen: Der forventes visiteret ydelser for i alt kr. i Det korrigerede budget hertil er på kr. Dette giver en forventet merudgift på kr.

18 Side 16 Udviklingen i hjemmeplejen kan illustreres således: Oprindeligt budget mio. kr. 71,3 74,4 73,4 71,9 Korrigeret budget mio. kr. 72,1 77,1 74,7 71,9 Regnskab (2012 = forventet) 75,3 77,0 74,1 73,2 Planlagt disp. timer 1. halvår Antal borgere 1. halvår Projekt Hverdagsrehabilitering er trukket ud af det korrigerede budget og regnskab for 2011, ligesom det er trukket ud af oprindeligt budget, korrigeret budget og (forventet) regnskab Tallene fortæller om større udgifter trods færre personer. Dette skyldes øget plejetyngde og strammere visitation. Betaling fra andre kommuner: På grund af stor nedgang (dødsfald) i antal borgere med pleje og praktisk hjælp (bl.a. på plejecentre), hvor andre kommuner betaler, er der i 2012 en forventet mindreindtægt på kr. Der forventes indtægter på i alt kr. mod budgetteret kr. Udviklingen i betaling fra andre kommuner kan illustreres således: Oprindeligt budget mio. kr. -5,8-6,0-7,3-10,2-13,0-13,6 Korringeret budget mio. kr. -5,8-9,0-9,7-13,9-13,6-13,6 Regnskab (2012 = forventet) -9,3-11,3-12,7-14,5-13,5-11,4 Budgetteret antal beboere Regnskab antal beboere 32, , Det mindre antal beboere fra andre kommune på vore plejecentre skyldes øget pres på plejetyngde i egen kommune. Hvis vi havde optaget flere beboere på vores plejecentre, ville det blot have betydet øget udgift i hjemmeplejen til de personer fra egen kommune, der så ikke var blevet plads til. Betaling til andre kommuner: Budgetniveauet var urealistisk lavt ved kommunesammenlægningen, hvor de 4 sammenlægningskommuners budget blev brugt som udgangspunkt. En justering af budgettet i 2010 har ikke været nok, idet opkrævningerne fra andre kommuner er blevet større og større pr. borger år efter år. Samtidig har mange kommuner i årene siden kommunalreformen haft et efterslæb i opkrævningerne, som de har fået indhentet lidt efter lidt. Dette har bevirket, at betalingerne de enkelte år i et vist omfang har omfattet mere end 1 års udgift. Der er i 2012 et korrigeret budget på kr. (inkl. ca. 5 mio. kr. som er omplaceret hertil finansieret inden for eget budget i Sundhed og Omsorg bl.a. årets demografipulje). Men med en forventet udgift på (op til) kr., er der en manko på kr. Det skal bemærkes, at der i de 18,4 mio. kr. er medregnet, at alle kommuner får indhentet det sidste efterslæb vedrørende opkrævninger fra sidste år, hvilket vi ikke kan være sikre på de gør.

19 Side 17 Udviklingen i betaling til andre kommuner kan illustreres således: Oprindeligt budget mio. kr. 6,4 6,6 6,9 10,8 10,9 11,1 Korringeret budget mio. kr. 6,4 12,5 10,9 11,1 14,3 16,1 Regnskab (2012 = forventet) 8,5 12,5 13,8 13,3 16,5 18,4 Budgetteret antal beboere Regnskab antal beboere - 44,5 41, Hvis disse borgere, som vi nu betaler til andre kommuner for, var forblevet i egen kommune, ville det blot have betydet øget udgift i hjemmeplejen hos os vedrørende disse. Handicap i alt Drift Pleje og omsorg for ældre og handicappede I Handicap afholdes udgifter til hjælperordninger bevilget efter Servicelovens 96. Der er medio året kommet en ny hjælperordning, hvor der forventes ikke budgetterede udgifter på ca kr. Dertil kommer at et par af de eksisterende brugeres helbred er forringet, og de har fået bevilget flere hjælpertimer. Endelige er der fra en organisation, der står for organisering m.v. af borgernes hjælperordninger kommet meldinger om reguleringer af tidligere års betalinger. Den endelige størrelse af dette kendes endnu ikke, men der må forventes merudgifter på netto min. 2,0 mio.kr. I dette beløb er indregnet, at regionen skal medfinansiere en del af merudgifterne i en af sagerne, og at der er refusion for særligt dyre enkeltsager i et par af sagerne bl.a. ovennævnte nye sag. Botilbud til voksne Tilgang til området uden tilsvarende økonomisk afgang gør, at der igen er pres på området. I kølvandet af den nye lovgivning pr. 1. januar 2011 omkring handlekommuneforpligtelse, hvor betalingskommune som udgangspunkt er handlekommune, har Mariagerfjord Kommune overtaget betalingsforpligtelsen på en del sager. Handlekommunerne har genvisiteret sagerne og fundet det forsvarligt, at yde færre timer til borgerne, således at tilbuddet ikke længere kan sidestilles med et botilbud, hvilket er en forudsætning for, at opholdskommunen kan kræve refusion. Dette medfører derfor at Mariagerfjord Kommune bliver betalingskommune. Aktuelt er der en sag, hvor Mariagerfjord Kommune skal tilbagebetale 0,5 mio. kr. til en anden kommune. Det, at der i Mariagerfjord Kommune er en del private tilbud, foruden de to regionale tilbud (Sødisbakke og Visborggaard) gør, at tilgangen af nye sager i denne kommune vurderes at være forholdsvis stor i forhold til de kommuner, hvor der er færre tilbud. En del borgere ønsker ved udflytning fra botilbuddet, at flytte ud i nærområdet, har måske fået et netværk eller får støtte fra tidligere botilbud. Aktivitets- og samværstilbud Som følge af budgetoverskridelsen i 2011 og deraf følgende overførsel af underskud til 2012, er der udarbejdet en plan over afviklingen af underskuddet typisk over en flerårig periode. Økonomi følger op på planen ved de jævnlige økonomimøder med handicapchef og leder på områderne. Pt. ser det svært ud for nogle af områderne især på Psykiatri og Misbrugsområdet - at overholde den udarbejdede plan

20 Side 18 Anlæg Omkostningssted Kvalitetsfondsmidler Budget Regnskab Forventet over førsel til 2013 Beløb i kr. Beløb i kr. Beløb i kr. Sundhed og Omsorg APV kvf Servicearealer - De gamles Gård Handicapboliger, Hadsund - Serviceareal I alt Anlæg i øvrigt Handicapboliger, Hadsund - Serviceareal Botilbud Aalborgvej, Hadsund - boliger Ombygning - De Gamles Gård (4 ekstra boliger) ældre/handicapboliger, Hadsund Værestedet Hadsund Genoptræningscenter Øst I alt TOTAL I resten af året forventes et samlet forbrug på vedr. de anførte projekter 1) I 2009 og 2010 har der været et forbrug på honorar i forbindelse med evt. ombygning af Aalborgvej 17. Der har ikke været afsat budget til dette projekt 2) Projektet afsluttes indeværende år, og det resterende beløb forventes ikke forbrugt.

21 Side 19 BEMÆRKNINGER TIL KULTUR OG FRITID Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ Mindreudgift/ mindreindtægt merindtægt Kultur og Fritid 0 0 Merudgift/mindreindtægt 0 0 Kultur og Fritid i alt 0 Drift 0 Økonomivurderingen pr. 31. august på Kultur- og Fritidsområdet giver ikke anledning til budgetmæssige ændringer overordnet set. Vedr. Bies Gård er der nogle udfordringer på driften, som p.t. er uafklaret (regnskabserfaringer fra 2011). Gennemgang af økonomirapporten pr. 31. august kan dog give anledning til mindre budgetjusteringer. I så fald foretages budgetomplaceringer administrativt, der samlet ender i neutralitet. 0 Anlæg Projekt Budget 2012 Regnskab Forventet overførsel til 2013 Beløb i kr. Beløb i kr. Beløb i kr. Kvalitetsfondsmidler Feriekolonien Hegedal Haller m.m Hobro Idrætscenter ventilationsanlæg I alt Anlæg i øvrigt Kulturskolen Digitalisering Hobro Bio Kulturinstitutioner Den gamle Biograf i Mariager Udvikling af landsbyerne Mariager-Handest Veteranbane I alt Total I resten af året forventes et samlet forbrug på kr. vedr. de anførte projekter.

22 Side 20 BEMÆRKNINGER TIL TEKNIK OG MILJØ Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Teknik og Byg Serviceudgifter: Grønne områder og naturpladser 900 Transport og infrastruktur fælles formål 0 Driftsbygninger og pladser 860 Belægninger m.v Vintertjeneste 0 Natur og miljø Mindreudgift/ merindtægt I alt Forslag til delvis finansiering: Uforbrugte anlægsmidler til asfalt i byerne 600 Uforbrugte anlægsmidler til vintermateriel 700 Der søges om tillægsbevilling via bufferpulje Teknik og Byg i alt Drift, serviceudgifter: Grønne områder og naturpladser 900 Der er pres på udgifterne til grønne områder. Lønforbruget forventes at blive ca kr. større end budgetteret. Det opvejes dog af et mindreforbrug på vejområdet på omtrent samme størrelse. Endvidere ligger forbruget af materialer m.v. over niveauet. Det forventes opvejet af større indtægter end budgetteret. Transport og infrastruktur fælles formål 0 Der forventes et mindreforbrug på lønninger på ca. 1,15 mio.kr., der dog opvejes af merforbrug på maskiner, der evt. bliver højere end mindreudgiften på lønnen. Driftsbygninger og pladser 860 Der er merudgifter til drift af materielgårdene. Trods en overflytning af kr. til dækning af merudgifter, er forbruget stadig større end det budgetterede. Der arbejdes med en reduktion af udgifterne, men der er stadig renoverings- og færdiggørelsesudgifter, så der forventes udgifter, der er ca kr. større end det korrigerede budget. Belægninger m.v Der er pr kun betalt for 1. halvår af kontrakten om asfalt på vejene i

23 Side 21 landdistrikterne. Selv uden andre udgifter end disse vil der være en merudgift i forh.t. det budgetterede på ca. 1,15 mio. kr. og så er der slet ingen driftsmidler til asfaltarbejder i byområderne. Kontrakten reguleres med asfaltprisindex et, der i stort omfang følger udviklingen i oliepriserne. Denne har været markant højere end den almindelige prisfremskrivning, og det betyder, at der sker en udhuling af budgettet til øvrige belægninger. Vintertjeneste 0 Der resterer ca kr. på budgettet til vintertjeneste. Der er indkøbt salt til første del af vintersæsonen, så udgifterne i 4. kvartal forventes ved en gennemsnitsvinter at blive mindre end i Dog forventes merudgifter på min kr. Vintertjeneste kører som en særskilt pulje med overførsel mellem årene, så udgifterne opgøres ved årets slutning. Natur og miljø i alt 0 Anlæg Projekt Budget 2012 Regnskab Forventet overførsel 2013 Indsatspulje - Udkantsområder Helhedsorienteret byf. I Assens Områdefornyelse i Hobro Renovering af legepladser Maskinindkøb materielgårde Salg af materielgård Mariager/Assens Vinter maskinanskaffelser Pier, træbro, uddybning, Ø.Hurup havn Projekt Fremkommelighed, Hobro Ombygning af Løvehovedet, Mariager Tilgængelighedsplan Terrorsikringsplaner, Hobro og Kongsdal Byprojektstyr. Hadsund, Mariager, Hobro Omlægning af fortove Byplanarbejde i hovedbyerne Stiløsning og brorenovering Løgstørvej Gadebelysning (Udskiftning af materiel) Terrorsikringsplaner PCB Handlingsplan Gadelys på cykelsti til Valsgård Asfalt byer Diverse mindre anlægsprojekter Mole ved Als Odde reparation Renovering af gadelys Omlægning af H.I. Biesgade m.v Realdania Hobro Vejanlæg vejudskillelse Trafiksikkerhed og skolevejssikring

24 Side 22 Ombygning af vejkryds Ålykkevej/Skivevej Cykelstier (Trafikplan) Asfalt. Veje Kontrakt med MUNCK Renovering af Fjordudvalgets isbryder Energibesparende foranst. - Institutioner I alt

25 Side 23 BUDGETGARANTEREDE UDGIFTER Budgetgarantien er en lovfæstet reguleringsordning i bloktilskudssystemet, som sikrer at statskassen betaler for udgiftsstigninger, men også godskrives fald af udgifterne. Stigninger/fald måles for kommunerne under ét og i forhold til udgiftsniveauet på tidspunktet for garantiens indførelse. Set for kommunerne under ét kan man derfor sige, at der er 100% statsrefusion på stigninger/fald i disse udgifter. Merudgift Mindreudgift Kontanthjælp - passiv forsørgelse Aktivering af kontanthjælpsmodtagere Revalidering Ledighedsydelse Førtidspension Erhvervsgrunduddannelser (EGU) Beskæftigelsesordninger Introduktionsydelse Introduktionsprogram Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige ØVRIGE OVERFØRSLER Øvrige overførsler er udgifter, der ikke er medtaget i budgetgarantien, men som kan indgå i den årlige finanslovsforhandling. Merudgift Mindreudgift Sygedagpenge Boligsikring/ydelse Pers. Tillæg Fleksjob Løntilskud til ledige ansat i kommunen Seniorjob Kontante ydelser Dagpenge forsikrede ledige

26 Side 24 BEFOLKNINGSFREMSKRIVNING Befolkningsfremskrivning 2009 fordelt på aldersgrupper Kilde: Mariagerfjord Kommunes befolkningsprognose pr Ændring, Alder Ændr. I % 0-5 år ,7% 6-16 år ,0% år ,4% år ,7% +80 år ,2% I alt ,6% Den faktiske befolkningsudvikling Befolkningtal, Mariagerfjord Kommune Kilde, pr. 1. januar : Danmarks Statistik Kilde, pr. kvartal, : CPR-registeret. Folketal Ændring Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr

27 Side 25 BYGGEGRUNDE Beliggenhed VALSGÅRD Beholdning pr Beholdning pr Solgt Antal Pris Antal Pris Antal Pris Bavnehøjvej (26) ASSENS: Gærdsmuttevej (?) ASTRUP: Elsehøj (13) HADSUND: Rørsangervej (?) Vindingsvej (?) HOBRO: Albuen (10) Hvilshøjsvej (2) Mølhøjvej (11) Snehøjvej (11) Tronholmvej (4) 2 MARIAGER: Asserdalen (7) Ved Højen (14) OUE: Hågensvej (1) Martinsvej (12) ROSTRUP: Egelundsvej (2) Engdraget (6) Nyvangen (5) ARDEN: Trykkerivej (19) Ø. DOENSE: Valmuemarken (?) IALT