Halvårsregnskab 2016

Transkript

1 Halvårsregnskab 2016

2 Indholdsfortegnelse Side Regnskabsopgørelse halvårsregnskab Bemærkninger til regnskabsopgørelsen 2 Forvaltningernes regnskabsoversigter og bemærkninger: Borgmesterens Forvaltning 3 By - og Landskabsforvaltningen 6 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 9 Ældre- og Handicapforvaltningen 13 Skoleforvaltningen 16 Sundheds- og Kulturforvaltningen 18 Miljø- og Energiforvaltningen 20 Bilag til halvårsregnskab: Personaleoversigter med bemærkninger 23

3 Regnskabsopgørelse halvårsregnskab pr Oprindelig budget 2016 Korrigeret budget 2016 Forbrug 2016 Forventet regnskab 2016 A. DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE mio. kr. mio. kr. mio. kr. mio. kr. Indtægter Skatter , , , ,9 Tilskud og udligning, momsrefusion m.v , , , ,8 Indtægter i alt , , , ,7 Driftsudgifter Borgmesterens Forvaltning 127,2 136,5 89,3 136,5 By- og Landskabsforvaltningen 309,9 308,7 162,2 308,7 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 5.398, , , ,4 Ældre- og Handicapforvaltningen 2.517, , , ,9 Skoleforvaltningen 2.117, , , ,6 Miljø- og Energiforvaltningen 101,9 104,1 62,2 104,1 Sundheds- og Kulturforvaltningen 1.281, ,6 601, ,6 Rammebeløb ekskl. servicebuffer 11,8-6,2 0,0-6,2 Servicebuffer 17,1 17,1 0,0 0,0 Driftsudgifter i alt , , , ,6 Renter m.v -6,0-6,0-26,8-6,0 Resultat af ordinær driftsvirksomhed ,8-450,3-97,1-419,1 Anlægsudgifter Borgmesterens Forvaltning 60,0 73,7 24,6 71,7 By- og Landskabsforvaltningen 184,2 189,5 60,2 205,9 Familie- og Beskæftigelseforvaltningen 31,3 31,3 16,1 31,3 Ældre- og Handicapforvaltningen. 11,8 11,8 3,2 9,1 Skoleforvaltningen 124,9 124,9 26,9 121,0 Miljø- og Energiforvaltningen 2,1 2,1 0,0 1,0 Sundheds- og Kulturforvaltningen 44,0 41,5 18,1 41,5 Rammebeløb 0,0 0,0 0,0 0,0 Anlægsudgifter i alt ,2 474,7 149,3 481,5 Resultat af ord. drifts- og anlægsvirksomhed 3,4 24,4 52,2 62,4 Jordforsyning Salg af jord -49,8-86,2-13,2-81,6 Køb af jord incl. Byggemodning 25,4 21,4 7,2 25,4 Jordforsyning i alt.. -24,4-64,8-5,9-56,2 Resultat af det skattefinansierede område ,0-40,4 46,3 6,2 B. Miljø- og Energiforvaltningens brugerfinansierede område Drift (udgifter-indtægter) 7,6 48,7-11,7 48,7 Anlæg (udgifter-indtægter)... 52,8 26,2 3,7 26,2 Resultat af brugerfinansieret område. 60,4 74,9-8,0 74,9 C. RESULTAT I ALT (A + B)... 39,4 34,5 38,3 81,1 Anm.: Positive tal angiver udgift, negative tal (-) angiver indtægt 1

4 Bemærkninger til regnskabsopgørelsen Nedenstående bemærkninger er til vedlagte regnskabsopgørelse. Regnskabsopgørelsen indeholder blandt andet forventningerne til årets resultat for I dette resultat er ikke medtaget indberetninger fra Ældre- og Handicapforvaltningen og Familie- og Beskæftigelsesforvaltning, som begge angiver merudgifter til service på 15 mio. kr. I regnskabsopgørelsen forudsættes, at servicerammen for 2016 overholdes. Det forventede regnskabsresultat for det skattefinansierede område viser et underskud på 6,2 mio. kr. Dette fordeler sig med et overskud på ordinær driftsvirksomhed på 419,1 mio. kr. og nettoudgifter på 481,5 mio. kr. på anlæg (ekskl. Jordforsyning), mens jordforsyningen udviser en forventet nettoindtægt på 56,2 mio. kr. Det korrigerede budget viser et overskud på 40,4 mio. kr. på det skattefinansierede område. Afvigelsen på 46,6 mio. kr. i forhold til det forventede regnskabsresultat fordeler sig med en mindreindtægt på skat, tilskud og udligning på 17,8 mio. kr., mindreudgifter til service på 17,1 mio. kr. (servicebufferen), merudgifter på det budgetgaranterede område, inklusive øvrige overførsler på 30,5 mio. kr., merudgifter til anlæg (ekskl. jordforsyning) på 6,8 mio. kr. og mindreindtægter på jordforsyning på 8,6 mio. kr. Der er 10 mio. kr. i mindreindtægt i skatter som følge af forøgede tilbagebetalinger af grundskyld og dækningsafgift. Nettomindreindtægten på tilskud og udligning på 7,8 mio. kr. er en sum af flere poster både udgifter og indtægter. De væsentligste merudgifter er, at Aalborg Kommune skal betale 55,3 mio. kr. i bloktilskud, fordi hele landet har lavere udgifter til budgetgaranti og øvrige overførsler end forventet ved aftale Desuden skal Aalborg Kommune betale 30,3 mio. kr. i midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud De væsentligste merindtægter er, at Aalborg Kommune modtager ekstra flygtningetilskud på 8,8 mio. kr. samt modtager 32,2 mio. kr. i efterregulering af aktivitetsbestemt medfinansiering i Desuden modtager Aalborg Kommune 29 mio. kr. vedrørende efterregulering af beskæftigelsestilskud for Dette medfører, at Aalborg Kommune i 2015 i alt har haft et tab på beskæftigelsestilskuddet på ca. 120 mio. kr. Aalborg Kommunes serviceudgifter i forventet regnskab 2016 er i alt 17,1 mio. kr. lavere end serviceudgifterne i korrigeret budget, fordi servicebufferen ikke anvendes. Serviceudgifterne i korrigeret budget er ca. 2 mio. kr. højere end serviceudgifterne i oprindeligt budget. Forskellen mellem korrigeret budget og oprindeligt budget for serviceudgifterne skyldes bevilligede budgetoverførsler. Serviceudgifterne i forventet regnskab 2016 er marginalt lavere end i oprindeligt budget 2016, som er udgangspunkt vedrørende sanktionslovgivningen. Der sker i 2016 en reduktion af servicerammen for 2016 bl.a. som følge af lavere løn- og prisudvikling end oprindeligt forudsat. Det skal bemærkes, at sanktionslovgivningen kun træder i kraft, hvis alle landets kommuner i alt har højere serviceudgifter, end der lå til grund for aftalen i Vedrørende forsikrede ledige forventes som nævnt, at udgifterne til forsikrede ledige i regnskab 2016 svarer til det budgetterede. Imidlertid skal Aalborg Kommune betale ca. 30 mio. kr. ved midtvejsreguleringen af kommunens beskæftigelsestilskud for Aalborg Kommune forventer udgifter på ca. 490 mio. kr., mens det midtvejsregulerede beskæftigelsestilskud er på 379 mio. kr. I alt forventes Aalborg Kommunes udgifter til forsikrede ledige at blive ca. 111 mio. kr. højere end beskæftigelsestilskuddet før efterreguleringen for Efterreguleringen kendes først, når kommunernes regnskab 2016 foreligger. Mindre forbruget på anlæg på 6,4 mio. kr. skyldes primært merforbrug hos By- og Landskabsforvaltningen samt tidsforskydninger mellem årene. Bemærk at finansieringsposter, lån, afdrag og balanceforskydninger ikke medtages i halvårsregnskabet. 2

5 Regnskabsoversigt for Borgmesterens Forvaltning Beløb i kr. Drift Opr. Budget 2016 Tillægsbev./omp. Korr. Budget 2016 Forbrug 30/ Forv. R 2016 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Sektor Fælles Kommunale udgifter Sektor Resultatcentre Sektor Administration I alt Nettoudgifter Sektor Rammebeløb Nettoudgifter *) Borgmesterens Forvaltning, drift i alt Nettoudgifter, drift Anlæg Sektor Fælles Kommunale udgifter Borgmesterens Forvaltning, anlæg i alt Nettoudgifter, anlæg = mindreudgift/merindtægt + = merudgift/mindreindtægt * Beløbet er ændret efter Magistratens behandling den 5/8. De 17,1 mio. kr. uforbrugt serviceramme. 3

6 Halvårsregnskab 2016 Borgmesterens Forvaltning SAMLET VURDERING Drift Den samlede vurdering for Borgmesterens Forvaltnings budgetområder er, at driftsbudgettet for 2016 overholdes. Personale: Specielt for personaleområdet er der følgende bemærkninger: Borgmesterens Forvaltnings oprindelige lønbudget 2016 er på kr. (Korrigeret budget kr.). Pr. 30. juni er der et forbrug på kr. Den samlede personale personalenormering er budgetteret til 249,51. Den samlede normering viser et afvigelse på -0,51 pr. 30. juni 2016, fordelt med -3,84 under sektor Resultatcentre og 3,33 under sektor Administration. Der er ingen bemærkninger til lønbudgettet under sektor Fælles kommunale udgifter og til lønbudgettet under sektor Resultatcentre. Sidstnævnte skal hvile i sig selv. Det vil sige, at udgifter og indtægter skal være i balance. Under sektor Administration er der et merforbrug pr. 30. juni 2016, som kan forklares med at projektansatte (ej fastansat personale) i Business Aalborg aflønnes over den ordinære drift og at denne udgift senere viderefaktureres til de aktuelle projekter under anlæg i alt en merudgift på ca. 2 mio. kr. pr. 30. juni. Herudover forventes der merudgifter til løn til elever ( kr.) og til borgerrådgiver ( kr.). Endelig kan dagpengerefusioner modregnes i lønudgifterne med ca. 1,0 mio. kr. Anlæg Der forventes merudgifter i størrelsesordenen kr. på Ejendomsanalysen i 2016 samt merindtægter i størrelsesordenen 2,6 mio. kr. på projekterne under Business Aalborg. DRIFT Sektor Fælles Kommunale udgifter Social- og Indenrigsministeriet har over for KL oplyst, at kommunernes andel af indtægterne ved salget af KMD ejendomme ikke skal bogføres på drift men på konto 7 (funktion Aktier og andelsbeviser). Indtægten i 2016 på 10 mio. kr. er budgetteret på drift, og skal derfor overføres til konto ved Aktuel status i oktober måned De budgetlagte indtægter for 2017, 2018 og 2019 på hhv. 6,9 mio. kr., 4,9 mio. kr. og 1,0 mio. kr. skal ligeledes ved budgetlægningen for overføres til konto 7. Under de fælles kommunale udgifter til IT-fastprisaftalen og til tjenestemandspensioner i 2016 vurderes det, at budgetterne holder, mens der på hele forsikringsområdet er en foreløbig vurdering på et mindreforbrug i størrelsesordenen 1,0-2,0 mio. kr. Udgifterne til tjenestemandspensioner forventes at kunne holdes inden for den afsatte ramme på kr. i Der er foretaget beregninger, som viser merudgifter på 3,2 mio. kr., men denne merudgift forventes kan nedbringes ved tilsvarende indtægter ved tilkøb af pensionsalder. Der kan forventes merudgifter til støtte til politiske partier på kr., husleje-, beboer- og bevillingsnævn kr. og tilskud til AKU-Aalborg, hvor Magistraten har godkendt en ny samarbejdsaftale, der indebærer et tilskud fra borgmesterens Forvaltning på kr. i Merudgifterne til disse poster søges finansieret ved interne budgetomplaceringer i Borgmesterens Forvaltning. Sektor Resultatcentre 4

7 Ingen bemærkninger Sektor Administration I 2016 forventes der merudgifter på elever på kr. (Lønninger og AUB-refusioner) samt merudgifter til borgerrådgiver på kr. Disse poster finansieres ved interne budgetomplaceringer i borgmesterens Forvaltning Sektor Rammebeløb Sektor Rammebeløb indeholder bl.a. følgende 3 rammebeløb: Kommunal kørsel i egen bil (-1 mio. kr.). Konkurrenceudsættelse (-1 mio.kr.) og Dataanalyser (-6 mio. kr.). Kommunal kørsel og konkurrenceudsættelse er endnu ikke fordelt imellem forvaltningerne, og en fordeling synes vanskelig at gennemføre. Det foreslås, at de to rammebeløb finansieres ved indtægter på dataanalyser ud over de 6 mio. kr., der er budgetteret, og medtages i indstilling til byrådet i forbindelse med Aktuel status i oktober ANLÆG Sektor Fælles Kommunale udgifter Der forventes merudgifter i størrelsesordenen kr. på Ejendomsanalysen i Det er løbene udgifter til forbrugsudgifter, tilsyn og opsyn på ejendomme, der forventes bliver solgt i f.eks. materielgården i Nibe, som blev overtaget maj Merforbruget overføres til 2017 og finansieres af det forventede salg af ejendomme herunder materielgården i Nibe. Projekterne under Business Aalborg afvikles af styringsmæssige årsager under anlæg. På grund af likviditetsforskydninger forventes der en nettomerindtægt på ca. 2,6 mio. i 2016, til overførsel til projekternes afvikling i 2017 og senere. 5

8 Regnskabsoversigt for By- og Landskabsforvaltningen Beløb i kr. Drift Opr. Budget 2016 Tillægsbev./omp. Korr. Budget 2016 Forbrug 30/ Forv. R 2016 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Sektor AK Arealer Sektor Byfornyelse og boligbyggeri Sektor Parker, fritid og kirkegårde Sektor Veje Sektor Parkeringskontrol Nord, BLF Sektor Entreprenørenheden Sektor Myndighed og administration I alt Nettoudgifter Anlæg Sektor AK-arealer Sektor Veje Sektor Myndighed administration I alt I alt netto Heraf Forventet regnskab Jordforsyning = mindreudgift/merindtægt + = merudgift/mindreindtægt 6

9 Halvårsregnskab 2016 By - og Landskabsforvaltningen SAMLET VURDERING Drift Samlet forventes det, at By- og Landskabsforvaltningens driftsbudget overholdes. Ved halvårsregnskabet viser personaleoversigten i By- og Landskabsforvaltning i forhold til normering et samlet mindreforbrug på 4,03 normering og lønbudgettet en forbrugsprocent på 52 %. Afvigelse i forhold til vedtaget budget 2016 skyldes primært AK-belysning, Entreprenørenheden og Parkeringskontrol Nord, der som resultatcentre eller resultatcenter lignende enheder er budgetteret netto. Anlæg På anlæg forventes et merforbrug på mio. kr. (netto). Årsagen er en række store projekter herunder Vestre Fjordpark, der skal være færdig i 2017 til DGI s Landstævne. DRIFT Sektor Ak-Arealer Der forventes en mindreindtægt på 0,3-0,4 mio. kr. vedr. leje- og forpagtning pga. færre bortforpagtede arealer. Det søges finansieret ved mindre udgifter på sektoren. Sektor Byfornyelse og boligbyggeri Der forventes et mindreforbrug som følge af forskydninger i indfasningen af ungdomsboligbidrag. Mindreforbruget ventes at blive i størrelsesordenen 4 mio. kr. Sektor Parker og fritid og kirkegårde Budgettet ventes at blive brugt 100%. Sektor Veje Budgettet forventes forbrugt 100%. Der forventes et merforbrug på færger i størrelsesordenen 3,0 mio. kr. i lighed med tidligere år. Merforbruget søges finansieret ved mindreudgifter på sektoren. Sektor Parkeringskontrol Nord Sektorens budget med et netto indtægtskrav på 2,0 mio. kr. forventes overholdt ved årets udgang. Sektor Entreprenørenheden Der forventes et merforbrug på ca. 1,5 mio. kr. Det forudsætter dog, at EBL s produktionskapacitet fuldt ud kan anvendes til indtægtsgivende arbejde. I den udstrækning EBL skal bidrage til den ønskede buffer i sektoren PN/EBL, forventes merforbruget at blive større. Merforbruget søges finansieret vha. mandskabstilpasninger (vinterhjemsendelser) og mådeholden investering i nyt materiel. Sektor Myndighed og administration Der forventes en merudgift på ca. 1,0 mio. kr. (netto). ANLÆG Sektor Ak-Arealer Salg af ubebyggede arealer v/sebbersundvej forventes ikke at kunne realiseres. Indtægtskravet forventes realiseret ved andet grundsalg på ubestemte formål. Samtidig forventes der merindtægter vedr. Projekt 7

10 Gug Sydøst på kr. 15,0 mio. kr. og på Projekt Ferskenvej på kr. 19,0 mio. kr. Samlet set forventes en mindreindtægt på AK Arealer i størrelsesorden 5-6 mio. kr. Sektor Veje Projektet Åbning af Øster Å v/musikkens Hus forventes først igangsat i 2017 pga. igangværende vejsag vedr. Værftsvej. Der forventes mindreforbrug/mindreindtægt på Astrup Stien i 2016 til overførsel i På projektet Vestre Fjordpark forventes et merforbrug i størrelsesordenen op til 20 mio. kr. Projektet vurderes p.t. ift. betalingsplanen. Der er oprettet et nyt projekt under Byfornyelse Rammebeløb til oplandsbyer. På dette projekt forventes en indtægt på ca. 11,0 mio. kr. Indgår i budgetdrøftelserne ift. finansiering puljen til Oplandsbyer. Egnsplanvej projektet er under afklaring mht. tilpasninger i projektet. Afhængig af afklaring kan der blive et merforbrug på projektet i Sektor Myndighed og administration Budgettet forventes forbrugt 100% 8

11 Regnskabsoversigt for Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen Beløb i kr. Drift Opr. Budget 2016 Tillægsbev./omp. Korr. Budget 2016 Forbrug 30/ Forv. R 2016 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Serviceudgifter Sektor Børn og Unge Sektor Voksen - Familie- og Socialudvalg Sektor Voksen - Beskæftigelsesudvalg Borgerrettede vejlednings- og rådgivningsfunktioner samt administration Serviceudgifter i alt Serviceudgifter netto Budgetgaranterede udgifter 0 Sektor Børn og Unge Sektor Voksen - Familie- og Socialudvalg Sektor Voksen - Beskæftigelsesudvalg Budgetgaranterede udgifter i alt Budgetgaranterede udgifter netto Ikke rammebelagte driftsudgifter 0 Sektor Børn og Unge Sektor Voksen - Familie- og Socialudvalg Ikke rammebelagte driftsudgifter i alt Ikke rammebelagte driftsudgifter netto Beskæftigelsestilskud 0 Sektor Voksen - Beskæftigelsesudvalg Beskæftigelsestilskud Beskæftigelsestilskud netto I alt I alt netto Områder med 100 % refusion Anlæg Sektor Børn og Unge I alt I alt netto = mindreudgift/merindtægt + = merudgift/mindreindtægt 9

12 Halvårsregnskab 2016 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen SAMLET VURDERING Drift I forhold til det korrigerede budget for 2016 forventes der merudgifter på serviceudgifter på ca. 15 mio. kr. På flygtningeområdet har Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering (STAR) i skrivelse af 1. juli 2016 præciseret, at der ikke ydes statsrefusion via boligstøtteloven til dækning af kommunens udgifter til tomgangshusleje ved midlertidig boligplacering. Den mistede refusionsindtægt vedrørende midlertidig boligplacering forventes at kunne finansieres af det ekstraordinære integrationstilskud på 8,784 mio. kr., som kommunen modtager jfr. resultatet af topartsaftalen. På det budgetgaranterede område forventes der merudgifter på ca. 29,5 mio. kr.. I den kommenterede virksomhedsrapport pr. 30. april 2016 forventes et merforbrug på mio. kr.. Forbedringen skyldes blandt andet en bedre beskæftigelsesudvikling, ny lovgivning mv. Som en del af Kommuneaftalen for 2016 midtvejsreguleres det budgetgaranterede område i 2016 med - 1,5 mia. kr. inkl. DUT-sager på overførselsområdet. Den reelle midtvejsregulering udgør på landsplan -841 mio. kr. i 2016, mens de DUT-sagerne på overførselsområderne på landsplan udgør -659 mio.kr. Aalborg Kommunes andel vedrørende midtvejsreguleringen er -30 mio. kr., og vedrørende DUT-sagerne på overførselsområderne er Aalborg Kommunes andel -23,5 mio. kr. Det korrigerede budget på det budgetgaranterede område for 2016 er på 2,497 mia. kr., og incl. forventede merudgifter ender vi på et forventet regnskab på 2,527 mia. kr. Samlet set ligger Aalborg Kommunes udgifter på det budgetgaranterede område dog fortsat 65 mio. kr. under kommunens relative andel af den samlede korrigerede budgetgaranti på landsplan, der for 2016 er 2,592 mia. kr. (andel af landstal 3,696% af 70,056 mia. kr.) På ikke rammebelagte driftsudgifter forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for 2016 Vedrørende Beskæftigelsestilskuddet forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for 2016 Anlæg Der forventes ingen afvigelser i forhold til det korrigerede budget for DRIFT Sektor Børn og Unge Serviceudgifter Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for Budgetgaranterede udgifter Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for Ikke rammebelagte driftsudgifter Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for

13 Sektor Voksen, Familie- og Socialudvalg Serviceudgifter Førtidspensionsreformen medfører øget pres på servicelovsområdets voksenbestemmelser. Da reformen medfører en opbremsning i antallet af nytilkendte førtidspensioner medfører dette en øget tilgang af borgere med behov for ydelserne inden for servicelovens voksenbestemmelser og dermed et øget udgiftspres i forvaltningen. Familie- og Socialudvalget besluttede den 26. juni 2015 at igangsætte en handlingsplan til opbremsning af udgifterne på SEL 85 og 107. Initiativerne i handlingsplanen forventes at begrænse udgiftsstigningen i 2016 og Dog ikke i et omfang, som imødekommer udgiftspresset fuldt ud, og der forventes som følge heraf merudgifter i 2016 på 15 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Deloitte er pt. i gang med en undersøgelse af det samlede Voksenhandicapområde i Aalborg Kommune Budgetgaranterede udgifter Der forventes mindreudgifter til boligsikring og boligydelse på 8 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for Ikke rammebelagte driftsudgifter Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for Sektor Voksen, Beskæftigelsesudvalg Serviceudgifter Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for Budgetgaranterede udgifter På nuværende tidspunkt skønnes det, at merudgifterne på beskæftigelsesområdet i 2016 bliver på 37,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for Dette dækker over følgende afvigelser: Kontanthjælp merudgifter på 47 mio. kr. Uddannelseshjælp merudgifter på 10 mio. kr. Jobafklaring merudgifter på 13 mio. kr. Fleksjob merudgifter på 10 mio. kr. Aktivering merudgifter på 12 mio. kr. Revalidering mindreudgifter på 12 mio. kr. Sygedagpenge mindreudgifter på 22 mio. kr. Ressourceforløb mindreudgifter på 3 mio. kr. Ledighedsydelse mindreudgifter på 10 mio. kr. Integration mindreudgifter på 7,5 mio. kr. Samlet set ligger Aalborg Kommunes udgifter på de budgetgaranterede områder fortsat 65 mio. kr. under kommunens relative andel af den samlede budgetgaranti på landsplan. Sektor Borgerrettede vejlednings- og rådgivningsfunktioner samt administration Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for BESKÆFTIGELSESTILSKUD Sektor Voksen, Beskæftigelsesudvalg Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for

14 ANLÆG Sektor Børn og Unge Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for

15 Regnskabsoversigt for Ældre- og Handicapforvaltningen Beløb i kr. Drift Opr. Budget 2016 Tillægsbev./omp. Korr. Budget 2016 Forbrug 30/ Forv. R 2016 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Sektor Serviceydelser for ældre Serviceudgifter Budgetgaranterede udgifter Ikke rammebelagte driftsudgifter Sektor Tilbud for mennesker med handicap Serviceudgifter Budgetgaranterede udgifter Ikke rammebelagte driftsudgifter Sektor Myndighedsopgaver og administration I alt Nettoudgifter Anlæg Sektor Serviceydelser for ældre Sektor Tilbud for Handicappede Sektor Myndighedsopgaver og administration I alt I alt netto = mindreudgift/merindtægt + = merudgift/mindreindtægt 13

16 Halvårsregnskab 2016 Ældre- og Handicapforvaltningen SAMLET VURDERING Drift På serviceudgifterne i Ældre- og Handicapforvaltningen forventes samlet set et merforbrug på 0-15 mio. kr. Merforbruget vedrører Sektor Tilbud for mennesker med handicap. På Sektor Serviceydelser for ældre og Sektor Myndighedsopgaver og administration forventes samlet set balance. Der forventes balance på de ikke rammebelagte driftsudgifter samt på det budgetgaranterede område. Anlæg På anlæg forventes samlet set et mindreforbrug på 2,6 mio. kr. ved årets udgang, væsentligst som følge af tidsforskydninger mellem årene. DRIFT Sektor Serviceydelser for ældre Serviceudgifter For Sektor Serviceydelser for ældre forventes samlet set balance, med retning af et lille mindreforbrug på omkring 2 mio. kr. ved årets udgang. Der er udfordringer på Serviceområdet Træningstilbud som følge af en stigning i antallet af bevillinger fra Region Nordjylland til træning efter Sundhedsloven. Særligt myndighedsøkonomien er udfordret. Ikke rammebelagte driftsudgifter Der forventes balance imellem budget og forbrug under ikke rammebelagte driftsudgifter under sektor Serviceydelser for ældre Sektor Tilbud for mennesker med handicap Serviceudgifter Den aktuelle forbrugsprocent i halvårsregnskabet afspejler et mindreforbrug i Handicapafdelingen og et merforbrug i Myndighedsafdelingen. Myndighedsafdelingens økonomi er under pres. Den igangværende proces med at skabe balance på køb og salg af pladser på egne tilbud fortsættes, dels gennem en dialog mellem de to afdelinger og dels gennem et øget ledelsesfokus i Visitationsmodellen, men der forventes et samlet merforbrug i Myndighedsafdelingen i størrelsesordenen 15 mio. kr. Handicapafdelingen (udfører) forventer balance ved årets udgang. Budgetgaranterede udgifter Der forventes balance imellem budget og forbrug under budgetgaranterede udgifter under sektor Tilbud for mennesker med handicap. Ikke rammebelagte driftsudgifter Der forventes balance imellem budget og forbrug under ikke rammebelagte driftsudgifter under sektor Tilbud for mennesker med handicap. 14

17 Sektor Myndighedsopgaver og administration På Sektor myndighedsopgaver og administration forventes et merforbrug på omkring 2 mio. kr., der skyldes at budgetoverførslen fra 2015 først er indregnet i ANLÆG Sektor Serviceydelser for ældre På sektor Serviceydelser for ældre forventes et netto mindreforbrug ved regnskabets afslutning på 1,6 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Mindreforbruget skyldes væsentligst tidsforskydninger mellem årene. Sektor Tilbud for mennesker med handicap På sektor Tilbud for mennesker med handicap forventes et netto mindreforbrug ved regnskabets afslutning på 2,1 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Mindreforbruget skyldes væsentligst tidsforskydninger mellem årene Sektor Myndighedsopgaver og administration På sektor Myndighedsopgaver og administration forventes et netto merforbrug ved årets udgang på 1,1 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. 15

18 Regnskabsoversigt for Skoleforvaltningen Beløb i kr. Drift Serviceudgifter Opr. Budget 2016 Tillægsbev./omp. Korr. Budget 2016 Forbrug 30/ Forv. R 2016 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Sektor Skoler Sektor Administration Serviceudgifter i alt Serviceudgifter netto Budgetgaranterede udgifter: Sektor Skoler Budgetgaranterede udgifter i alt Budgetgaranterede udgifter netto I alt I alt netto Anlæg Sektor Skoler I alt I alt netto = mindreudgift/merindtægt + = merudgift/mindreindtægt 16

19 Halvårsregnskab 2016 Skoleforvaltningen SAMLET VURDERING Drift Serviceudgifter: Der forventes balance i forhold til det korrigerede Budget Budgetgaranterede udgifter: Der forventes et netto merforbrug på 1 mio. kr. i forhold til Budget Anlæg Der forventes et mindre forbrug på 3,9 mio. kr., der vedrører Løvvangskolen. DRIFT Sektor Skoler Serviceudgifter Der forventes balance i forhold til det korrigerede Budget Samlet set er nettoforbrugsprocenten opgjort til 48,1 ca. 0,4% over sidste års halvårsregnskab. Der er mindre udsving på de enkelte funktioner under Sektor Skoler, men samlet set udsving, der forventes at give balance i forhold til det samlede korrigerede budget for sektoren. Budgetgaranterede udgifter Der forventes et merforbrug på 1 mio. kr., hvilket skyldes en stigning i elevtallet på EGU (Erhvervsgrunduddannelse). Sektor Administration Der forventes balance i forhold til det korrigerede Budget 2016 Forbrugsprocenten er opgjort til 49,3. ANLÆG Sektor Skoler Den forventede overførsel på 3,9 mio. kr. vedrører Løvvangskolen. 17

20 Regnskabsoversigt for Sundheds- og Kulturforvaltningen Beløb i kr. Drift Opr. Budget 2016 Tillægsbev./omp. Korr. Budget 2016 Forbrug 30/ Forv. R 2016 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Sektor Sundhed Serviceudgifter Ikke rammebelagte driftsudgifter Sektor Kultur, Landdistrikt og og Fritid Sektor Kollektiv Trafik Sektor Bibliotek Sektor Administration I alt Nettoudgifter Anlæg Sektor Kultur, Landdistrikt og Fritid Sektor Kollektiv Trafik Sektor Bibliotek I alt I alt netto = mindreudgift/merindtægt + = merudgift/mindreindtægt 18

21 Halvårsregnskab 2016 Sundheds- og Kulturforvaltningen SAMLET VURDERING Drift Samlet forventes serviceudgifterne overholdt. Anlæg Samlet forventes anlægsprojekternes budgetter overholdt. DRIFT Sektor Sundhed Serviceudgifter Ingen bemærkninger. Ikke rammebelagte driftsudgifter Prognosen for medfinansieringsudgifterne viser på nuværende tidspunkt ikke afvigelser i forhold til det afsatte budget. Her skal det bemærkes, at det afsatte budget indeholder 10 mio. kr. ud over det beløb som KL vurderede skulle være Aalborg Kommunes udgift i Sektor Kultur, Landdistrikt og Fritid Ingen bemærkninger. Sektor Kollektiv trafik Ingen bemærkninger. Sektor Bibliotek Ingen bemærkninger. Sektor Administration Ingen bemærkninger. ANLÆG Sektor Kultur, Landdistrikt og Fritid Ingen bemærkninger. Sektor Kollektiv trafik Ingen bemærkninger. Sektor Bibliotek Ingen bemærkninger. 19

22 Regnskabsoversigt for Miljø- og Energiforvaltningen Beløb i kr. Drift - Skattefinansieret Opr. Budget 2016 Tillægsbev./omp. Korr. Budget 2016 Forbrug 30/ Forv. R 2016 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Sektor Aalborg Forsyning, Renovation Sektor Parkeringskontrol Sektor Miljø Sektor Miljø- og Energiplanlægning Sektor Administration Serviceudgifter Ikke rammebelagte driftsudgifter I alt Nettoudgifter Drift - Brugerfinansieret Sektor Energi og Renovation Sektor Gas Sektor Varme Sektor Renovation Sektor Energicenter Aalborg Sektor Miljø- og Energiplanlægning Sektor Administration I alt Nettoudgifter Anlæg - Skattefinansieret Sektor Miljø I alt I alt netto Anlæg - Brugerfinansieret Sektor Varme Sektor Renovation Sektor Miljø- og Energiplanlægning I alt I alt netto = mindreudgift/merindtægt + = merudgift/mindreindtægt 20

23 Halvårsregnskab 2016 Miljø- og Energiforvaltningen SAMLET VURDERING Drift Overordnet forventes det, at regnskab 2016 bliver som forudsat i Miljø- og Energiforvaltningens forårsbudgetrevision, hvor det primært vat det brugerfinansierede område, der blev behandlet i byrådet den 23. maj På nuværende tidspunkt forventes, der således ikke større afvigelser mellem korrigeret budget og endeligt regnskab. Dog forventes sektor: Aalborg Gas omdannet til aktieselskab i løbet af 2016, ligesom sektor: Energi og Renovation forventes nedlagt i løbet af Anlæg Samme kommentarer som under drift. Dog forventes det, at der for sektor: Miljø bliver behov for overførsel af uforbrugte midler i 2016 til 2017 på ca kr. Nedenfor er forvaltningens kommentarer til forventet regnskab 2016 anført. DRIFT Sektor Energi og Renovation Sektoren forventes nedlagt i løbet af Sektor Aalborg Gas Sektoren forventes omdannet til aktieselskab i løbet af Sektor Aalborg Varme Udgået med tilbagevirkende kraft pr. 1. januar Sektor Aalborg Renovation Budgettet forventes fortsat at blive overholdt. Sektor Energicenter Udgået pr. 1. januar Sektor Parkeringskontrol Overført til By- og Landskabsforvaltningen pr. 1. januar Sektor Miljø Budgetterne for Miljø forventes fortsat at blive overholdt. Såfremt der senere på året viser sig behov for overførsler fra kommende års budget vil dette blive indarbejdet i den samlede overførselssag for Aalborg Kommune Sektor Miljø- og Energiplanlægning For Beredskab omfatter de afholdte udgifter bidrag til Nordjyllands Beredskab I/S for en periode, der strækker sig ud over 30. juni Under hensyntagen hertil forventes det, at Budget 2016 bliver overholdt. Sektor Administration og Service Serviceudgifter Budgetterne forventes fortsat at blive overholdt. Ikke rammebelagte driftsudgifter 21

24 Budgettet forventes fortsat at blive overholdt. ANLÆG Sektor Aalborg Varme Udgået. Sektor Aalborg Renovation Budgetterne forventes fortsat at blive overholdt. Sektor Miljø Det forventes på nuværende tidspunkt, at budgetterne vil blive overholdt, og at der vil blive behov for overførsel af uforbrugte midler i 2016 til 2017 på ca kr. Sektor Miljø- og Energiplanlægning Budgetterne forventes fortsat at blive overholdt. 22

25 Sammendrag Personaleoversigt - halvårsregnskab Funktion Sektor/funktionstekst Halvårsregnskab Budget 2016 Afvigelse Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) Aalborg Kommune i alt , , , Borgmesterens Forvaltning i alt 249, , , Sektor: Fælles kommunale udg. m.m. 5, , , Sektor: Resultatcentre m.v. 49, , , Sektor: Administration 194, , , By- og Landskabsforvaltningen i alt 476, , , Sektor: Park og Natur 21, , , Sektor: Veje 48, , , Sektor: Parkeringskontrol 21, , , Sektor: Entreprenørenheden 189, , , Sektor: Administration 195, , , Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen i alt 5.312, , , Sektor: Børn og unge 3.126, , , Sektor: Voksen - Familie- og Socialudvalg 277, , , Sektor: Voksen - Beskæftigelsesudvalg 1.014, , , Sektor: Administration 894, , , " - " = mindreforbrug 23

26 Sammendrag Personaleoversigt - halvårsregnskab Funktion Sektor/funktionstekst Halvårsregnskab Budget 2016 Afvigelse Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) Ældre- og handicapforvaltningen i alt 5.242, , , Sektor: Yngre med handicap og ældre 3.206, , , Sektor: Tilbud for handicappede 1.851, , , Sektor: Administration 183, , , Skoleforvaltningen i alt 3.877, , , Sektor: Skoler 3.812, , , Sektor: Administration 64, , , Sundheds- og Kulturforvaltningen i alt 402, , , Sektor: Sundhed 62, , , Sektor: Kultur, Landdisstrikt og Fritid 149, , , Sektor: Kollektiv Trafik 10, , , Sektor: Biblioteker 144, , , Sektor: Administration 35, , , Miljø- og Energiforvaltningen i alt 288, , , Sektor: Energi og Renovation 1, , , Sektor: Aalborg Gas 8, , , Sektor: Aalborg Renovation 133, , , Sektor: Miljø 77, , , Sektor: Miljø- og Energiplanlægning 12, , , Sektor: Administrationog service 56, , , " - " = mindreforbrug 24

27 Borgmesterens Forvaltning Personaleoversigt - halvårsregnskab Funktion Sektor/funktionstekst Halvårsregnskab Budget 2016 Afvigelse Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) Borgmesterens Forvaltning i alt 249, , , Sektor: Fælles kommunale udg. m.m. 5, , , AaK Bygninger, faste ejendomme 2, , , Tall Ships Race 0, ,00 0 0, Kommunalbestyrelsen m.m. 0, , , Kommissioner, råd og nævn 0, ,00 0 0, Valg m.v 0, ,00 0 0, Ke*Mi*Lab (lønudlæg) 3, , , Sektor: Resultatcentre m.v. 49, , , IT-Centret 27, , , AK-Print 4, , , AaK Bygninger 17, , , Sektor: Administration 194, , , Administrationsbygninger, incl. kantine 13, , , Myndighedsudøvelse 37, , , Øvrig administration 131, , , Fælles IT og telefoni 11, , , " - " = mindreforbrug 25

28 Borgmesterens Forvaltning Sektor Væsentligste forklaring/-er på afvigelser Forskel i normering R2016 (halvårsregnskab - pr ) i.f.t vedtaget budget 2016 I alt: -0,51 Sektor: Fælles kommunale udg. m.m. 0,00 Ingen bemærkninger Sektor: Resultatcentre m.v. -3,84 Resultatcentre skal "hvile i sig selv". Det vil sige at udgifter og indtægter skal være i balance. Aktivitetsændringer sker ved tilpasning af enten mindreudgifter eller merindtægter. Afvigelsen i normeringen er primær vedrørende AK-Print. Sektor: Administration 3,33 Der et merforbrug pr. 30. juni 2016, som kan forklares med at projektansatte (ej fastansat personale) i Business Aalborg aflønnes over den ordinære drift og at denne udgift senere viderefaktureres til de aktuelle projekter under anlæg i alt en merudgift på ca. 2 mio. kr. pr. 30. juni. Herudover forventes der merudgifter til løn til elever ( kr.) og til borgerrådgiver ( kr.). Endelig kan dagpengerefusioner modregnes i lønudgifterne med ca. 1 mio. kr. Ingen bemærkninger i forhold til afvigelse i normeringen. 26

29 By- og Landskabsforvaltningen Personaleoversigt Funktion Sektor/funktionstekst Halvårsregnskab Budget 2016 Afvigelse Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) By- og landskabsforvaltningen i alt 476, , , Sektor: Park og Natur 21, , , Grønne områder og naturpladser 13, , , Skove 1, , , Vintertjeneste 0, ,00 0 0, Naturforvaltningsprojekter 0, ,00 0 0, Natura , ,00 0 0, Stadion og idrætsanlæg 2, , , Kirkegårde 2, , , Sektor: Veje 48, , , Fælles funktioner 2, , , Kommunale veje *) 26, , , Egholm Færgen 7, , , Hals-Egense Færgen 11, , , Sektor: Parkeringskontrol Nord, BLF 21, , , Sektor: Entreprenørenheden 189, , , Sektor: Administration 195, , , Kommissioner,råd,nævn 0,00 0 0, , Administrationsbygninger 0,00 0 7, , Øvrig administration 96, , , Myndighedsudøvelse 64, , , Fælles IT og telefoni 3, , , Naturbeskyttelse 8, , , Byggesagsbehandling 21, , , " - " = mindreforbrug *) Incl. AK-belysning 27

30 By- Landskabforvaltning Sektor Væsentligste forklaring/-er på afvigelser Forskel i normering R2016 (halvårsregnskab - pr ) i.f.t vedtaget budget 2016 I alt: -4,03 Sektor: Parker, fritid og kirkegårde -2,44 Afvigelse skyldes primært at Friluftsbadet er under ombygning i forbindelse med Vestre Fjordpark Sektor: Veje 15,14 Afvigelse skyldes AK-belysning. Sektor: Parkeringskontrol Nord, BLF 21,81 Parkeringskontrol Nord, BLF er overført til By- og Landskabsforvaltningen efter budget 2016's vedtagelse. Normering omfatter opgaver udført for Nordjysk Beredskab. Sektor: Entreprenørenheden -41,79 Afvigelse skyldes at Entreprenørenheden ikke har fået tilpasset normering i takt med de senere års omstilling og effektiviseringer. Tilpasningen sker fra Budget Sektor: Administration 3,25 Afvigelse skyldes primært projektansættelser, der udkonteres ved regnskabsafslutning. Hertil kommer en manglende teknisk korrektion af normeringsforbrug vedr. Parkeringskontrol Nord og Egholmsfærgen. 28

31 Personaleoversigt - halvårsregnskab Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen Funktion Sektor/funktionstekst Halvårsregnskab Budget 2016 Afvigelse Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) Familie- og Beskæftigelseforvaltningen i alt 5.312, , , Sektor: Børn og unge 3.126, , , Dagtilbud m.v. til børn og unge 2.437, , , Fælles Formål 61, , , Dagpleje 649, , , Daginstitutioner 1.580, , , Legesteder og klubber 146, , , Særlige dagtilbud og særlige klubber 0,00 0 0,00 0 0, Plejefamilier og opholdssteder mv. for b 0,00 0 0,00 0 0, Forebyggende foranstaltninger 47, , , Plejefamilier 14, , , Døgninstitutioner for børn og unge 324, , , Særlige dagstilbud og særlige klubber 54, , , Kommunal genoptræning - Børn 17, , , Botilbud for personer med særlige socia 0,00 0 0,00 0 0, Kontaktperson- og ledsageordninger (p 0,00 0 0,00 0 0, Sundhedstjeneste 76, , , Kommunal Tandpleje 146, , , Sociale formål 0, , Øvrige sociale formål 9, ,00 0 9, Sektor: Voksen - Familie- og Socialudvalg 277, , , Forebyggende indsats for ældre og han 22, , , Botilbud for personer med særlige socia 88, , , Botilbud til længerevarende ophold (serviceloven 108) 6, , , Botilbud til midlertidigt ophold (serviceloven 107) 44, , , Aktivitets- og samværstilbud 13, , , Misbrugsbehandling og forebyggelse Alkoholbehandling og behandlingshjem 10, , , Behandling af stofmisbrugere 48, , , Beskyttet beskæftigelse 11, , , Kontaktperson- og ledsageordninger (p 15, , , Øvrige sociale formål 17, , ,