Halvårsregnskab 2016

Halvårsregnskab 2016

Indholdsfortegnelse Side Regnskabsopgørelse halvårsregnskab 2015 1 Bemærkninger til regnskabsopgørelsen 2 Forvaltningernes regnskabsoversigter og bemærkninger: Borgmesterens Forvaltning 3 By - og Landskabsforvaltningen 6 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 9 Ældre- og Handicapforvaltningen 13 Skoleforvaltningen 16 Sundheds- og Kulturforvaltningen 18 Miljø- og Energiforvaltningen 20 Bilag til halvårsregnskab: Personaleoversigter med bemærkninger 23

Regnskabsopgørelse halvårsregnskab pr. 30.06.2016 Oprindelig budget 2016 Korrigeret budget 2016 Forbrug 2016 Forventet regnskab 2016 A. DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE mio. kr. mio. kr. mio. kr. mio. kr. Indtægter Skatter -9.096,9-9.096,9-4.521,3-9.086,9 Tilskud og udligning, momsrefusion m.v -3.234,6-3.234,6-1.512,8-3.226,8 Indtægter i alt.. -12.331,5-12.331,5-6.034,1-12.313,7 Driftsudgifter Borgmesterens Forvaltning 127,2 136,5 89,3 136,5 By- og Landskabsforvaltningen 309,9 308,7 162,2 308,7 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 5.398,5 5.399,9 2.770,7 5.429,4 Ældre- og Handicapforvaltningen 2.517,8 2.524,8 1.257,1 2.524,9 Skoleforvaltningen 2.117,1 2.120,6 1.021,3 2.121,6 Miljø- og Energiforvaltningen 101,9 104,1 62,2 104,1 Sundheds- og Kulturforvaltningen 1.281,5 1.281,6 601,0 1.281,6 Rammebeløb ekskl. servicebuffer 11,8-6,2 0,0-6,2 Servicebuffer 17,1 17,1 0,0 0,0 Driftsudgifter i alt... 11.882,7 11.887,2 5.963,8 11.900,6 Renter m.v -6,0-6,0-26,8-6,0 Resultat af ordinær driftsvirksomhed... -454,8-450,3-97,1-419,1 Anlægsudgifter Borgmesterens Forvaltning 60,0 73,7 24,6 71,7 By- og Landskabsforvaltningen 184,2 189,5 60,2 205,9 Familie- og Beskæftigelseforvaltningen 31,3 31,3 16,1 31,3 Ældre- og Handicapforvaltningen. 11,8 11,8 3,2 9,1 Skoleforvaltningen 124,9 124,9 26,9 121,0 Miljø- og Energiforvaltningen 2,1 2,1 0,0 1,0 Sundheds- og Kulturforvaltningen 44,0 41,5 18,1 41,5 Rammebeløb 0,0 0,0 0,0 0,0 Anlægsudgifter i alt... 458,2 474,7 149,3 481,5 Resultat af ord. drifts- og anlægsvirksomhed 3,4 24,4 52,2 62,4 Jordforsyning Salg af jord -49,8-86,2-13,2-81,6 Køb af jord incl. Byggemodning 25,4 21,4 7,2 25,4 Jordforsyning i alt.. -24,4-64,8-5,9-56,2 Resultat af det skattefinansierede område... -21,0-40,4 46,3 6,2 B. Miljø- og Energiforvaltningens brugerfinansierede område Drift (udgifter-indtægter) 7,6 48,7-11,7 48,7 Anlæg (udgifter-indtægter)... 52,8 26,2 3,7 26,2 Resultat af brugerfinansieret område. 60,4 74,9-8,0 74,9 C. RESULTAT I ALT (A + B)... 39,4 34,5 38,3 81,1 Anm.: Positive tal angiver udgift, negative tal (-) angiver indtægt 1

Bemærkninger til regnskabsopgørelsen Nedenstående bemærkninger er til vedlagte regnskabsopgørelse. Regnskabsopgørelsen indeholder blandt andet forventningerne til årets resultat for 2016. I dette resultat er ikke medtaget indberetninger fra Ældre- og Handicapforvaltningen og Familie- og Beskæftigelsesforvaltning, som begge angiver merudgifter til service på 15 mio. kr. I regnskabsopgørelsen forudsættes, at servicerammen for 2016 overholdes. Det forventede regnskabsresultat for det skattefinansierede område viser et underskud på 6,2 mio. kr. Dette fordeler sig med et overskud på ordinær driftsvirksomhed på 419,1 mio. kr. og nettoudgifter på 481,5 mio. kr. på anlæg (ekskl. Jordforsyning), mens jordforsyningen udviser en forventet nettoindtægt på 56,2 mio. kr. Det korrigerede budget viser et overskud på 40,4 mio. kr. på det skattefinansierede område. Afvigelsen på 46,6 mio. kr. i forhold til det forventede regnskabsresultat fordeler sig med en mindreindtægt på skat, tilskud og udligning på 17,8 mio. kr., mindreudgifter til service på 17,1 mio. kr. (servicebufferen), merudgifter på det budgetgaranterede område, inklusive øvrige overførsler på 30,5 mio. kr., merudgifter til anlæg (ekskl. jordforsyning) på 6,8 mio. kr. og mindreindtægter på jordforsyning på 8,6 mio. kr. Der er 10 mio. kr. i mindreindtægt i skatter som følge af forøgede tilbagebetalinger af grundskyld og dækningsafgift. Nettomindreindtægten på tilskud og udligning på 7,8 mio. kr. er en sum af flere poster både udgifter og indtægter. De væsentligste merudgifter er, at Aalborg Kommune skal betale 55,3 mio. kr. i bloktilskud, fordi hele landet har lavere udgifter til budgetgaranti og øvrige overførsler end forventet ved aftale 2016. Desuden skal Aalborg Kommune betale 30,3 mio. kr. i midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud 2016. De væsentligste merindtægter er, at Aalborg Kommune modtager ekstra flygtningetilskud på 8,8 mio. kr. samt modtager 32,2 mio. kr. i efterregulering af aktivitetsbestemt medfinansiering i 2015. Desuden modtager Aalborg Kommune 29 mio. kr. vedrørende efterregulering af beskæftigelsestilskud for 2015. Dette medfører, at Aalborg Kommune i 2015 i alt har haft et tab på beskæftigelsestilskuddet på ca. 120 mio. kr. Aalborg Kommunes serviceudgifter i forventet regnskab 2016 er i alt 17,1 mio. kr. lavere end serviceudgifterne i korrigeret budget, fordi servicebufferen ikke anvendes. Serviceudgifterne i korrigeret budget er ca. 2 mio. kr. højere end serviceudgifterne i oprindeligt budget. Forskellen mellem korrigeret budget og oprindeligt budget for serviceudgifterne skyldes bevilligede budgetoverførsler. Serviceudgifterne i forventet regnskab 2016 er marginalt lavere end i oprindeligt budget 2016, som er udgangspunkt vedrørende sanktionslovgivningen. Der sker i 2016 en reduktion af servicerammen for 2016 bl.a. som følge af lavere løn- og prisudvikling end oprindeligt forudsat. Det skal bemærkes, at sanktionslovgivningen kun træder i kraft, hvis alle landets kommuner i alt har højere serviceudgifter, end der lå til grund for aftalen i 2016. Vedrørende forsikrede ledige forventes som nævnt, at udgifterne til forsikrede ledige i regnskab 2016 svarer til det budgetterede. Imidlertid skal Aalborg Kommune betale ca. 30 mio. kr. ved midtvejsreguleringen af kommunens beskæftigelsestilskud for 2016. Aalborg Kommune forventer udgifter på ca. 490 mio. kr., mens det midtvejsregulerede beskæftigelsestilskud er på 379 mio. kr. I alt forventes Aalborg Kommunes udgifter til forsikrede ledige at blive ca. 111 mio. kr. højere end beskæftigelsestilskuddet før efterreguleringen for 2016. Efterreguleringen kendes først, når kommunernes regnskab 2016 foreligger. Mindre forbruget på anlæg på 6,4 mio. kr. skyldes primært merforbrug hos By- og Landskabsforvaltningen samt tidsforskydninger mellem årene. Bemærk at finansieringsposter, lån, afdrag og balanceforskydninger ikke medtages i halvårsregnskabet. 2

Regnskabsoversigt for Borgmesterens Forvaltning Beløb i 1.000 kr. Drift Opr. Budget 2016 Tillægsbev./omp. Korr. Budget 2016 Forbrug 30/6-2016 Forv. R 2016 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Sektor Fælles Kommunale udgifter 61.606-11.460 15.576-8.384 77.182-19.844 68.452-14.981 81.419-24.081 0 Sektor Resultatcentre 10.874-10.874 0 0 10.874-10.874-2.773-4.151 10.874-10.874 0 Sektor Administration 86.848-9.781 2.974-884 89.822-10.665 52.227-9.500 93.657-14.500 0 I alt 159.328-32.115 18.550-9.268 177.878-41.383 117.906-28.632 185.950-49.455 0 Nettoudgifter 127.213 9.282 136.495 89.273 136.495 0 Sektor Rammebeløb 28.906 0-18.000 0 10.906 0 0 0-6.194 0-17.100 Nettoudgifter 28.906 0-18.000 0 10.906 0 0 0-6.194 0-17.100 *) Borgmesterens Forvaltning, drift i alt 188.234-32.115 550-9.268 188.784-41.383 117.906-28.632 179.756-49.455-17.100 Nettoudgifter, drift 156.119-8.718 147.401 89.273 130.301-17.100 Anlæg Sektor Fælles Kommunale udgifter 60.000 0 13.693 0 73.693 0 39.481-14.832 92.525-20.832-2.000 Borgmesterens Forvaltning, anlæg i alt 60.000 0 13.693 0 73.693 0 39.481-14.832 92.525-20.832-2.000 Nettoudgifter, anlæg 60.000 13.693 73.693 24.649 71.693-2.000 - = mindreudgift/merindtægt + = merudgift/mindreindtægt * Beløbet er ændret efter Magistratens behandling den 5/8. De 17,1 mio. kr. uforbrugt serviceramme. 3

Halvårsregnskab 2016 Borgmesterens Forvaltning SAMLET VURDERING Drift Den samlede vurdering for Borgmesterens Forvaltnings budgetområder er, at driftsbudgettet for 2016 overholdes. Personale: Specielt for personaleområdet er der følgende bemærkninger: Borgmesterens Forvaltnings oprindelige lønbudget 2016 er på 133.105.000 kr. (Korrigeret budget 133.751.000 kr.). Pr. 30. juni er der et forbrug på 68.266.900 kr. Den samlede personale personalenormering er budgetteret til 249,51. Den samlede normering viser et afvigelse på -0,51 pr. 30. juni 2016, fordelt med -3,84 under sektor Resultatcentre og 3,33 under sektor Administration. Der er ingen bemærkninger til lønbudgettet under sektor Fælles kommunale udgifter og til lønbudgettet under sektor Resultatcentre. Sidstnævnte skal hvile i sig selv. Det vil sige, at udgifter og indtægter skal være i balance. Under sektor Administration er der et merforbrug pr. 30. juni 2016, som kan forklares med at projektansatte (ej fastansat personale) i Business Aalborg aflønnes over den ordinære drift og at denne udgift senere viderefaktureres til de aktuelle projekter under anlæg i alt en merudgift på ca. 2 mio. kr. pr. 30. juni. Herudover forventes der merudgifter til løn til elever (150.000 kr.) og til borgerrådgiver (150.000 kr.). Endelig kan dagpengerefusioner modregnes i lønudgifterne med ca. 1,0 mio. kr. Anlæg Der forventes merudgifter i størrelsesordenen 600.000 kr. på Ejendomsanalysen i 2016 samt merindtægter i størrelsesordenen 2,6 mio. kr. på projekterne under Business Aalborg. DRIFT Sektor Fælles Kommunale udgifter Social- og Indenrigsministeriet har over for KL oplyst, at kommunernes andel af indtægterne ved salget af KMD ejendomme ikke skal bogføres på drift men på konto 7 (funktion 7.32.21 Aktier og andelsbeviser). Indtægten i 2016 på 10 mio. kr. er budgetteret på drift, og skal derfor overføres til konto ved Aktuel status i oktober måned 2016. De budgetlagte indtægter for 2017, 2018 og 2019 på hhv. 6,9 mio. kr., 4,9 mio. kr. og 1,0 mio. kr. skal ligeledes ved budgetlægningen for 2017 2020 overføres til konto 7. Under de fælles kommunale udgifter til IT-fastprisaftalen og til tjenestemandspensioner i 2016 vurderes det, at budgetterne holder, mens der på hele forsikringsområdet er en foreløbig vurdering på et mindreforbrug i størrelsesordenen 1,0-2,0 mio. kr. Udgifterne til tjenestemandspensioner forventes at kunne holdes inden for den afsatte ramme på 159.863.000 kr. i 2016. Der er foretaget beregninger, som viser merudgifter på 3,2 mio. kr., men denne merudgift forventes kan nedbringes ved tilsvarende indtægter ved tilkøb af pensionsalder. Der kan forventes merudgifter til støtte til politiske partier på 225.000 kr., husleje-, beboer- og bevillingsnævn 70.000 kr. og tilskud til AKU-Aalborg, hvor Magistraten har godkendt en ny samarbejdsaftale, der indebærer et tilskud fra borgmesterens Forvaltning på 500.000 kr. i 2016. Merudgifterne til disse poster søges finansieret ved interne budgetomplaceringer i Borgmesterens Forvaltning. Sektor Resultatcentre 4

Ingen bemærkninger Sektor Administration I 2016 forventes der merudgifter på elever på 450.000 kr. (Lønninger og AUB-refusioner) samt merudgifter til borgerrådgiver på 150.000 kr. Disse poster finansieres ved interne budgetomplaceringer i borgmesterens Forvaltning Sektor Rammebeløb Sektor Rammebeløb indeholder bl.a. følgende 3 rammebeløb: Kommunal kørsel i egen bil (-1 mio. kr.). Konkurrenceudsættelse (-1 mio.kr.) og Dataanalyser (-6 mio. kr.). Kommunal kørsel og konkurrenceudsættelse er endnu ikke fordelt imellem forvaltningerne, og en fordeling synes vanskelig at gennemføre. Det foreslås, at de to rammebeløb finansieres ved indtægter på dataanalyser ud over de 6 mio. kr., der er budgetteret, og medtages i indstilling til byrådet i forbindelse med Aktuel status i oktober 2016. ANLÆG Sektor Fælles Kommunale udgifter Der forventes merudgifter i størrelsesordenen 600.000 kr. på Ejendomsanalysen i 2016. Det er løbene udgifter til forbrugsudgifter, tilsyn og opsyn på ejendomme, der forventes bliver solgt i 2017. - f.eks. materielgården i Nibe, som blev overtaget maj 2016. Merforbruget overføres til 2017 og finansieres af det forventede salg af ejendomme herunder materielgården i Nibe. Projekterne under Business Aalborg afvikles af styringsmæssige årsager under anlæg. På grund af likviditetsforskydninger forventes der en nettomerindtægt på ca. 2,6 mio. i 2016, til overførsel til projekternes afvikling i 2017 og senere. 5

Regnskabsoversigt for By- og Landskabsforvaltningen Beløb i 1.000 kr. Drift Opr. Budget 2016 Tillægsbev./omp. Korr. Budget 2016 Forbrug 30/6-2016 Forv. R 2016 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Sektor AK Arealer 969-4.238 8 0 977-4.238 63-1.816 977-3.800 438 Sektor Byfornyelse og boligbyggeri 24.021 0 0 0 24.021 0 11.400-984 21.000-1.000-4.021 Sektor Parker, fritid og kirkegårde 138.027-18.087-1.104 0 136.923-18.087 71.528-12.307 137.923-18.087 1.000 Sektor Veje 107.352-39.260 1.527 0 108.879-39.260 46.657-19.540 108.879-39.260 0 Sektor Parkeringskontrol Nord, BLF 0 0 7.505-9.500 7.505-9.500 14.805-13.737 29.088-31.000 83 Sektor Entreprenørenheden 6.014-6.511 346 0 6.360-6.511 5.586-1.175 7.860-6.511 1.500 Sektor Myndighed og administration 105.792-4.187 12 0 105.804-4.187 64.143-2.407 109.067-6.450 1.000 I alt 382.175-72.283 8.294-9.500 390.469-81.783 214.183-51.966 414.794-106.108 0 Nettoudgifter 309.892-1.206 308.686 162.217 308.686 0 Anlæg Sektor AK-arealer 25.415-49.805-4.033-36.380 21.382-86.185 8.779-13.170 25.382-81.585 8.600 Sektor Veje 232.635-52.445-5.878 11.070 226.757-41.375 84.693-29.804 253.757-52.375 16.000 Sektor Myndighed administration 4.000 0 124 0 4.124 0 3.800 0 4.500 0 376 I alt 262.050-102.250-9.787-25.310 252.263-127.560 97.273-42.974 283.639-133.960 24.976 I alt netto 159.800-35.097 124.703 54.299 149.679 24.976 Heraf Forventet regnskab 2016-0.22 Jordforsyning 25.415-49.805-4.033-36.380 21.382-86.185 7.230-13.170 25.382-81.585 8.600 - = mindreudgift/merindtægt + = merudgift/mindreindtægt 6

Halvårsregnskab 2016 By - og Landskabsforvaltningen SAMLET VURDERING Drift Samlet forventes det, at By- og Landskabsforvaltningens driftsbudget overholdes. Ved halvårsregnskabet viser personaleoversigten i By- og Landskabsforvaltning i forhold til normering et samlet mindreforbrug på 4,03 normering og lønbudgettet en forbrugsprocent på 52 %. Afvigelse i forhold til vedtaget budget 2016 skyldes primært AK-belysning, Entreprenørenheden og Parkeringskontrol Nord, der som resultatcentre eller resultatcenter lignende enheder er budgetteret netto. Anlæg På anlæg forventes et merforbrug på 20-25 mio. kr. (netto). Årsagen er en række store projekter herunder Vestre Fjordpark, der skal være færdig i 2017 til DGI s Landstævne. DRIFT Sektor Ak-Arealer Der forventes en mindreindtægt på 0,3-0,4 mio. kr. vedr. leje- og forpagtning pga. færre bortforpagtede arealer. Det søges finansieret ved mindre udgifter på sektoren. Sektor Byfornyelse og boligbyggeri Der forventes et mindreforbrug som følge af forskydninger i indfasningen af ungdomsboligbidrag. Mindreforbruget ventes at blive i størrelsesordenen 4 mio. kr. Sektor Parker og fritid og kirkegårde Budgettet ventes at blive brugt 100%. Sektor Veje Budgettet forventes forbrugt 100%. Der forventes et merforbrug på færger i størrelsesordenen 3,0 mio. kr. i lighed med tidligere år. Merforbruget søges finansieret ved mindreudgifter på sektoren. Sektor Parkeringskontrol Nord Sektorens budget med et netto indtægtskrav på 2,0 mio. kr. forventes overholdt ved årets udgang. Sektor Entreprenørenheden Der forventes et merforbrug på ca. 1,5 mio. kr. Det forudsætter dog, at EBL s produktionskapacitet fuldt ud kan anvendes til indtægtsgivende arbejde. I den udstrækning EBL skal bidrage til den ønskede buffer i sektoren PN/EBL, forventes merforbruget at blive større. Merforbruget søges finansieret vha. mandskabstilpasninger (vinterhjemsendelser) og mådeholden investering i nyt materiel. Sektor Myndighed og administration Der forventes en merudgift på ca. 1,0 mio. kr. (netto). ANLÆG Sektor Ak-Arealer Salg af ubebyggede arealer v/sebbersundvej forventes ikke at kunne realiseres. Indtægtskravet forventes realiseret ved andet grundsalg på ubestemte formål. Samtidig forventes der merindtægter vedr. Projekt 7

Gug Sydøst på kr. 15,0 mio. kr. og på Projekt Ferskenvej på kr. 19,0 mio. kr. Samlet set forventes en mindreindtægt på AK Arealer i størrelsesorden 5-6 mio. kr. Sektor Veje Projektet Åbning af Øster Å v/musikkens Hus forventes først igangsat i 2017 pga. igangværende vejsag vedr. Værftsvej. Der forventes mindreforbrug/mindreindtægt på Astrup Stien i 2016 til overførsel i 2017. På projektet Vestre Fjordpark forventes et merforbrug i størrelsesordenen op til 20 mio. kr. Projektet vurderes p.t. ift. betalingsplanen. Der er oprettet et nyt projekt under Byfornyelse Rammebeløb til oplandsbyer. På dette projekt forventes en indtægt på ca. 11,0 mio. kr. Indgår i budgetdrøftelserne ift. finansiering puljen til Oplandsbyer. Egnsplanvej projektet er under afklaring mht. tilpasninger i projektet. Afhængig af afklaring kan der blive et merforbrug på projektet i 2016. Sektor Myndighed og administration Budgettet forventes forbrugt 100% 8

Regnskabsoversigt for Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen Beløb i 1.000 kr. Drift Opr. Budget 2016 Tillægsbev./omp. Korr. Budget 2016 Forbrug 30/6-2016 Forv. R 2016 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Serviceudgifter Sektor Børn og Unge 1.920.546-234.840 497-1.213 1.921.044-236.053 1.009.104-173.192 1.921.044-236.053 0 Sektor Voksen - Familie- og Socialudvalg 213.952-38.947-1.793 1.793 212.159-37.154 140.013-33.062 227.159-37.154 15.000 Sektor Voksen - Beskæftigelsesudvalg 102.406-26.780 0 0 102.406-26.780 30.367-1.364 102.406-26.780 0 Borgerrettede vejlednings- og rådgivningsfunktioner samt administration 499.311 0 5.644-2.626 504.955-2.626 258.878-8.176 510.505-8.176 0 Serviceudgifter i alt 2.736.215-300.567 4.348-2.046 2.740.564-302.613 1.438.362-215.794 2.761.114-308.163 15.000 Serviceudgifter netto 2.435.648 2.302 2.437.951 1.222.568 2.452.951 15.000 Budgetgaranterede udgifter 0 Sektor Børn og Unge 97.423-48.712 0 0 97.423-48.712 43.934-22.783 97.423-48.712 0 Sektor Voksen - Familie- og Socialudvalg 996.562-33.918 0 0 996.562-33.918 501.375-21.074 988.562-33.918-8.000 Sektor Voksen - Beskæftigelsesudvalg 2.212.508-727.084 36.110-38.050 2.248.618-765.134 1.124.553-308.638 2.293.493-772.509 37.500 Budgetgaranterede udgifter i alt 3.306.493-809.714 36.110-38.050 3.342.603-847.764 1.669.862-352.495 3.379.478-855.139 29.500 Budgetgaranterede udgifter netto 2.496.779-1.940 2.494.839 1.317.367 2.524.339 29.500 Ikke rammebelagte driftsudgifter 0 Sektor Børn og Unge 0-31.514 0 1.114 0-30.400 0-9.200 0-30.400 0 Sektor Voksen - Familie- og Socialudvalg 0-563 0 0 0-563 0-800 0-563 0 Ikke rammebelagte driftsudgifter i alt 0-32.077 0 1.114 0-30.963 0-10.000 0-30.963 0 Ikke rammebelagte driftsudgifter netto -32.077 1.114-30.963-10.000-30.963 0 Beskæftigelsestilskud 0 Sektor Voksen - Beskæftigelsesudvalg 583.116-85.000 0 0 583.116-85.000 253.918-13.161 583.116-85.000 0 Beskæftigelsestilskud 583.116-85.000 0 0 583.116-85.000 253.918-13.161 583.116-85.000 0 Beskæftigelsestilskud netto 498.116 0 498.116 240.757 498.116 0 I alt 6.625.824-1.227.358 40.458-38.982 6.666.283-1.266.340 3.362.142-591.450 6.723.708-1.279.265 44.500 I alt netto 5.398.466 1.476 5.399.943 2.770.692 5.444.443 44.500 Områder med 100 % refusion 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Anlæg Sektor Børn og Unge 31.300 0 0 0 31.300 0 16.105 0 31.300 0 0 I alt 31.300 0 0 0 31.300 0 16.105 0 31.300 0 0 I alt netto 31.300 0 31.300 16.105 31.300 0 - = mindreudgift/merindtægt + = merudgift/mindreindtægt 9

Halvårsregnskab 2016 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen SAMLET VURDERING Drift I forhold til det korrigerede budget for 2016 forventes der merudgifter på serviceudgifter på ca. 15 mio. kr. På flygtningeområdet har Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering (STAR) i skrivelse af 1. juli 2016 præciseret, at der ikke ydes statsrefusion via boligstøtteloven til dækning af kommunens udgifter til tomgangshusleje ved midlertidig boligplacering. Den mistede refusionsindtægt vedrørende midlertidig boligplacering forventes at kunne finansieres af det ekstraordinære integrationstilskud på 8,784 mio. kr., som kommunen modtager jfr. resultatet af topartsaftalen. På det budgetgaranterede område forventes der merudgifter på ca. 29,5 mio. kr.. I den kommenterede virksomhedsrapport pr. 30. april 2016 forventes et merforbrug på 70 75 mio. kr.. Forbedringen skyldes blandt andet en bedre beskæftigelsesudvikling, ny lovgivning mv. Som en del af Kommuneaftalen for 2016 midtvejsreguleres det budgetgaranterede område i 2016 med - 1,5 mia. kr. inkl. DUT-sager på overførselsområdet. Den reelle midtvejsregulering udgør på landsplan -841 mio. kr. i 2016, mens de DUT-sagerne på overførselsområderne på landsplan udgør -659 mio.kr. Aalborg Kommunes andel vedrørende midtvejsreguleringen er -30 mio. kr., og vedrørende DUT-sagerne på overførselsområderne er Aalborg Kommunes andel -23,5 mio. kr. Det korrigerede budget på det budgetgaranterede område for 2016 er på 2,497 mia. kr., og incl. forventede merudgifter ender vi på et forventet regnskab på 2,527 mia. kr. Samlet set ligger Aalborg Kommunes udgifter på det budgetgaranterede område dog fortsat 65 mio. kr. under kommunens relative andel af den samlede korrigerede budgetgaranti på landsplan, der for 2016 er 2,592 mia. kr. (andel af landstal 3,696% af 70,056 mia. kr.) På ikke rammebelagte driftsudgifter forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for 2016 Vedrørende Beskæftigelsestilskuddet forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for 2016 Anlæg Der forventes ingen afvigelser i forhold til det korrigerede budget for 2016. DRIFT Sektor Børn og Unge Serviceudgifter Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for 2016. Budgetgaranterede udgifter Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for 2016. Ikke rammebelagte driftsudgifter Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for 2016. 10

Sektor Voksen, Familie- og Socialudvalg Serviceudgifter Førtidspensionsreformen medfører øget pres på servicelovsområdets voksenbestemmelser. Da reformen medfører en opbremsning i antallet af nytilkendte førtidspensioner medfører dette en øget tilgang af borgere med behov for ydelserne inden for servicelovens voksenbestemmelser og dermed et øget udgiftspres i forvaltningen. Familie- og Socialudvalget besluttede den 26. juni 2015 at igangsætte en handlingsplan til opbremsning af udgifterne på SEL 85 og 107. Initiativerne i handlingsplanen forventes at begrænse udgiftsstigningen i 2016 og 2017. Dog ikke i et omfang, som imødekommer udgiftspresset fuldt ud, og der forventes som følge heraf merudgifter i 2016 på 15 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Deloitte er pt. i gang med en undersøgelse af det samlede Voksenhandicapområde i Aalborg Kommune Budgetgaranterede udgifter Der forventes mindreudgifter til boligsikring og boligydelse på 8 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 2016. Ikke rammebelagte driftsudgifter Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for 2016. Sektor Voksen, Beskæftigelsesudvalg Serviceudgifter Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for 2016. Budgetgaranterede udgifter På nuværende tidspunkt skønnes det, at merudgifterne på beskæftigelsesområdet i 2016 bliver på 37,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 2016. Dette dækker over følgende afvigelser: Kontanthjælp merudgifter på 47 mio. kr. Uddannelseshjælp merudgifter på 10 mio. kr. Jobafklaring merudgifter på 13 mio. kr. Fleksjob merudgifter på 10 mio. kr. Aktivering merudgifter på 12 mio. kr. Revalidering mindreudgifter på 12 mio. kr. Sygedagpenge mindreudgifter på 22 mio. kr. Ressourceforløb mindreudgifter på 3 mio. kr. Ledighedsydelse mindreudgifter på 10 mio. kr. Integration mindreudgifter på 7,5 mio. kr. Samlet set ligger Aalborg Kommunes udgifter på de budgetgaranterede områder fortsat 65 mio. kr. under kommunens relative andel af den samlede budgetgaranti på landsplan. Sektor Borgerrettede vejlednings- og rådgivningsfunktioner samt administration Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for 2016. BESKÆFTIGELSESTILSKUD Sektor Voksen, Beskæftigelsesudvalg Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for 2016 11

ANLÆG Sektor Børn og Unge Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for 2016 12

Regnskabsoversigt for Ældre- og Handicapforvaltningen Beløb i 1.000 kr. Drift Opr. Budget 2016 Tillægsbev./omp. Korr. Budget 2016 Forbrug 30/6-2016 Forv. R 2016 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Sektor Serviceydelser for ældre 1.883.343-243.549 6.216 0 1.889.559-243.549 917.265-108.626 1.908.559-264.549-2.000 Serviceudgifter 1.851.437-189.721 6.216 0 1.857.653-189.721 904.836-85.851 1.882.653-216.721-2.000 Budgetgaranterede udgifter 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ikke rammebelagte driftsudgifter 31.906-53.828 0 0 31.906-53.828 12.429-22.775 25.906-47.828 0 Sektor Tilbud for mennesker med handicap 1.176.950-394.533 340 0 1.177.290-394.533 591.977-192.886 1.182.345-384.559 15.029 Serviceudgifter 1.172.172-345.694 340 0 1.172.512-345.694 589.092-168.453 1.177.567-335.720 15.029 Budgetgaranterede udgifter 4.778-2.389 0 0 4.778-2.389 2.885-1.208 4.778-2.389 0 Ikke rammebelagte driftsudgifter 0-46.450 0 0 0-46.450 0-23.225 0-46.450 0 Sektor Myndighedsopgaver og administration 95.567 0 513 0 96.080 0 49.807-389 98.080 0 2.000 I alt 3.155.860-638.082 7.069 0 3.162.929-638.082 1.559.049-301.901 3.188.984-649.108 15.029 Nettoudgifter 2.517.778 7.069 2.524.847 1.257.148 2.539.876 15.029 Anlæg Sektor Serviceydelser for ældre 9.134-2.400-342 0 8.792-2.400 2.378 0 7.187-2.400-1.605 Sektor Tilbud for Handicappede 10.232-5.215 844 138 11.076-5.077 416 0 7.324-3.440-2.115 Sektor Myndighedsopgaver og administration 0 0-640 0-640 0 454 0 460 0 1.100 I alt 19.366-7.615-138 138 19.228-7.477 3.248 0 14.971-5.840-2.620 I alt netto 11.751 0 11.751 3.248 9.131-2.620 - = mindreudgift/merindtægt + = merudgift/mindreindtægt 13

Halvårsregnskab 2016 Ældre- og Handicapforvaltningen SAMLET VURDERING Drift På serviceudgifterne i Ældre- og Handicapforvaltningen forventes samlet set et merforbrug på 0-15 mio. kr. Merforbruget vedrører Sektor Tilbud for mennesker med handicap. På Sektor Serviceydelser for ældre og Sektor Myndighedsopgaver og administration forventes samlet set balance. Der forventes balance på de ikke rammebelagte driftsudgifter samt på det budgetgaranterede område. Anlæg På anlæg forventes samlet set et mindreforbrug på 2,6 mio. kr. ved årets udgang, væsentligst som følge af tidsforskydninger mellem årene. DRIFT Sektor Serviceydelser for ældre Serviceudgifter For Sektor Serviceydelser for ældre forventes samlet set balance, med retning af et lille mindreforbrug på omkring 2 mio. kr. ved årets udgang. Der er udfordringer på Serviceområdet Træningstilbud som følge af en stigning i antallet af bevillinger fra Region Nordjylland til træning efter Sundhedsloven. Særligt myndighedsøkonomien er udfordret. Ikke rammebelagte driftsudgifter Der forventes balance imellem budget og forbrug under ikke rammebelagte driftsudgifter under sektor Serviceydelser for ældre Sektor Tilbud for mennesker med handicap Serviceudgifter Den aktuelle forbrugsprocent i halvårsregnskabet afspejler et mindreforbrug i Handicapafdelingen og et merforbrug i Myndighedsafdelingen. Myndighedsafdelingens økonomi er under pres. Den igangværende proces med at skabe balance på køb og salg af pladser på egne tilbud fortsættes, dels gennem en dialog mellem de to afdelinger og dels gennem et øget ledelsesfokus i Visitationsmodellen, men der forventes et samlet merforbrug i Myndighedsafdelingen i størrelsesordenen 15 mio. kr. Handicapafdelingen (udfører) forventer balance ved årets udgang. Budgetgaranterede udgifter Der forventes balance imellem budget og forbrug under budgetgaranterede udgifter under sektor Tilbud for mennesker med handicap. Ikke rammebelagte driftsudgifter Der forventes balance imellem budget og forbrug under ikke rammebelagte driftsudgifter under sektor Tilbud for mennesker med handicap. 14

Sektor Myndighedsopgaver og administration På Sektor myndighedsopgaver og administration forventes et merforbrug på omkring 2 mio. kr., der skyldes at budgetoverførslen fra 2015 først er indregnet i 2017. ANLÆG Sektor Serviceydelser for ældre På sektor Serviceydelser for ældre forventes et netto mindreforbrug ved regnskabets afslutning på 1,6 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Mindreforbruget skyldes væsentligst tidsforskydninger mellem årene. Sektor Tilbud for mennesker med handicap På sektor Tilbud for mennesker med handicap forventes et netto mindreforbrug ved regnskabets afslutning på 2,1 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Mindreforbruget skyldes væsentligst tidsforskydninger mellem årene Sektor Myndighedsopgaver og administration På sektor Myndighedsopgaver og administration forventes et netto merforbrug ved årets udgang på 1,1 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. 15

Regnskabsoversigt for Skoleforvaltningen Beløb i 1.000 kr. Drift Serviceudgifter Opr. Budget 2016 Tillægsbev./omp. Korr. Budget 2016 Forbrug 30/6-2016 Forv. R 2016 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Sektor Skoler 2.354.692-279.720-4.508 7.973 2.350.184-271.747 1.126.723-126.171 2.350.184-271.747 0 Sektor Administration 40.096-427 -77 77 40.019-350 19.799-232 40.019-350 0 Serviceudgifter i alt 2.394.788-280.147-4.585 8.050 2.390.203-272.097 1.146.522-126.403 2.390.203-272.097 0 Serviceudgifter netto 2.114.641 3.465 2.118.106 1.020.119 2.118.106 0 Budgetgaranterede udgifter: Sektor Skoler 3.895-1.390 0 0 3.895-1.390 2.224-1.035 4.540-1.035 1.000 Budgetgaranterede udgifter i alt 3.895-1.390 0 0 3.895-1.390 2.224-1.035 4.540-1.035 1.000 Budgetgaranterede udgifter netto 2.505 0 2.505 1.189 3.505 1.000 I alt 2.398.683-281.537-4.585 8.050 2.394.098-273.487 1.148.746-127.438 2.394.743-273.132 1.000 I alt netto 2.117.146 3.465 2.120.611 1.021.308 2.121.611 1.000 Anlæg Sektor Skoler 124.900 0 0 0 124.900 0 26.947 0 121.000 0-3.900 I alt 124.900 0 0 0 124.900 0 26.947 0 121.000 0-3.900 I alt netto 124.900 0 0 124.900 26.947 121.000-3.900 - = mindreudgift/merindtægt + = merudgift/mindreindtægt 16

Halvårsregnskab 2016 Skoleforvaltningen SAMLET VURDERING Drift Serviceudgifter: Der forventes balance i forhold til det korrigerede Budget 2016. Budgetgaranterede udgifter: Der forventes et netto merforbrug på 1 mio. kr. i forhold til Budget 2016. Anlæg Der forventes et mindre forbrug på 3,9 mio. kr., der vedrører Løvvangskolen. DRIFT Sektor Skoler Serviceudgifter Der forventes balance i forhold til det korrigerede Budget 2016. Samlet set er nettoforbrugsprocenten opgjort til 48,1 ca. 0,4% over sidste års halvårsregnskab. Der er mindre udsving på de enkelte funktioner under Sektor Skoler, men samlet set udsving, der forventes at give balance i forhold til det samlede korrigerede budget for sektoren. Budgetgaranterede udgifter Der forventes et merforbrug på 1 mio. kr., hvilket skyldes en stigning i elevtallet på EGU (Erhvervsgrunduddannelse). Sektor Administration Der forventes balance i forhold til det korrigerede Budget 2016 Forbrugsprocenten er opgjort til 49,3. ANLÆG Sektor Skoler Den forventede overførsel på 3,9 mio. kr. vedrører Løvvangskolen. 17

Regnskabsoversigt for Sundheds- og Kulturforvaltningen Beløb i 1.000 kr. Drift Opr. Budget 2016 Tillægsbev./omp. Korr. Budget 2016 Forbrug 30/6-2016 Forv. R 2016 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Sektor Sundhed 703.084 0 642 0 703.726 0 284.948-235 703.726 0 0 Serviceudgifter 99.066 0 642 0 99.708 0 37.736-235 99.708 0 0 Ikke rammebelagte driftsudgifter 604.018 0 0 0 604.018 0 247.212 0 604.018 0 0 Sektor Kultur, Landdistrikt og og Fritid 316.414-24.644-418 250 315.996-24.394 199.239-24.774 315.996-24.394 0 Sektor Kollektiv Trafik 309.837-152.101-372 0 309.465-152.101 155.811-80.220 309.465-152.101 0 Sektor Bibliotek 115.247-13.403-171 0 115.076-13.403 57.787-6.738 115.076-13.403 0 Sektor Administration 27.021 0 227 0 27.248 0 17.789-2.651 27.248 0 0 I alt 1.471.603-190.148-92 250 1.471.511-189.898 715.574-114.618 1.471.511-189.898 0 Nettoudgifter 1.281.455 158 1.281.613 600.956 1.281.613 0 Anlæg Sektor Kultur, Landdistrikt og Fritid 42.465 0-3.996 0 38.469 0 17.955-180 38.469 0 0 Sektor Kollektiv Trafik 1.500 0 1.245 0 2.745 0 86 0 2.745 0 0 Sektor Bibliotek 0 0 251 0 251 0 195 0 251 0 0 I alt 43.965-2.500 0 41.465 0 18.236-180 41.465 0 0 I alt netto 43.965-2.500 41.465 18.056 41.465 0 - = mindreudgift/merindtægt + = merudgift/mindreindtægt 18

Halvårsregnskab 2016 Sundheds- og Kulturforvaltningen SAMLET VURDERING Drift Samlet forventes serviceudgifterne overholdt. Anlæg Samlet forventes anlægsprojekternes budgetter overholdt. DRIFT Sektor Sundhed Serviceudgifter Ingen bemærkninger. Ikke rammebelagte driftsudgifter Prognosen for medfinansieringsudgifterne viser på nuværende tidspunkt ikke afvigelser i forhold til det afsatte budget. Her skal det bemærkes, at det afsatte budget indeholder 10 mio. kr. ud over det beløb som KL vurderede skulle være Aalborg Kommunes udgift i 2016. Sektor Kultur, Landdistrikt og Fritid Ingen bemærkninger. Sektor Kollektiv trafik Ingen bemærkninger. Sektor Bibliotek Ingen bemærkninger. Sektor Administration Ingen bemærkninger. ANLÆG Sektor Kultur, Landdistrikt og Fritid Ingen bemærkninger. Sektor Kollektiv trafik Ingen bemærkninger. Sektor Bibliotek Ingen bemærkninger. 19

Regnskabsoversigt for Miljø- og Energiforvaltningen Beløb i 1.000 kr. Drift - Skattefinansieret Opr. Budget 2016 Tillægsbev./omp. Korr. Budget 2016 Forbrug 30/6-2016 Forv. R 2016 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Sektor Aalborg Forsyning, Renovation 483 0 0 0 483 0 29 0 483 0 0 Sektor Parkeringskontrol 7.505-10.000-7.505 10.000 0 0 0 0 0 0 0 Sektor Miljø 50.880-8.393 897-725 51.777-9.118 26.947-5.543 51.777-9.118 0 Sektor Miljø- og Energiplanlægning 53.776 0 2.188-2.150 55.964-2.150 36.545-25 55.964-2.150 0 Sektor Administration 19.953-12.341-623 150 19.330-12.191 5.495-1.245 19.330-12.191 0 Serviceudgifter 14.332-12.341-623 150 13.709-12.191 2.817-1.245 13.709-12.191 0 Ikke rammebelagte driftsudgifter 5.621 0 0 0 5.621 0 2.678 0 5.621 0 0 I alt 132.597-30.734-5.043 7.275 127.554-23.459 69.016-6.813 127.554-23.459 0 Nettoudgifter 101.863 2.232 104.095 62.203 104.095 0 Drift - Brugerfinansieret Sektor Energi og Renovation 1.646-1.646 0 0 1.646-1.646 641-311 1.646-1.646 0 Sektor Gas 13.636-13.904-1.036-158 12.600-14.062 6.660-7.482 12.600-14.062 0 Sektor Varme 703.350-735.949-703.350 735.949 0 0 0 0 0 0 0 Sektor Renovation 286.398-239.804 4.851 4.927 291.249-234.877 104.464-112.858 291.249-234.877 0 Sektor Energicenter Aalborg 6.029-6.029-6.029 6.029 0 0 0 0 0 0 0 Sektor Miljø- og Energiplanlægning 9.306-16.958-4.748 4.438 4.558-12.520 845-7.180 4.558-12.520 0 Sektor Administration 40.584-39.080 2.836-2.587 43.420-41.667 20.186-16.670 43.420-41.667 0 I alt 1.060.949-1.053.370-707.476 748.598 353.473-304.772 132.796-144.501 353.473-304.772 0 Nettoudgifter 7.579 41.122 48.701-11.705 48.701 0 Anlæg - Skattefinansieret Sektor Miljø 2.100 0 0 0 2.100 0 0 0 1.000 0 1.100 I alt 2.100 0 0 0 2.100 0 0 0 1.000 0 1.100 I alt netto 2.100 0 2.100 0 1.000 1.100 Anlæg - Brugerfinansieret Sektor Varme 41.400 0-41.400 0 0 0 0 0 0 0 0 Sektor Renovation 1.440 0 14.793 0 16.233 0 3.297 0 16.233 0 0 Sektor Miljø- og Energiplanlægning 10.000 0 0 0 10.000 0 440 0 10.000 0 I alt 52.840 0-26.607 0 26.233 0 3.737 0 26.233 0 0 I alt netto 52.840-26.607 26.233 3.737 26.233 0 - = mindreudgift/merindtægt + = merudgift/mindreindtægt 20

Halvårsregnskab 2016 Miljø- og Energiforvaltningen SAMLET VURDERING Drift Overordnet forventes det, at regnskab 2016 bliver som forudsat i Miljø- og Energiforvaltningens forårsbudgetrevision, hvor det primært vat det brugerfinansierede område, der blev behandlet i byrådet den 23. maj 2016. På nuværende tidspunkt forventes, der således ikke større afvigelser mellem korrigeret budget og endeligt regnskab. Dog forventes sektor: Aalborg Gas omdannet til aktieselskab i løbet af 2016, ligesom sektor: Energi og Renovation forventes nedlagt i løbet af 2016. Anlæg Samme kommentarer som under drift. Dog forventes det, at der for sektor: Miljø bliver behov for overførsel af uforbrugte midler i 2016 til 2017 på ca. 1.100.000 kr. Nedenfor er forvaltningens kommentarer til forventet regnskab 2016 anført. DRIFT Sektor Energi og Renovation Sektoren forventes nedlagt i løbet af 2016. Sektor Aalborg Gas Sektoren forventes omdannet til aktieselskab i løbet af 2016. Sektor Aalborg Varme Udgået med tilbagevirkende kraft pr. 1. januar 2015. Sektor Aalborg Renovation Budgettet forventes fortsat at blive overholdt. Sektor Energicenter Udgået pr. 1. januar 2016. Sektor Parkeringskontrol Overført til By- og Landskabsforvaltningen pr. 1. januar 2016. Sektor Miljø Budgetterne for Miljø forventes fortsat at blive overholdt. Såfremt der senere på året viser sig behov for overførsler fra kommende års budget vil dette blive indarbejdet i den samlede overførselssag for Aalborg Kommune Sektor Miljø- og Energiplanlægning For Beredskab omfatter de afholdte udgifter bidrag til Nordjyllands Beredskab I/S for en periode, der strækker sig ud over 30. juni 2016. Under hensyntagen hertil forventes det, at Budget 2016 bliver overholdt. Sektor Administration og Service Serviceudgifter Budgetterne forventes fortsat at blive overholdt. Ikke rammebelagte driftsudgifter 21

Budgettet forventes fortsat at blive overholdt. ANLÆG Sektor Aalborg Varme Udgået. Sektor Aalborg Renovation Budgetterne forventes fortsat at blive overholdt. Sektor Miljø Det forventes på nuværende tidspunkt, at budgetterne vil blive overholdt, og at der vil blive behov for overførsel af uforbrugte midler i 2016 til 2017 på ca. 1.100.000 kr. Sektor Miljø- og Energiplanlægning Budgetterne forventes fortsat at blive overholdt. 22

Sammendrag Personaleoversigt - halvårsregnskab Funktion Sektor/funktionstekst Halvårsregnskab 2016 30.6.2016 Budget 2016 Afvigelse Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) Aalborg Kommune i alt 15.849,35 3.343.100.898 16.336,59 6.650.453.000-487,53-3.307.352.102 Borgmesterens Forvaltning i alt 249,00 68.266.900 249,51 133.105.000-0,51-64.838.100 Sektor: Fælles kommunale udg. m.m. 5,00 6.922.013 5,00 13.232.000 0,00-6.309.987 Sektor: Resultatcentre m.v. 49,66 14.402.653 53,50 33.352.000-3,84-18.949.347 Sektor: Administration 194,34 46.942.234 191,01 86.521.000 3,33-39.578.766 By- og Landskabsforvaltningen i alt 476,15 111.595.831 480,18 216.198.000-4,03-104.602.169 Sektor: Park og Natur 21,56 5.578.837 24,00 9.250.000-2,44-3.671.163 Sektor: Veje 48,41 11.870.683 33,27 16.921.000 15,14-5.050.317 Sektor: Parkeringskontrol 21,81 6.524.328 0,00 0 21,81 6.524.328 Sektor: Entreprenørenheden 189,21 37.559.391 231,00 91.607.000-41,79-54.047.609 Sektor: Administration 195,16 50.062.592 191,91 98.420.000 3,25-48.357.408 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen i alt 5.312,97 1.019.643.207 5.181,54 1.907.874.000 131,43-888.230.793 Sektor: Børn og unge 3.126,52 623.295.525 3.046,12 1.187.978.000 80,40-564.682.475 Sektor: Voksen - Familie- og Socialudvalg 277,77 61.651.214 253,13 100.693.000 24,64-39.041.786 Sektor: Voksen - Beskæftigelsesudvalg 1.014,14 114.336.027 973,33 212.633.000 40,81-98.296.973 Sektor: Administration 894,54 220.360.441 908,96 406.570.000-14,42-186.209.559 " - " = mindreforbrug 23

Sammendrag Personaleoversigt - halvårsregnskab Funktion Sektor/funktionstekst Halvårsregnskab 2016 30.6.2016 Budget 2016 Afvigelse Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) Ældre- og handicapforvaltningen i alt 5.242,02 1.074.969.740 5.746,60 2.285.016.000-504,58-1.210.046.260 Sektor: Yngre med handicap og ældre 3.206,73 643.707.486 3.544,12 1.408.518.000-337,39-764.810.514 Sektor: Tilbud for handicappede 1.851,49 385.843.222 2.029,70 793.628.000-178,21-407.784.778 Sektor: Administration 183,80 45.419.032 172,78 82.870.000 11,02-37.450.968 Skoleforvaltningen i alt 3.877,77 905.134.404 4.019,69 1.808.851.000-141,92-903.716.596 Sektor: Skoler 3.812,97 888.665.806 3.954,46 1.773.530.000-141,49-884.864.194 Sektor: Administration 64,80 16.468.598 65,23 35.321.000-0,43-18.852.402 Sundheds- og Kulturforvaltningen i alt 402,93 92.756.224 351,92 160.764.000 50,72-68.007.776 Sektor: Sundhed 62,81 14.633.851 31,00 14.186.000 31,81 447.851 Sektor: Kultur, Landdisstrikt og Fritid 149,57 33.102.000 119,89 55.052.000 29,39-21.950.000 Sektor: Kollektiv Trafik 10,58 2.384.879 10,25 5.011.000 0,33-2.626.121 Sektor: Biblioteker 144,78 32.881.310 159,89 70.053.000-15,11-37.171.690 Sektor: Administration 35,19 9.754.184 30,89 16.462.000 4,30-6.707.816 Miljø- og Energiforvaltningen i alt 288,51 70.734.592 307,15 138.645.000-18,64-67.910.408 Sektor: Energi og Renovation 1,00 538.363 2,00 1.500.000-1,00-961.637 Sektor: Aalborg Gas 8,19 2.150.390 8,25 4.350.000-0,06-2.199.610 Sektor: Aalborg Renovation 133,23 28.838.477 155,40 60.667.000-22,17-31.828.523 Sektor: Miljø 77,25 21.612.911 69,00 34.040.000 8,25-12.427.089 Sektor: Miljø- og Energiplanlægning 12,68 4.196.999 17,50 9.133.000-4,82-4.936.001 Sektor: Administrationog service 56,16 13.397.452 55,00 28.955.000 1,16-15.557.548 " - " = mindreforbrug 24

Borgmesterens Forvaltning Personaleoversigt - halvårsregnskab Funktion Sektor/funktionstekst Halvårsregnskab 2016 30.6.2016 Budget 2016 Afvigelse Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) Borgmesterens Forvaltning i alt 249,00 68.266.900 249,51 133.105.000-0,51-64.838.100 Sektor: Fælles kommunale udg. m.m. 5,00 6.922.013 5,00 13.232.000 0,00-6.309.987 00.25.11 AaK Bygninger, faste ejendomme 2,00 443.000 2,00 925.000 0,00-482.000 06.42.40 Tall Ships Race 0,00 2.297 0,00 0 0,00 2.297 06.42.41 Kommunalbestyrelsen m.m. 0,00 5.429.240 0,00 10.744.000 0,00-5.314.760 06.42.42 Kommissioner, råd og nævn 0,00 162.998 0,00 0 0,00 162.998 06.42.43 Valg m.v 0,00 8.401 0,00 0 0,00 8.401 06.45.51 Ke*Mi*Lab (lønudlæg) 3,00 876.077 3,00 1.563.000 0,00-686.923 Sektor: Resultatcentre m.v. 49,66 14.402.653 53,50 33.352.000-3,84-18.949.347 06.45.52 IT-Centret 27,69 8.121.372 27,50 17.474.000 0,19-9.352.628 06.45.51 AK-Print 4,09 1.348.418 7,00 4.380.000-2,91-3.031.582 06.45.51 AaK Bygninger 17,88 4.932.863 19,00 11.498.000-1,12-6.565.137 Sektor: Administration 194,34 46.942.234 191,01 86.521.000 3,33-39.578.766 06.45.50 Administrationsbygninger, incl. kantine 13,52 2.159.112 11,50 3.827.000 2,02-1.667.888 06.45.51 Myndighedsudøvelse 37,17 8.298.612 36,35 14.826.000 0,82-6.527.388 Øvrig administration 131,92 33.108.678 129,36 60.293.000 2,56-27.184.322 06.45.52 Fælles IT og telefoni 11,73 3.375.832 13,80 7.575.000-2,07-4.199.168 " - " = mindreforbrug 25

Borgmesterens Forvaltning Sektor Væsentligste forklaring/-er på afvigelser Forskel i normering R2016 (halvårsregnskab - pr. 30.6.2016) i.f.t vedtaget budget 2016 I alt: -0,51 Sektor: Fælles kommunale udg. m.m. 0,00 Ingen bemærkninger Sektor: Resultatcentre m.v. -3,84 Resultatcentre skal "hvile i sig selv". Det vil sige at udgifter og indtægter skal være i balance. Aktivitetsændringer sker ved tilpasning af enten mindreudgifter eller merindtægter. Afvigelsen i normeringen er primær vedrørende AK-Print. Sektor: Administration 3,33 Der et merforbrug pr. 30. juni 2016, som kan forklares med at projektansatte (ej fastansat personale) i Business Aalborg aflønnes over den ordinære drift og at denne udgift senere viderefaktureres til de aktuelle projekter under anlæg i alt en merudgift på ca. 2 mio. kr. pr. 30. juni. Herudover forventes der merudgifter til løn til elever (150.000 kr.) og til borgerrådgiver (150.000 kr.). Endelig kan dagpengerefusioner modregnes i lønudgifterne med ca. 1 mio. kr. Ingen bemærkninger i forhold til afvigelse i normeringen. 26

By- og Landskabsforvaltningen Personaleoversigt Funktion Sektor/funktionstekst Halvårsregnskab 2016 30.6.2016 Budget 2016 Afvigelse Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) By- og landskabsforvaltningen i alt 476,15 111.595.831 480,18 216.198.000-4,03-104.602.169 Sektor: Park og Natur 21,56 5.578.837 24,00 9.250.000-2,44-3.671.163 00.28.20 Grønne områder og naturpladser 13,61 3.330.030 13,50 5.742.000 0,11-2.411.970 00.38.53 Skove 1,00 294.756 1,00 449.000 0,00-154.244 02.28.14 Vintertjeneste 0,00 170.568 0,00 0 0,00 170.568 00.38.50 Naturforvaltningsprojekter 0,97 212.548 0,00 0 0,97 212.548 00.38.51 Natura 2000 0,99 299.320 0,00 0 0,99 299.320 00.32.31 Stadion og idrætsanlæg 2,34 732.945 7,50 2.160.000-5,16-1.427.055 03.35.64 Kirkegårde 2,65 538.670 2,00 899.000 0,65-360.330 Sektor: Veje 48,41 11.870.683 33,27 16.921.000 15,14-5.050.317 02.22.01 Fælles funktioner 2,05 475.196 3,00 1.446.000-0,95-970.804 02.28.11 Kommunale veje *) 26,71 7.003.094 11,33 6.845.000 15,38 158.094 02.32.33 Egholm Færgen 7,84 1.888.678 8,04 3.545.000-0,20-1.656.322 02.32.33 Hals-Egense Færgen 11,81 2.503.715 10,90 5.085.000 0,91-2.581.285 Sektor: Parkeringskontrol Nord, BLF 21,81 6.524.328 0,00 0 21,81 6.524.328 Sektor: Entreprenørenheden 189,21 37.559.391 231,00 91.607.000-41,79-54.047.609 Sektor: Administration 195,16 50.062.592 191,91 98.420.000 3,25-48.357.408 06.42.42 Kommissioner,råd,nævn 0,00 0 0,00 22.000 0,00-22.000 06.45.50 Administrationsbygninger 0,00 0 7,90 2.723.000-7,90-2.723.000 06.45.51-00 Øvrig administration 96,65 24.436.874 83,40 44.286.000 13,25-19.849.126 06.45.51-001Myndighedsudøvelse 64,96 16.990.560 64,30 34.144.000 0,66-17.153.440 06.45.52 Fælles IT og telefoni 3,80 903.623 5,00 2.264.000-1,20-1.360.377 06.45.54 Naturbeskyttelse 8,25 2.315.446 8,00 3.529.000 0,25-1.213.554 06.45.56 Byggesagsbehandling 21,50 5.416.089 23,31 11.452.000-1,81-6.035.911 " - " = mindreforbrug *) Incl. AK-belysning 27

By- Landskabforvaltning Sektor Væsentligste forklaring/-er på afvigelser Forskel i normering R2016 (halvårsregnskab - pr. 30.6.2016) i.f.t vedtaget budget 2016 I alt: -4,03 Sektor: Parker, fritid og kirkegårde -2,44 Afvigelse skyldes primært at Friluftsbadet er under ombygning i forbindelse med Vestre Fjordpark Sektor: Veje 15,14 Afvigelse skyldes AK-belysning. Sektor: Parkeringskontrol Nord, BLF 21,81 Parkeringskontrol Nord, BLF er overført til By- og Landskabsforvaltningen efter budget 2016's vedtagelse. Normering omfatter opgaver udført for Nordjysk Beredskab. Sektor: Entreprenørenheden -41,79 Afvigelse skyldes at Entreprenørenheden ikke har fået tilpasset normering i takt med de senere års omstilling og effektiviseringer. Tilpasningen sker fra Budget 2017. Sektor: Administration 3,25 Afvigelse skyldes primært projektansættelser, der udkonteres ved regnskabsafslutning. Hertil kommer en manglende teknisk korrektion af normeringsforbrug vedr. Parkeringskontrol Nord og Egholmsfærgen. 28

Personaleoversigt - halvårsregnskab Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen Funktion Sektor/funktionstekst Halvårsregnskab 2016 30.6.2016 Budget 2016 Afvigelse Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) Personale Lønsum (kr.) Familie- og Beskæftigelseforvaltningen i alt 5.312,97 1.019.643.207 5.181,54 1.907.874.000 131,43-888.230.793 Sektor: Børn og unge 3.126,52 623.295.525 3.046,12 1.187.978.000 80,40-564.682.475 05.25 Dagtilbud m.v. til børn og unge 2.437,01 469.290.847 2.473,64 929.224.000-36,63-459.933.153 05.25.10 Fælles Formål 61,09 13.638.551 92,00 42.804.000-30,91-29.165.449 05.25.11 Dagpleje 649,50 120.189.989 760,40 256.971.000-110,90-136.781.011 05.25.13-14 Daginstitutioner 1.580,18 301.258.434 1.445,37 556.791.000 134,81-255.532.566 05.25.16 Legesteder og klubber 146,24 34.203.873 175,87 72.658.000-29,63-38.454.127 05.25.17 Særlige dagtilbud og særlige klubber 0,00 0 0,00 0 0,00 0 05.28.20 Plejefamilier og opholdssteder mv. for b 0,00 0 0,00 0 0,00 0 05.28.21 Forebyggende foranstaltninger 47,20 12.158.638 58,00 25.523.000-10,80-13.364.362 05.28.22 Plejefamilier 14,23 3.916.485 20,00 8.596.000-5,77-4.679.515 05.28.23 Døgninstitutioner for børn og unge 324,35 71.412.383 252,25 109.671.000 72,10-38.258.617 05.28.25 Særlige dagstilbud og særlige klubber 54,23 10.874.628 38,15 17.818.000 16,08-6.943.372 04.62.82 Kommunal genoptræning - Børn 17,15 4.160.564 0,00 0 17,15 4.160.564 05.38.42 Botilbud for personer med særlige socia 0,00 0 0,00 0 0,00 0 05.38.53 Kontaktperson- og ledsageordninger (p 0,00 0 0,00 0 0,00 0 04.62.89 Sundhedstjeneste 76,37 17.795.184 77,00 35.671.000-0,63-17.875.816 04.62.85 Kommunal Tandpleje 146,59 31.326.588 127,08 61.475.000 19,51-30.148.412 05.57.72 Sociale formål 0,00 0 0 0,00 0 05.72.99 Øvrige sociale formål 9,39 2.360.208 0,00 0 9,39 2.360.208 Sektor: Voksen - Familie- og Socialudvalg 277,77 61.651.214 253,13 100.693.000 24,64-39.041.786 05.32.33 Forebyggende indsats for ældre og han 22,53 4.431.942 9,95 3.990.000 12,58 441.942 05.38.42 Botilbud for personer med særlige socia 88,10 19.306.528 81,26 33.990.000 6,84-14.683.472 05.38.50 Botilbud til længerevarende ophold (serviceloven 108) 6,95 1.513.581 6,23 3.379.000 0,72-1.865.419 05.38.52 Botilbud til midlertidigt ophold (serviceloven 107) 44,08 9.542.325 65,00 19.776.000-20,92-10.233.675 05.38.59 Aktivitets- og samværstilbud 13,51 3.319.209 14,33 6.765.000-0,82-3.445.791 Misbrugsbehandling og forebyggelse 05.38.44 Alkoholbehandling og behandlingshjem 10,04 2.376.306 9,86 3.638.000 0,18-1.261.694 05.38.45 Behandling af stofmisbrugere 48,20 11.253.380 38,40 18.320.000 9,80-7.066.620 05.38.58 Beskyttet beskæftigelse 11,36 2.207.405 13,10 5.169.000-1,74-2.961.595 05.38.53 Kontaktperson- og ledsageordninger (p 15,41 3.506.564 15,00 5.666.000 0,41-2.159.436 05.72.99 Øvrige sociale formål 17,59 4.193.974 0,00 0 17,59 4.193.974 29