Referat Børne- og Uddannelsesudvalget

Referat Børne- og Uddannelsesudvalget : Tirsdag den 17. marts 2015 Mødetidspunkt: Kl. 17:00 Sluttidspunkt: Kl. 18:30 Mødested: Det Hvide Værelse, Rådhuset Bemærkninger: Medlemmer: Christian Holm Donatzky (B) Mette Lene Jensen (V) Lisbeth Læssøe (C) Katrine Vendelbo Dencker (O) Thomas Horn (A) Henrik Møller (A) Allan Berg Mortensen (Ø) Deltagere: Fraværende: Sagsoversigt 01. Godkendelse af dagsorden...2 02. Regnskab - orientering...3 03. Driftsoverførsel fra regnskab til 2015...13 Bilagsliste...22

2 01. Godkendelse af dagsorden Åben sag Sagsnr.: Sagen afgøres i: Bilag: 15/15 Børne- og Uddannelsesudvalget Beslutninger Børne- og Uddannelsesudvalget den Dagsordenen godkendt.

3 02. Regnskab - orientering Åben sag Sagsnr.: Sagen afgøres i: Bilag: 15/2341 Børne- og Uddannelsesudvalget regnskabsbemærkninger budgetområde 512.pdf regnskabsbemærkninger budgetområde 513.pdf Regnskabsbemærkninger budgetområde 514.pdf regnskabsbemærkninger budgetområde 515.pdf regnskabsbemærkninger budgetområde 516.pdf regnskabsbemærkninger budgetområde 517.pdf Indledning/Baggrund I forbindelse med Helsingør Kommunes aflæggelse af regnskabet for skal der udarbejdes regnskabsbemærkninger for hvert budgetområde, som belyser årets forbrug ift. budgettet samt eventuelle drifts- og anlægsoverførsler. På Børne- og Uddannelsesudvalgets område er der regnskabsbemærkninger på følgende budgetområder: 512 Forebyggelse 513 Skoler 514 UU-Øresund 515 Dagtilbud 516 Børne- og Ungerådgivningen 517 Udsatte Børn Regnskabet er foreløbigt i og med, at der tages forbehold for Revisionens eventuelle bemærkninger. Helsingør Kommunes revision BDO reviderer det samlede regnskab i maj og juni måned 2015, hvorefter revisionens beretning og det endelige regnskab bliver forelagt Økonomiudvalget og Byrådet til godkendelse i august 2015. Mikkel Elkjær, Center for Økonomi og Ejendomme, deltager under punktet. Retsgrundlag Bekendtgørelse om kommunernes styrelse. Relation til vision og tværgående politikker Sagen har ingen særskilt relation til vision og tværgående politikker. Sagsfremstilling 1. Drift Det samlede driftsregnskab på Børne- og Uddannelsesudvalgets 6 budgetområder viser et samlet merforbrug på 18.112.000 kr. jf. tabel 1. 1.000 kr. Opr. Budget Overførsel fra 2013* Tillægsbevillinger Forbrug Korrigeret budget Mer-/ mindreforbrug for 512 Forebyggelse 45.927 200-2.619 43.509 43.654-145

4 Heraf: Den kommunale Sundhedstjeneste 13.207 200-205 13.202 13.295-93 Den kommunale Tandpleje 24.068-276 23.792 24.115-323 SSPK 7.554-1.040 6.515 6.244 271 UU-Øresund 1.098-1.098 0 0 0 Ikke rammestyrede Erhvervsgrunduddannelser 0 0 0 0 513 Skoler 621.568-2.006-5.132 614.430 632.205-17.775 Heraf: Samlede fællesudgifter skoleområdet 58.684 0-9.324 49.360 46.410 2.950 Folkeskolerne 509.028-11.792 2.432 499.668 522.147-22.479 Øvrige totalrammer 42.661-931 2.053 43.783 44.019-236 Uddannelseshus Helsingør 11.195 10.717-293 21.619 19.629 1.990 514 UU-Øresund 11.242 1.209 1.657 14.108 13.398 710 Heraf: Rammestyret 8.630 1.209 1.657 11.496 11.667-171 Ikke rammestyret 2.612 2.612 1.731 881 515 Dagtilbud 256.790-16.483 5.926 246.233 251.523-5.290 Heraf: Samlede fællesudgifter dagområdet -6.507-7.314 4.646-9.175-12.343 3.168 Pau-uddannelser 901 0 0 901 1.322-421 Totalrammer på daginstitutionerne 516 Børne- og Ungerådgivningen Heraf: Børne- og Ungerådgivningen 262.396-9.169 1.280 254.507 262.544-8.037 35.889-63 -86 35.740 35.201 539 22.856-63 -145 22.648 22.316 332 Støttepædagogkorpset 13.033 59 13.092 12.885 207 517 Udsatte børn 178.351-495 -680 177.176 173.327 3.849 Heraf: Myndighedsområdet 125.347-117 -2.139 123.091 120.621 2.470 Udførerenheden Søjlerne 48.503-378 1.459 49.584 48.582 1.002 Ikke rammestyret 4.501 0 0 4.501 4.124 377 I alt 1.149.767-17.638-934 1.131.196 1.149.308-18.112 1.1 Budgetområde 512 Forebyggelse 1.1.1 Rammestyret område På budgetområde 512 udgør det korrigerede driftsbudget netto 43.509.000 kr. i. Hele budgettet er rammestyrede område. Regnskab viser et samlet merforbrug på 145.000 kr., hvilket svarer til en afvigelse på

5 0,3 pct. i forhold til det korrigerede budget. På servicedriftsområdet bliver kommunerne målt i forhold til det samlede vedtagne budget. På budgetområde 512 er der en afvigelse på 0,03 pct. i forhold til det oprindelige budget og 0,3 pct. i forhold til det korrigerede budget. Områderne beskrives nærmere nedenfor. Den kommunale Sundhedstjeneste Regnskabet viser et mindreforbrug på 93.000 kr., hvilket svarer til 0,7 pct. af det korrigerede budget. Sundhedstjenestens merforbrug skyldes, at der er blevet brugt flere penge til ergoterapi til lovpligtige genoptræningsplaner, end der var budgetteret med. Der blev udarbejdet et budgetønske til budget 2015, men det blev ikke vedtaget. Derudover har det været nødvendigt at ansætte en vikar efter afskedigelse af en medarbejder, hvor der har været en dobbelt lønudgift i en kortere periode. Den kommunale Tandpleje Regnskabet viser et merforbrug på 323.000 kr., hvilket svarer til 1,4 pct. af det korrigerede budget. Merforbruget skyldes primært, at den af byrådet vedtagne sammenlægning af Tandklinikkerne i Espergærde skoledistrikt på Tibberupskolen blev påbegyndt i, og midlerne til dette først er på Tandplejens budget i 2015. Begrundelsen for at denne ombygning blev påbegyndt ultimo var, at de bygningsmæssige ændringer derved kunne foretages samtidig med den planlagte ombygning af Tibberup tandklinikken, der var en følge af skolereformen (nedlæggelse af klinikkerne på Tikøb Skole og Grydemoseskolen).Såfremt ombygningen ikke var påbegyndt ultimo, ville Tandplejen være kommet ud med et lille mindreforbrug, som forventet ved sidste budgetrevision. SSPK Regnskabet viser et mindreforbrug på 271.000 kr., hvilket svarer til 4,2 pct. af det korrigerede budget. Mindreforbruget er fremkommet på grund af, at projektmidler fra Særtilskudspuljen til Ung i Job koordinator, som blev givet til området i, skal deles i to halve årsværk i og 2015, dvs. at de 270.000 kr. driftsoverføres til 2015. 1.2 Budgetområde 513 Skoler På budgetområde 513 udgør det korrigerede driftsbudget netto 614.430.000 kr. i. Der er på området ikke noget ikke-rammestyret budget. Regnskab viser et samlet merforbrug på 17.775.000 kr., hvilket svarer til en afvigelse på 2,89 pct. i forhold til det korrigerede budget. På servicedriftsområdet bliver kommunerne målt i forhold til det samlede vedtagne budget. På budgetområde 513 er der en afvigelse på 2,86 pct. i forhold til det oprindelige budget og 2,89 pct. i forhold til det korrigerede budget. 1.2.1 Rammestyret område Samlede fællesudgifter på skoleområdet I regnskab er der et mindreforbrug på 2.950.000 kr. på de samlede fællesudgifter til skoleområdet. Mindreforbruget er sammensat på følgende måde: Tabel 2 Merforbrug/mindreforbrug Fællesudgifter skoler -7.478.000 Fællesudgifter ungdomsskoler 849.000 SFO-fællesudgifter 8.691.000 Øvrige aktiviteter skoleområdet 888.000

6 Samlede fællesudgifter på skoleområdet 2.950.000 Fællesudgifter skoler Regnskabet viser et merforbrug på 7.478.000 kr. Der har ikke været nogen overførsel fra 2013 til og merforbruget dækker over en række modsatrettede forhold. De væsentligste årsager til afvigelsen er: Merforbrug på grund af øgede søgning af elever til Erhvervsskolen og ekstraordinær udgift til licenser til 1.630 elevcomputere, merudgifter til skoleomkostninger for Helsingør Kommunes elever, der af forskellige årsager modtager undervisning i anden kommune, samt mindreforbrug til udvidet morgentilbud på skolerne idet tilbuddet ikke har været benyttet fuldt ud. Evaluering af skolestruktur, lønudgifter til konsulent til hjælp til implementering af skolereformen og udgift i forbindelse med afskedigelse af medarbejder er også finansieret af fællesudgifterne. Derudover er der overført 2.436.000 kr. til anlæg til lærerarbejdspladser på skolerne. Fællesudgifter Ungdomsskoler Mindreforbruget på 849.000 kr., skyldes, at der har været færre elever i ungdomsskolen. SFO-fællesudgifter Mindreforbruget skyldes primært det faldende børnetal og de medfølgende mindreindtægter i forældrebetalingen. Budgettet til SFO-fællesudgifter er i forbindelse med udmøntningssagen for 2015-2018 blevet nedskrevet med 3.634.000 kr. Øvrige aktiviteter skoleområdet Regnskabet viser et mindreforbrug på 888.000 kr. De væsentligste årsager til afvigelsen er: Specialskolerne har et merforbrug, som hovedsageligt skyldes færre elever end forventet fra andre kommuner. Der var i kommunens 3 specialskoler budgetteret med 55 elever fra andre kommuner, men der har i kun været 51. Pasning af SFO ( 20,2) elever i andre kommuner har et mindreforbrug på 3.546.000 kr. idet budgettet ikke blev tilpasset i forbindelse med budgetvedtagelsen. Der er en proces i gang med henblik på en tilpasning, og budgettet er i forbindelse med udmøntningssagen for 2015-2018 blevet nedskrevet med 1.400.000 kr. Herudover har der været merforbrug til transport i forbindelse med svømmeundervisning, og et samlet merforbrug til statslige og private skoler, efterskoler, ungdomskostskoler og produktionsskoler, som primært skyldes øget elevtal i forbindelse med endelig afregning. Folkeskolerne På flere måder har været et udfordrende år for skolerne. Skolereformen har fra skoleåret /15 sat helt nye rammer for folkeskolen, og skolerne har derfor i løbet af året skullet bruge meget energi og mange ressourcer på at planlægge og udvikle en ny skoledag. Samtidig er ansvaret for specialeleverne og udviklingen af nye specialtilbud indenfor normalområdet lagt ud til de enkelte skoler som led i inklusionsarbejdet, og endelig er der blevet indført en ny budgettildelingsmodel for skolerne. Der har derfor været en lang række usikkerhedsmomenter som skolerne har skullet forholde sig til. Totalrammerne for folkeskolerne viser et samlet merforbrug på 22.479.000 kr., hvilket i forhold til 2013 er en forværring af merforbruget med 10.187.000. kr. Udviklingen kan primært henføres til, at skolernes vikarudgifter er steget med 9.600.000 kr. fra 11.000.000

7 kr. i 2013 til 20.600.000 kr. i. Det anbefales, at vikarudgifterne i samarbejde med skolerne afdækkes, med henblik på bl.a. at undersøge om der er elementer i skolereformen, som er medvirkende til de stigende vikarudgifter, og hvordan der kan arbejdes på at reducere vikarforbruget. Eksempelvis kan skolereformen og arbejdet med udviklingen af den nye skoledag have udfordret skolerne i forhold til planlægningen af vikardækningen. Resultatet af undersøgelsen vil indgå i den 1. budgetrevision, hvor der også vil være fokus på skolernes forbrug i de første måneder af 2015. Ligeledes bliver der i øjeblikket foretaget en evaluering af den nye skolestruktur bl.a. for at afdække om der er strukturelle forhold, der hindrer en balanceret økonomisk udvikling på området. I lyset af de mange usikkerhedsmomenter på skolerne skal det bemærkes, at regnskabsresultaterne for de fleste af skolerne ser fornuftige ud. I et vanskeligt og turbulent år er det generelt lykkedes skolerne at holde snor i forbruget og undgå at økonomien er løbet løbsk. På trods af de stigende vikarudgifter er det endda lykkedes Espergærde Skole at reducere merforbruget i forhold til 2013. Samtidig skal det dog bemærkes, at der fremadrettet bør være ekstra fokus på udviklingen på skolerne, således at der fortsat sker en stram styring på området med henblik på at reducere merforbruget i de kommende år. De foreløbige sygefraværstal for januar og februar indikerer, at sygefraværet blandt lærerne er faldende efter at have toppet i oktober. Øvrige totalrammer Naturcenter Nyruphus har et merforbrug på 319.000 kr., hvilket i forhold til 2013 er en forbedring på 132.000 kr. Hovedårsagen til merforbruget er, at normeringen ikke er tilpasset i forbindelse med, at centrets undervisningstimer på Tibberupskolen ophørte. Merforbruget er reduceret ved besparelse og gennem øget indtjening. Dette forventes fortsat i 201,5 og yderligere tiltag skal drøftes i bestyrelsen. Sprogstimulering har et mindreforbrug på 104.000 kr. og ungdomsskolevirksomhed et samlet mindreforbrug på 76.000 kr. Uddannelseshus Helsingør har et mindreforbrug på 1.990.000 kr. på grund af vakante stillinger i, og efter aftale med Center for Dagtilbud og Skoler og skolelederne har der været udvist tilbageholdenhed i, så mindreforbruget kunne medfinansiere det forventede kompetenceløft af i 2015-17. 1.3 Budgetområde 514 UU-Øresund På budgetområde 514 udgør det korrigerede driftsbudget netto 14.108.000 kr. i. Heraf udgør det rammestyrede område 11.496.000 kr. og det ikke rammestyrede område 2.612.000 kr. Regnskab viser et samlet mindreforbrug på 710.000 kr., hvilket svarer til en afvigelse på 5,0 pct. i forhold til det korrigerede budget. Mindreforbruget fordeler sig med et merforbrug på 171.000 kr. på det rammestyrede område og et mindreforbrug på 881.000 kr. på det ikke rammestyrede område. På servicedriftsområdet bliver kommunerne målt i forhold til det samlede vedtagne budget. På budgetområde 514 er der en afvigelse på 1,5 pct. i forhold til det oprindelige budget og 1,2 pct. i forhold til det korrigerede budget. Det er vanskeligt at lave en fordeling af mer- og mindreforbrug mellem Fredensborg og Helsingør Kommuner. Ifølge kommunens overførselsregler skal mer- og mindreforbrug overføres, når der indgår eksterne midler. Det samlet mindreforbrug på 710.000 kr. søges derfor overført til 2015.

8 Områderne beskrives nærmere nedenfor. 1.3.1 Rammestyret område UU-Øresund har på det rammestyrede område et samlet mindreforbrug på 171.000 kr. hvilket svarer til 1,5 pct. af det korrigerede budget. 1.3.2 Ikke rammestyret område Det samlede korrigerede budget på det ikke rammestyrede område udgør netto 2.612.000 kr. Regnskab viser et mindreforbrug på 881.000 kr., hvilket svarer til 33,7 pct. af det korrigerede budget. Hele mindreforbruget vedrører erhvervsgrunduddannelse og skyldes ikke budgetlagte indbetalinger fra Fredensborg Kommune på 1.919.000 kr., som delvist modsvares af merudgifter på 1.038.000 kr. 1.4 Budgetområde 515 Dagtilbud På budgetområde 515 udgør det korrigerede driftsbudget netto 246.233.000 kr. i. Der er på området ikke noget ikke-rammestyret budget. Regnskab viser et samlet merforbrug på 5.290.000 kr., hvilket svarer til en afvigelse på 2,2 pct. i forhold til det korrigerede budget. På servicedriftsområdet bliver kommunerne målt i forhold til det samlede vedtagne budget. På budgetområde 515 er der en afvigelse på 2,1 pct. i forhold til det oprindelige budget og 2,2 pct. i forhold til det korrigerede budget. 1.4.1 Rammestyret område Fællesområdet på budget 515 På fællesområdet på budgetområde 515 er der i regnskabsåret et samlet mindreforbrug på 3.168.000 kr. Fællesområdet består budgetmæssigt af fællesudgifter på dagområdet, samt budgetter vedrørende forældrebetaling, friplads og tilskud til privatinstitutioner. Ses disse særskilt har der i været et mindreforbrug på 6.500.000 kr. på fællesudgifterne, og et merforbrug på 3.332.000 kr. på forældrebetaling, friplads og privatinstitutioner. Mindreforbruget på fællesudgifterne skal ses i sammenhæng med de faldende børnetal. På grund af de færre børn er der færre udgifter til pasningen. Dette har i givet et mindreforbrug på 9.325.000 kr. Herudover er der mindreforbrug på 2.686.000 kr. på budgetposten til bygninger, som blandt andet skyldes, at der endnu ikke er afregnet for sikkerhedseftersyn af legepladser. Udgiften forventes afregnet 2015. Der har ligeledes været færre udgifter til efteruddannelse, legestue samt til særligt krævende børn end budgetteret. I alt er der her et samlet mindreforbrug på 760.000 kr. Budgetterne er nedjusteret fra 2015 og frem. På budgetområdet var endvidere afsat 1.000.000 kr. til et værested i indre by. Tilbuddet er ikke blevet etableret, og der har derfor ikke været noget forbrug.

9 Merforbruget på forældrebetalingen skyldes, at der har været 3.458.000 kr. i færre indtægter i forældrebetaling end budgetteret. Igen skyldes dette det faldende børnetal. Det samlede mindreforbrug på fællesområdet skal således ses i sammenhæng med dette merforbrug, samt den negative driftsoverførsel fra 2013 på 7.314.000 kr. PAU PAU uddannelserne har i et merforbrug på 421.000 kr. Merforbruget skyldes, at Helsingør Kommune har en forpligtelse til at optage 20 elever om året, mens budgettet er beregnet på baggrund af 12 elever. Der blev i gennemsnit undervist 18 elever i. Det anbefales derfor, at der findes midler på området til at opjustere budgettet fremadrettet. Institutionernes budgetrammer Totalrammerne på daginstitutionerne har i et samlet merforbrug på 8.034.000 kr. Dette skal dog ses i forhold til en negativ driftsoverførsel fra 2013 på 9.819.000 kr. Samlet er merforbruget på institutionernes budgetrammer således faldet. Det samlede merforbrug på 8.034.000 kr. dækker dog både over institutioner med et merforbrug og institutioner, som overholder budgetrammen. Det er knap halvdelen af institutionerne, som har et merforbrug, og ud af dem har 14 et merforbrug på over 3 pct. af det korrigerede budget. Merforbruget skyldes primært en overnormering på grund af faldende børnetal. Det er en generel udfordring på hele området at få tilpasset antallet af medarbejdere til børnetallet i det rigtige tempo. Derudover er flere institutioner udfordret af langtidssygefravær og afskedigelser, som har givet dobbeltlønninger og høje udgifter til vikarer. Ved regnskabets afslutning i er der 4 institutioner, som har akkumuleret et merforbrug, der overstiger 30 pct. af deres korrigerede budget. Det samlede merforbrug for disse fire institutioner alene er 5.607.000 kr., og udgør derved over halvdelen af det samlede merforbrug på institutionerne. Det drejer sig om Hornbæk Børnehave, Børnehuset Tusindfryd, Børnehuset Hellebæk og Snekkersten Børnehus. For alle disse institutioner skyldes merforbruget, at der over de sidste år har været et markant fald i antallet af indmeldte. F.eks. har Hornbæk Børnehave over årene akkumuleret et samlet merforbrug på 1.846.000 kr., hvilket svarer til et merforbrug på 158 pct. af deres korrigerede budget. Med udgangen af er der 29 børn indmeldt i institutionen, hvilket langt fra er bæredygtigt. Den samme udvikling ses i Børnehuset Tusindfryd, hvor der på nuværende tidspunkt kun er 5 vuggestuebørn indmeldt. På grund af denne udvikling har det ikke været muligt at lave en handleplan for nedbringelse af merforbruget for disse to institutioner. Blandt de institutioner som overholder budgetrammen, har 8 et mindreforbrug over 3 pct. af deres korrigerede budget. Mindreforbruget for disse institutioner er samlet 2.943.000 kr. Herudover har Fritids- og Ungdomsklubben Puk et mindreforbrug, men da klubben som forsøgsordning er lagt ind under Hornbæk skole, skal resultatet ses i sammenhæng med Hornbækskoles budgetramme på budgetområde 513. 1.5 Budgetområde 516 Børne og Ungerådgivningen På budgetområde 516 udgør det korrigerede driftsbudget netto 35.740.000 kr. i. Der er på området ikke noget ikke-rammestyret budget. Regnskab viser et samlet mindreforbrug på 539.000 kr., hvilket svarer til en afvigelse på 1,5 pct. i forhold til det korrigerede budget.

10 På servicedriftsområdet bliver kommunerne målt i forhold til det samlede vedtagne budget. På budgetområde 516 er der en afvigelse på 1,5 pct. i forhold til det oprindelige budget og i forhold til det korrigerede budget. 1.5.1 Rammestyret område Børne- og Ungerådgivningen Det korrigerede budget er 22.648.000 kr., og forbruget 22.316.000 kr. Dermed er der et mindreforbrug på 332.000 kr. Støttepædagogkorpset Støttepædagogkorpsets korrigerede budget er 13.092.000 kr., mens udgifterne er 12.885.000 kr. Det resulterer i et mindreforbrug på 207.000 kr. 1.6 Budgetområde 517 Udsatte børn På budgetområde 517 udgør det korrigerede driftsbudget netto 177.176.000 kr. i. Heraf udgør det rammestyrede område 172.675.000 kr. og det rammestyrede område 4.501.000 kr. Regnskab viser et samlet mindreforbrug på 3.849.000 kr., hvilket svarer til en afvigelse på 2,2 pct. i forhold til det korrigerede budget. Mindreforbruget fordeler sig med et mindreforbrug på 3.472.000 kr. på det rammestyrede område samt et mindreforbrug på 377.000 kr. på det ikke rammestyrede område. På servicedriftsområdet bliver kommunerne målt i forhold til det samlede vedtagne budget. På budgetområde 517 er der en afvigelse på 2,0 pct. i forhold til det oprindelige budget og 2,0 pct. i forhold til det korrigerede budget. Samlet set har der været et mindreforbrug på 2.847.000 på Myndighedsområdet, heraf vil de 1.770.000 kr. ikke blive driftsoverført til 2015, da området i forlængelse af budgetaftalen for 2015-18 arbejder henimod et udgiftsbehov svarende til landsgennemsnittet. Center for Børn, Unge og Familier er i øjeblikket i gang med at analysere områdets organisation, økonomiske udvikling, sagsgange og serviceniveau, ligesom der er fokus på at fremme den indsats, der virker bedst. Områderne beskrives nærmere nedenfor. 1.6.1 Rammestyret område Helsingør Lokalcenter har et mindreforbrug på 1.002.000 kr. Mindreforbruget skyldes primært flere indtægter end budgetteret, da der har været et øget salg af pladser til udenbys børn. Myndighedsområdet har et mindreforbrug på 2.470.000 kr. i. De 700.000 overføres til 2015 til aflønning af kommunens inklusionskonsulent. Det resterende beløb overføres ikke, da området arbejder henimod et udgiftsbehov svarende til landsgennemsnittet. På døgnplejeområdet er der et mindreforbrug på 3.403.000 kr. i. Der ses et fald på 12 i antallet af anbragte børn i døgnpleje i forhold til regnskab 2013. Udgifter til forebyggende foranstaltninger viser et merforbrug på 3.630.000 kr. Det skyldes bl.a. en stigning på 15 pct. på udgifter til betaling for unge, der går på behandlingsskole. Desuden er udgifterne til aflastning for handicappede steget med 13 pct. i forhold til 2013. På udgifter til døgninstitutioner er der et merforbrug på 264.000 kr. i. Der har været en stigning fra 9 til 10 børn anbragt på døgninstitutioner fra 2013 til. Ud af de 10

11 døgnanbragte børn/unge har de 8 børn et handicap. På sikrede afdelinger er der et mindreforbrug på 3.250.000 kr. i. Mindreforbruget skyldes, at der har været færre varetægtsfængslede i end forventet ved budgetlægningen. Der er et merforbrug på 403.000 kr. vedr. ophold på kvindekrisecentre, hvilket skyldes flere nye sager. 1.6.2 Ikke rammestyret område Det samlede korrigerede budget på det ikke rammestyrede område udgør netto 4.501.000 kr. Regnskab viser et mindreforbrug på myndighedsområdet på 377.000 kr., hvilket svarer til 8,4 pct. af det korrigerede budget. Mindreforbruget skyldes en merindtægt på 1.203.000 kr. vedrørende dyre enkeltsager. Omvendt har der været et merforbrug på handicapsagerne på 826.000 kr. 2. Anlæg Det samlede anlægsregnskab på Børne og Uddannelsesudvalgets budgetområder viser et samlet mindreforbrug på 171.000 kr., jf. tabel 3. Tabel 3, anlægsregnskab fordelt på budgetområder 1.000 kr. Oprindeligt budget Overførsel fra 2013 Tillægsbevillinger Korrigeret budget Forbrug Mer- / mindreforbrug 513 Skoler 2.250 0 4.741 6.991 6.986 5 515 Dagtilbud 0 166 0 166 0 166 I alt 2.250 166 4.741 7.157 6.986 171 Negative tillægsbevillinger, merforbrug og negative driftsoverførsler er angivet med - 2.1 Budgetområde 513 Skoler På budgetområde 513 udgør det korrigerede anlægsbudget netto 6.991.000 kr. i. Regnskab viser et mindreforbrug på 5.000 kr., hvilket svarer til en afvigelse på 0,1 pct. i forhold til det korrigerede budget. Projekt Dialogportalen er afsluttet i, og der søges ingen overførsel. Projekt Fremtidens folkeskole Computer er afsluttet i. Projekt Opgradering af skolernes IT-netværk er afsluttet i, og der søges inden overførsel. 2.2 Budgetområde 515 Dagtilbud På budgetområde 515 Dagtilbud udgør det korrigerede anlægsbudget netto 166.000 i. Regnskab viser et samlet mindreforbrug på 166.000 kr., hvilket svarer til en afvigelse på 100 pct. i forhold til det korrigerede budget.

12 Projekt Skimmelsvamp SFO Mørdråben. Afsluttet. Økonomi/Personaleforhold Jf. sagsfremstillingen. Kommunikation/Høring Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring. Indstilling Center for Økonomi og Ejendomme, Center for Dagtilbud og Skoler samt Center for Børn Unge og Familier indstiller, at regnskabsbemærkningerne for forelægges til orientering. Beslutninger Børne- og Uddannelsesudvalget den Orientering foretaget med den bemærkning, at udvalget ønsker tæt og løbende opfølgning på skolernes økonomi.

13 03. Driftsoverførsel fra regnskab til 2015 Åben sag Sagsnr.: Sagen afgøres i: Bilag: 15/3996 Børne- og Uddannelsesudvalget Bilag 1. specifikation af driftsoverførsler på BUU.pdf Bilag 2. oversigt over de resterende indefrosne midler.pdf Bilag 3. Ansøgning om overførsel af mindreforbrug over 3 pct. budgetområde 515.pdf Bilag 4. Handleplan Budgetområde 513.pdf Bilag 5. Handleplaner ved merforbrug over 3 pct budgetområde 515.pdf Indledning/Baggrund Driftsoverførslerne fra til 2015 skal behandles på Økonomiudvalget den 20. april 2015 og i Byrådet den 27. april 2015. Inden da skal driftsoverførslerne være fagudvalgsbehandlet, hvilket sker på et fagudvalgsmøde i forlængelse af forelæggelse af regnskab på udvalgets område. Mikkel Elkjær, Center for Økonomi og Ejendomme, deltager under punktet. Retsgrundlag Driftsoverførslerne er opgjort i henhold til Helsingør Kommunes principper for økonomistyring samt Den Økonomiske Politik for Helsingør Kommune. Relation til vision og tværgående politikker Sagen har ingen særskilt relation til vision og tværgående politikker. Sagsfremstilling Driftsoverførslerne er opgjort i henhold til Principper for Økonomistyring og den økonomiske politik for Helsingør Kommune og ses i nedenstående tabel 1. Driftsoverførslerne er yderligere beskrevet i bilag 1. Tabel 1: Driftsoverførsel til 2015 1.000 kr. Forbrug Korrigeret budget Mer-/ mindreforbrug Overførsel af merforbrug Overførsel af igangværende projekter finansieret af frigivelser Automatisk overførsel under 3 pct. inkl. frigivelser Forslag til overførsel over 3 pct. Budgetområde 512 Forebyggelse 43.654 43.509-145 -133 270 544 0 Den kommunale Sundhedstjeneste 13.295 13.202-93 0 0 396 0 Den kommunale Tandpleje 24.115 23.792-323 -133 0 0 0 SSPK 6.244 6.515 271 0 270 148 0 Budgetområde 513 Skoler 632.205 614.430-17.775-22.227 0 5.303 1.757

14 Fælleskonti skoleområdet 46.410 49.360 2.950 0 0 3.853 1.757 Folkeskolerne 522.147 499.668-22.479-21.908 0 311 0 Øvrige totalrammer 44.019 43.783-236 -319 0 649 0 Uddannelseshus Helsingør 19.629 21.619 1.990 0 0 490 0 Budgetområde 514 UU-Øresund 11.667 11.496-171 -171 0 0 0 UU-Øresund 11.667 11.496-171 -171 0 0 0 Budgetområde 515 Daginstitutioner 251.523 246.233-5.290-10.241 1.050 5.173 1.615 Fælleskonti dagområdet -12.343-9.175 3.168 0 1.000 1.747 0 Fællesudgifter dagområdet 6.857 13.357 6.500 Forældrebetalinger og fripladser -19.200-22.532-3.332 PAU-Uddannelser 1.322 901-421 0 0 0 0 Totalrammer på daginstitutionerne 262.544 254.507-8.037-10.241 50 3.426 1.615 Budgetområde 516 Børne- og 35.201 35.740 539 0 0 1.072 0 Ungerådgivningen Børne- og Ungerådgivningen 22.316 22.648 332 0 0 679 0 Støttepædagogkorpset 12.885 13.092 207 0 0 393 0 Budgetområde 517 Udsatte børn 169.203 172.675 3.472 0 0 2.187 0 Myndighed Udsatte 120.621 123.091 2.470 0 0 700 0 Helsingør Lokalcenter 48.582 49.584 1.002 0 0 1.487 0 I alt 1.143.453 1.124.083-19.370-31.772 1.320 14.279 3.372 + mindre forbrug/merindtægt; - merforbrug/mindreindtægt I henhold til Principper for Økonomistyring gælder for overførselsadgang mellem årene: 1. Rammestyrede områder (direkte styrbare) På det rammestyrede område vil der med overførslen fra til 2015 ske en ændring i overførselsadgangen i forhold til de tidligere år. Der vil ikke som tidligere ske en overførsel til indefrysning. I stedet vil der automatisk blive overført mindreforbrug op til 3 pct. af det korrigerede udgiftsbudget. Eventuelle indefrosne midler vil automatisk blive frigivet op til 3 pct. af bruttoudgifterne, hvis mindreforbruget ikke overstiger 3 pct. Ligeledes vil indefrosne midler blive frigivet til dækning af et eventuelt merforbrug. Resterende indefrosne midler fra tidligere år efter overførselssagen vil fortsat være til totalrammens disposition på budgetområde 824 Puljer, og frigivelser vil som tidligere ske på baggrund af en ansøgning til og en godkendelse i Økonomiudvalget og Byrådet. 1.1 Korrektioner til driftsoverførsler A.P. Møller Fonden har med en donation på 11,8 mio. kr. igangsat et treårigt udviklingsprojekt for Helsingør Kommune kaldet Kompetenceløft af hele Helsingørs skolesystem. I alt skal 8.000 lærere, pædagoger, skoleledere og elever og andet personale på Børne- og Ungeområdet uddannes til at løfte faglighed og innovation i Helsingør, så de sammen kan løse lokale samfundsudfordringer. Helsingør Kommunes egenfinansiering til projekt Kompetenceløft af hele Helsingørs skolesystem er skønnet til 10.700.000 kr., og derudover skal der findes midler til vikardækning, som p.t. forventes at være i

15 I regnskabet for vurderes det, at der er mindreforbrug på budgetområde 513 på i alt 5.610.000 kr., som kan øremærkes til den fremtidige finansiering af projekt til Kompetenceløft af hele Helsingørs skolesystem De 5.610.000 kr. er sammensat på følgende måde: Mindreforbrug 1.000 kr. Budgetområde 513 5.610 Fælleskonti skoleområdet 2.950 Erhvervsskolen anbefales tilført fra kassen 660 Værestedet Tikøb 500 Uddannelseshus Helsingør 1.500 I alt øremærkes 5.610 En del af disse midler er mindreforbrug over 3 pct., men det anbefales, at de overføres automatisk. 1.1.1 Budgetområde 513 - Skoler Mindreforbruget på Fælleskonti skoleområdet på 2.950.000 kr. overføres til brug for projekt kompetenceløft af hele Helsingørs skolesystem. Budgettet til betaling til Erhvervsskolen er beregnet på 22 elever, og i skoleåret 2013/14 har der været 35 elever og i skoleåret /15 har der været 63 elever. Det anbefales, at merforbruget på 660.000 kr. eftergives, således at mindreforbruget på Fælleskonti skoleområdet forøges med 660.000 kr. og anvendes til projekt Kompetenceløft af hele Helsingørs skolesystem. I budget blev der afsat 500.000 kr. til Værestedet Tikøb. Tilbuddet blev ikke oprettet, og det anbefales, at budgettet overføres til fællesområdet skoler til brug for projekt kompetenceløft af hele Helsingørs skolesystem. Uddannelseshus Helsingør har et mindreforbrug på 1.990.000. Det anbefales at 1.500.000 overføres til fællesområde skoler til brug for projekt kompetenceløft af hele Helsingørs skolesystem. 10. klasses skolen har et merforbrug på 1.305.000. Af merforbruget skyldes 1.000.000 kr., at budgettildelingen for skoleåret 2013/14 blev reduceret efter skoleårets start, så 10. Klasseskolen ikke havde mulighed for at tilpasse lærernormeringen. Merforbruget på 305.000 kr. skyldes, at 10. Klasseskolen har haft en højere lærernormering i /15 i forhold til budgettildelingen. Det indstilles, at merforbruget på 1.000.000 kr., som skyldes den sene budgetudmelding fra 2013/14, ikke driftsoverføres til 2015. Som forsøgsordning er Fritidsklubben Puk lagt ind under Hornbæk Skole. Det samlede merforbrug på skolen skal derfor ses i sammenhæng med et mindreforbrug på Puk på budgetområde 515. Mindreforbruget på Puk på 651.000 kr. overføres derfor til Hornbæk Skole på budgetområde 513. 1.1.2 Budgetområde 515 PAU har i et merforbrug på 421.000 kr., som skyldes, at der er flere elever i tilbuddet end budgetteret. Det anbefales, at merforbruget finansieres af mindreforbruget på fællesområdet 515. 1.2 Overførsel af mindreforbrug under 3 pct.

16 På Børne- og Uddannelsesudvalgets område overføres der samlet 14.279.000 kr. fra til 2015. Mindreforbruget under 3 pct. udgør 10.063.000 kr. Herudover vil der automatisk blive frigivet 4.216.000 kr. i indfrosne midler op til 3 pct. 1.2.1 Budgetområde 512 Forebyggelse SSPK har et mindreforbrug på 1.000 kr., og der frigives midler op til 3 pct. fra tidligere år svarende til 543.000 kr. 1.2.2 Budgetområde 513 Skoler Fra Fælleskonti Skoleområdet overføres et mindreforbrug på 3.853.000 kr., som dels består af et mindreforbrug på 2.950.000 kr., og dels består af ovennævnte korrektioner. Familiecentret Løvdal og Bregnehøj, Sprogstimulering og Uddannelseshuset har et samlet mindreforbrug på 648.000 kr., som overføres. Derudover skal der frigives midler op til 3 pct. fra tidligere år svarende til 802.000 kr. 1.2.3 Budgetområde 515 Dagtilbud På Fælleskonti dagområdet er der et samlet mindreforbrug 3.168.000 kr., og heraf overføres 1.747.000 kr. Den resterende del overføres til skoleområdet og finansierer merforbruget vedr. PAU. En række daginstitutioner har et samlet mindreforbrug på 1.573.000 kr. Dette mindreforbrug overføres til 2015. I tillæg til de overførte mindreforbrug frigives der til daginstitutionerne indefrosne midler fra tidligere år op til 3 pct. svarende til 1.853.000 kr. 1.2.4 Budgetområde 516 Børne- og Ungerådgivningen Børne- og Ungerådgivningen har et mindreforbrug på 332.000 kr., og Støttepædagogkorpset har et mindreforbrug på 207.000 kr., som overføres. Derudover skal der frigives midler op til 3 pct. fra tidligere år svarende til 533.000 kr. 1.2.5 Budgetområde 517 Udsatte børn Myndighed udsatte børn har et mindreforbrug på 2.470.000 kr. Det anbefales, at 700.000 kr. driftsoverføres til 2015 til aflønning af kommunens inklusionskonsulent, og at de resterende 1.770.000 kr. ikke driftsoverføres, da området arbejder henimod et udgiftsniveau svarende til landsgennemsnittet. Helsingør Lokalcenter har et mindreforbrug på 1.002.000 kr., som overføres. Derudover skal der frigives midler op til 3 pct. fra tidligere år svarende til 485.000 kr. Det fremgår af tabel 2, hvilke totalrammer der får frigivet indefrosne midler op til de 3 pct. Tabel 2: Oversigt over totalrammer og frigivne beløb. Totalramme Beløb der frigives op til de 3 pct. i 1.000 kr. Budgetområde 512 Forebyggelse 543 Den kommunale Sundhedstjeneste 396

17 SSPK 147 Budgetområde 513 Skoler 802 Tikøb Skole 311 Familiecentret Løvdal og Bregnehøj 259 Sprogstimulering 122 Helsingør Ungdomsskole 110 Budgetområde 515 Dagpleje og daginstitutioner 1.853 Dagplejen for sårbare børn 142 Børnehaven Mariahjemmet 78 Børnehuset Møllen 121 Tikøb Familiehus 54 Børnehuset Fyrtårnet 87 Børnehuset Troldehøj 250 Børnehuset Montebello 18 Børnehuset Søstjernen 123 Børnehuset Abildvænget 176 Børnehuset Skovparken 178 Børnehuset Søbæk 230 Espergærde Fritidscenter 216 Specialbørnehaven Himmelhuset 180 Budgetområde 516 Børne- og Ungerådgivningen 533 Børne- og ungerådgivningen 347 Støttepædagogkorpset 186 Budgetområde 517 Udsatte børn 485 Udførerenheden Søjlerne 485 I alt 4.216 1.3 Overførsel af mindreforbrug over 3 pct. Overførsler af mindreforbrug udover 3 pct. skal begrundes i en særlig ansøgning, der skal godkendes i Økonomiudvalget. Der skal være vægtige begrundelser for at søge om overførsler af mindreforbrug udover 3 pct. af det korrigerede udgiftsbudget. På Børne- og Uddannelsesudvalgets område søges der samlet set om at overføre mindreforbrug (over 3 pct. af korrigeret budget) på 4.372.000 kr. fra til 2015, jf. bilag 3. Heraf anbefales det, at 1.757.000 kr. til Kompetenceløft af hele Helsingørs skolesystem overføres automatisk, mens de resterende 1.615.000 kr. søges overført som normalt. Der er 7 daginstitutioner med et mindreforbrug, som overstiger 3 pct. af det korrigerede budget, og alle 7 søger om overførsel af hele mindreforbruget. Samlet søges overført 1.615.000 kr. 1.4 Overførsel af merforbrug Ved merforbrug under 3 pct. sker der automatisk en overførsel af merforbruget fra til 2015. Ved merforbrug over 3 pct. udarbejdes en handleplan for nedbringelse af merforbruget, som skal forelægges og godkendes af fagudvalget. Se bilag 4. 1.4.1 Budgetområde 513 Skoler Hellebækskolen har et merforbrug på 8,6 pct., og årsagen til merforbruget er blandt andet et overført merforbrug fra 2013, to visiterede elever til et ekstra 9. klasse skoleår, øgede udgifter til undervisningstillæg, øgede vikarudgifter samt indkøb af pc er til 0. årgang.

18 Helsingør Skole har et merforbrug på 7,8 pct., og årsagen til merforbruget er blandt andet et overført merforbrug fra tidligere år, øgede vikarudgifter, lønudgifter til fratrådte ledere samt merforbrug på SFO-personalet. Naturcentret Nyruphus har et merforbrug på 43,7 pct., og Naturcentret er i gang med at nedbringe merforbruget med generelle besparelser og øgede indtægter. 1.4.2 Budgetområde 515 Dagtilbud På institutionernes totalrammer på 515 overføres et samlet merforbrug på 10.241.00. Merforbruget berører 20 institutioner og skyldes blandt andet en overnormering på grund af faldende børnetal. Derudover er flere institutioner udfordret af langtidssygefravær og afskedigelser som har givet dobbeltlønninger og høje udgifter til vikarer. 14 daginstitutioner har i et merforbrug, som overstiger 3 pct. af deres korrigerede budget. For tre af de berørte institutioner vil merforbrugt dog blive dækket helt eller delvist af indefrosne midler. Der er, så vidt muligt, udarbejdet handleplaner for afvikling af merforbruget på de resterende 11 daginstitutioner. De konkrete handleplaner samt bemærkninger til merforbruget fremgår af bilag 4. Herudover har en række institutioner indefrosne midler fra tidligere år, og disse midler kan anvendes til dækning af evt. merforbrug. I tabel 3 fremgår det hvilke institutioner, der kan få frigivet indefrosne midler. Tabel 3: Totalrammer hvor der frigives midler til dækning af merforbrug. Beløb der frigives til Totalramme dækning af merforbrug i 1.000 kr. Budgetområde 512 Forebyggelse 283 Den kommunale Sundhedstjeneste 93 Den kommunale Tandpleje 190 Budgetområde 513 Skoler 495 Hornbæk Skole inkl. PUK 236 Tikøb Skole 184 Helsingør Ungdomsskole 75 Budgetområde 515 Dagtilbud 1.686 Dagplejen for sårbare børn 135 Børnehuset Møllen 250 Tikøb Familiehus 43 Børnehuset Fyrtårnet 52 Børnehuset Mælkebøtten 263 Børnehuset Rosenkilde 55 Børnehuset Nørremarken 130 Børnehuset Skovparken 146 Villa Fem Klubben 16 Espergærde fritidscenter 484 Specialbørnehaven Himmelhuset 112 I alt 2.464 1.5 Overførsel af igangværende projekter finansieret af eksterne parter eller frigivelser i Budget til aktiviteter/projekter, der ikke er færdiggjort i, og som er finansieret af

19 frigivelser i eller eksterne parter, vil automatisk blive overført til budget 2015. Tabel 4: Eksterne projekter samt uforbrugte frigivne beløb til overførsel 1.000 kr. Overføres til 2015 Budgetområde 512 Forebyggelse 270 SSPK 270 Budgetområde 515 Dagtilbud 1.050 Værestedet indre by 1.000 Børnehuset Blæksprutten 50 I alt 1.320 På budgetområde 512 Forebyggelse SSPK overføres 270.000 kr. til 2015, da projektmidler fra Særtilskudspuljen til Ung i Job koordinator blev givet til området i, men midlerne skal deles i to halve årsværk i og 2015. På budgetområde 515 Dagtilbud overføres 1.000.000 kr. til 2015. Midlerne vedrører projekt Værested Indre by. Herudover overføres 50.000 kr. af frigivne midler til igangværende installation af trådløst netværk i Børnehuset Blæksprutten. 2. Ikke rammestyrede områder Der er ikke overførselsadgang mellem budgetårene på det ikke rammestyrede område. Økonomi/Personaleforhold Jf. sagsfremstillingen. Kommunikation/Høring Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring. Indstilling Center for Børn Unge og familier, Center for Dagtilbud og Skoler samt Center for Økonomi og Ejendomme indstiller, 1. at der overføres mindreforbrug under 3 pct. på a) 1.000 kr. på budgetområde 512 Forebyggelse b) 4.501.000 på budgetområde 513 Skoler c) 3.320.000 kr. på budgetområde 515 Dagtilbud d) 539.000 på budgetområde 516 Børne- og Ungerådgivningen e) 1.702.000 på budgetområde 517 Udsatte Børn 2. at der frigives følgende indefrosne midler op til 3 pct. a) 543.000 kr. på budgetområde 512 Forebyggelse b) 802.000 kr. på budgetområde 513 Skoler c) 1.853.000 kr. på budgetområde 515 Dagtilbud d) 533.000 kr. på budgetområde 516 Børne- og Ungerådgivningen e) 485.000 kr. på budgetområde 517 Udsatte Børn. 3. at der udover 3 pct. søges om overførsel af

20 a) 1.757.000 på budgetområde 513 Skoler b) 1.615.000 kr. på budgetområde 515 Dagtilbud 4. at handleplanerne for budgetoverskridelser på mere end 3 pct. godkendes (jf. bilag 4) 5. at følgende indefrosne midler til dækning af merforbrug frigives a) 283.000 kr. på budgetområde 512 Forebyggelse b) 495.000 kr. på budgetområde 513 Skoler c) 1.686.000 kr. på budgetområde 515 Dagtilbud 6. at følgende korrektioner i overførslen fra til 2015 godkendes a) budgetområde 513 Skoler korrigeres med 2.311.000 kr. b) budgetområde 515 Dagtilbud korrigeres med -651.000 kr. 7. at der til allerede igangsatte projekter overføres eksterne midler eller uforbrugte indefrysninger svarende til a) 270.000 kr. på budgetområde 512 Forebyggelse b) 1.050.000 kr. på budgetområde 515 Dagtilbud 8. at der gives tillægsbevilling på -6.680.000 kr. på budgetområde 824 puljer til finansiering af de frigivne midler. Beslutninger Børne- og Uddannelsesudvalget den Ikke til stede: Allan Berg Mortensen Indstillingerne godkendt.

21 Bilagsliste 2. Regnskab - orientering 1. regnskabsbemærkninger budgetområde 512.pdf (70763/15) 2. regnskabsbemærkninger budgetområde 513.pdf (73707/15) 3. Regnskabsbemærkninger budgetområde 514.pdf (70767/15) 4. regnskabsbemærkninger budgetområde 515.pdf (72850/15) 5. regnskabsbemærkninger budgetområde 516.pdf (70774/15) 6. regnskabsbemærkninger budgetområde 517.pdf (70776/15) 3. Driftsoverførsel fra regnskab til 2015 1. Bilag 1. specifikation af driftsoverførsler på BUU.pdf (72844/15) 2. Bilag 2. oversigt over de resterende indefrosne midler.pdf (70578/15) 3. Bilag 3. Ansøgning om overførsel af mindreforbrug over 3 pct. budgetområde 515.pdf (70580/15) 4. Bilag 4. Handleplan Budgetområde 513.pdf (70581/15) 5. Bilag 5. Handleplaner ved merforbrug over 3 pct budgetområde 515.pdf (70582/15)