Regnskab 2012 - XV - Generelle Bemærkninger Bilag 17 Opfølgning på business case - korrekte CPR-registrering på det sociale område Regnskab 2014
Opfølgning på business case Korrekt CPR-registrering på det sociale område 1. Indledning og resumé Det blev i 2013 i forbindelse med vedtagelsen af Aarhus Kommunes budget for 2014 besluttet at gennemføre en styrket indsats i Sociale Forhold og Beskæftigelse vedrørende korrekt registrering af borgernes betalingskommune. Indsatsen forventedes fremadrettet at udløse merindtægter for kombrutto 6,5 mio. kr. årligt inkl. aflønning af økono- munen i størrelsesordenen mimedarbejder, overhead mv. Nettobeløbet til Aarhus Kommune skønnedes til et beløb i størrelsesordenen 6 mio. kr. årligt i budgetperioden. Beslutningen blev truffet på baggrund af en analyse af de mellemkommunale refusioner i Aarhus Kommune foretaget i 2012 af BDO Kommunernes Revision, som konkluderede, at kommunen kunne øge sine indtægter fra refu- sioner ved en fokuseret indsats på udvalgte områder. Provenuet opnås dels via øgede indtægter fra bloktilskuddet som følge af korrekt registrering af betalingsforhold i Folkeregistret samt reducerede udgifter til bl.a. førtidspension og servicelovsydelser. Der blev aftalt i forbindelse med beslutningen om en styrket indsats at fore- tage en opfølgning på de opstillede succeskriterier ved regnskab 2014. Opfølgningen viser, at der er hjemtaget betydeligt større beløb end de forudsatte 6,5 mio. kr. årligt. Der er redegjort herfor i det følgende. På baggrund af den hidtidige indsats er det vurderingen, at der er et økonopotentiale i at investere yderligere i indsatsen. Det foreslås derfor, at misk Aarhus Kommune permanent opruster med et ekstra årsværk (svarende til en investering på 0,5 mio. kr.) i indsatsen med korrekt CPR-registrering fra og med 2015 og forventer på baggrund af hidtidige erfaringer at hæve provenuet med 6 mio. kr. til i alt 12 mio. kr. årligt. Der laves en årlig evaluering af indsatsen i forbindelse med regnskabet. Side 1 af 6 SOCIALE FORHOLD OG BESKÆFTIGELSE Aarhus Kommune Økonomi Jægergården Værkmestergade 15 8100 Aarhus C Telefon: 89 40 20 00 Direkte telefon: 89 40 34 50 Telefax: 89 40 38 99 Direkte e-mail: jgu@aarhus.dk www.aarhuskommune.dk Sag: 13/008795 Sagsbehandler: Jens E. Guld De bevillingsmæssige konsekvenser bringes på plads i forbindelse med budgetlægningen for 2016 og ved forventet regnskab 2015. 2. Indsatsen i 2013 og 2014 og foreløbig provenu vedr. 2015 MSB har i 2014 forstærket arbejdet med korrekt registrering og iværksat en række initiativer herunder løbende tjek af sager og styrket samarbejdet med de øvrige magistratsafdelinger. Tabel 1 viser, at merindtægterne har været på knap 10 mio. kr. i både 2013 og 2014, og der forventes et beløb i samme størrelsesorden i 2015 dvs. betydeligt mere end de forudsatte 6,5 mio. kr. årligt.
Tabel 1. Opgørelse vedrørende ikke-hjemtagen mellemkommunal refusion og bloktilskud 2009-2015, 2015, kr. 2015 2009-2012 2013 2014 (foreløbige tal) I alt (udligning og bloktilskud) 3.883.042 4.915.544 1.442.500 10.241.086 Førtidspension 3.317.761 5.385.497 1.842.853 45.916 10.592.027 Boligydelse 26.036 2.268.504 2.294.540 Servicelovsydelser 495.068 726.690 49.320 57.120 1.328.198 Kontanthjælp 652.403 652.403 I alt 3.838.865 9.995.229 9.728.624 1.545.536 25.108.254 Side 2 af 6 I tabellen er udelukkende medtaget nye beløb, dvs. de beløb, som er fundet i de enkelte år (vedrørende kalenderåret og ikke-forældede beløb tilbage i tid) uden hensyn til den fremadrettede virkning. For en førtidspensionist, hvor Aarhus ikke er betalingskommune, er der således ikke taget hensyn til, at vedkommende formentlig også vil være førtidspensionist næste år, indtil vedkommende enten evt. overgår til et arbejde, dør eller bliver folkepensionist. Regnes den fremadrettede virkning med, bliver det samlede beløb alene vedrørende førtidspension ca. 17,5 mio. kr. for de 3 indberettede år 2012-2014 ift. hele perioden 2009-2015. 2015. Den samlede opgørelse for alle de ydelser, som MSB har set på, bliver på godt 43 mio. kr. over hele perioden. Tallene er nærmere specificeret i bilag 1. Det hjemtagne beløb vedrørende boligydelse er sket i et tæt samarbejde med Kultur og Borgerservice, som ikke var inddraget i forbindelse med udarbejdelsen af investeringsmodellen i 2013. Det skal bemærkes, at der eksisterer skrappe forældelsesregler for fremsendelse af krav til andre kommuner. Forældelsesreglerne fremgår af rets- sikkerhedsloven 9 c. Krav i forhold til udbetalte ydelser skal være fremsat senest 3 år efter, at hjælpen er ydet, mens krav i forhold til servicelovsydelsenest 12 måneder efter, at hjælpen er ydet. ser skal være rejst Forældelsesreglerne e har betydet, at Aarhus Kommune har måttet give afkald på refusionen i en mindre del af sagerne. Fremadrettet er det målet og forventningen, at kommunen får alle de refusioner hjem, som kommunen er berettiget til. 3. Status vedr. opstillede målsætninger til styrket indsats Følgende målsætninger blev i 2013 stillet i forbindelse med beslutningen om en styrket indsats: forøgelse af indtægtsniveauet fra mellemkommunale refusioner, sikring af korrekt refusionshjemtagelse, styrket overblik over refusionshjemtagelse,
styrkelse af det tværmagistratslige samarbejde om den mellemdigitalisering af opfølgningsprocesser og kommunale refusion, sikring af løbende fokus på til- og afgang af sager. Målsætningerne blev konkretiseret i følgende succeskriterier: Alle sager,, hvor der er forskel på folkeregistrets betalings- og bokommuneoplysninger, skal gennemgås. Side 3 af 6 Status: Oplysningerne gennemgås løbende, og der foretages check heraf i forbindelse med gennemgang af Novemberliste, jf. nedenledelsesinformationssystem, der kan skabe for. Der skal oprettes et overblik over gennemgåede sager, potentielle refusionssager samt opgøre indtægter fordelt på indtægtstyper. Status: Som grundlag herfor indberettes den enkelte refusionssag i KMD-sag under sagstype 27.69.14 (refusionsundersøgelse), med cpr-nr., provenu i form af efteropkrævning i indeværende år, helårsvirkning samt sagens dokumentation. Der skal udarbejdes arbejdsgange og fælles adgang til ITpå tværs af magistratsafdelinger, hvor dette er muligt. systemer Status: Der er åbnet for adgang til KMD Sag på tværs af forvaltninger og magistratsafdelinger. Derudover er der oprettet interne arbejdsgange i MSB for tjek af Novemberlisten (bloktilskud via aldersbetinget udgiftsbehov), førtidspension, ydelser efter lov om aktiv beskæfitigelsesindsats, ydelser efter lov om aktiv socialpolitik, ser- vicelovsudgifter og boligstøtte). MSB tjekker Novemberlisten for MSO og MKB og videresender listen til MBU. Der laves kvartalsvise totalgennemgange af sager, hvor der kan være potentiale for supplerende mellemkommunal refusion (eks. baseret på bestemte adresser i kommunen mv.) Status: Indtil videre laves gennemgangene løbende. Faste samarbejdsfora mellem MSB, MBU og MSO. Status: Der har været holdt møder med MBU, MSO og MKB, og der er aftalt fast samarbejde med MSO og MKB hvor der løbende følges op på sagerne. Der vil blive taget kontakt til MBU med henblik på vurdering af mellemkommunal refusion vedr. skolepenge og dagpasningsudgifter. Ved de årlige regnskabsafslutninger opgøres effekten af indsatsen til sikring af, at der fortsat sikres et positivt provenu.
Status: Effekten har været opgjort løbende, og indtil videre har provenumålet været opfyldt. 4. Udbygning af investeringsmodellen Konklusionen er, at der uanset opgørelsesmetode er hjemtaget betydeligt større beløb end de forudsatte 6,5 mio. kr. årligt. MSB anvender p.t. ca. 1 årsværk på opgaven. De samlede udgifter hertil, inkl. standardoverhead, dataudtræk mv. er siden 1. januar 2014 blevet finansieret af investeringsmodellen. Det er MSB s vurdering, at der er potentiale for at hente endnu flere penge hjem til kommunen ved at forøge antallet af anvendte årsværk fra 1 til 2. Denne vurdering understøttes af vurderinger fra 2 firmaer, som arbejder med registreringsopgaven for andre kommuner. Side 4 af 6 Det ene af de 2 firmaer er BDO Kommunernes Revision, hvis vurdering baserer sig på udtræk fra bl.a. indtægter på art 7.7. Betaling fra andre kommuner for alle landets kommuner for regnskabsårene 2011-2013. BDO vurderer, at der vil være et yderligere potentiale ift. kontante ydelser, førtidspension, revalidering og arbejdsmarkedsforanstaltninger. Aarhus Kommune ligger iflg. BDO med de laveste indtægter på førtidspensionsområdet i Region Midt på trods af, at der er taget store ekstra beløb hjem i både 2013 og 2014. MSB og MKB har som ovenfor nævnt samarbejdet i 2014 omkring gennemgang af en række refusionssager ift. boligydelse. Det er MSB s vurdering, at der være et yderligere potentiale ved et styrket samarbejde med de øvrige magistratsafdelinger. MSB s indsats har indtil videre været koncentreret om manuel gennemgang af refusionssager, hvor registreringskoderne er blevet ændret i de tilfælde, hvor der er konstateret forkerte registreringer. En forøget indsats vil kræve ansættelse af en medarbejder med særlig viden om udtræk/samkøring af store datamængder. Den forventede økonomi af en udvidet indsats ser således ud: Tabel 2. Forventet økonomi ved udvidet indsats Beskrivelse (i mio. kr.) 2015pl Gns. 2016-2017-2019 2 årsværk MSB inkl. standard overhead (det ene årsværk bevilget ved Budget 2014) 0,9 Konsulentbistand 0,1 Udgifter i alt 1,0 Forventede årlige merindtægter Aarhus Kommune -13,0 Forventet provenu til Aarhus Kommune (hvoraf de 6 mio.kr. blev aftalt ved Budget 2014 som finansiering i forslaget om gældssanering på det sociale område) -12,0
Som det fremgår af tabel 2, forventes effekten af indsatsen at være et nettoprovenu til Aarhus Kommune på i gennemsnit 12 mio. kr. årligt i budgetperioden. Provenuet opnås via reducerede udgifter til førtidspension, kontanthjælp, bo- ligydelse, servicelovsydelser mv. samt forøgede indtægter fra udligning og bloktilskud som følge af korrekt registrering af betalingsforhold i Folkeregistret. Side 5 af 6 Der blev hjemtaget knap 10 mio. kr. vedrørende nyregistreringer i 2014 med anvendelse af 1 årsværk til opgaven dvs. tæt på 12 mio. kr., der skønnes som forventet provenu med tilførelsen af et ekstra årsværk til opgaven. Men det skal understreges, at knap 2,3 mio. kr. af de 10 mio. kr. vedrørte et akkumuleret beløb vedrørende ikke-hjemtagen refusion ift. boligydelse. MSB vil ikke permanent kunne hente 12 mio. kr. hjem årligt uden anvendelse af flere ressourcer til opgaven. Den aftalte indsats permanentgøres, men vil blive evalueret løbende i forbindelse med årsregnskaberne med udgangspunkt i de konkrete succeskri- terier for indsatsen. MSB udarbejder evalueringen.
Bilag 1. Opgørelse vedrørende ikke-hjemtagen mellemkommunal refusion og bloktilskud 2009-2015, 2015, akkumulerede beløb, kr. Virkningsår Indberettet år: 2009-2012 2013 2014 2015 I alt Side 6 af 6 2012: (udligning og bloktilskud) Førtidspension 3.317.761 Boligydelse 26.036 Servicelovsydelser 495.068 3.883.042 3.150.932 2.650.445 9.684.419 1.259.736 604.673 290.243 5.472.413 26.036 41.580 19.958 9.580 566.186 2013: (udligning og bloktilskud) Førtidspension Boligydelse Servicelovsydelser 4.915.544 4.293.990 9.209.534 5.385.497 2.585.039 1.240.819 9.211.355 726.690 293.424 140.844 1.160.958 2014: (udligning og bloktilskud) Førtidspension Boligydelse Servicelovsydelser Kontanthjælp I alt 3.838.865 1.442.500 1.442.500 1.842.853 930.485 2.773.338 2.268.504 489.178 2.757.682 49.320 57.120 106.440 652.403 313.153 965.556 11.296.545 16.382.350 11.858.357 43.376.417