Overførsel af driftsover-/underskud fra 2008 til 2009 J.nr.: Sagsid.: 1145006 Åben sag Fmd.Init.: (Doks nr. 1153852) Resume: Institutionerne har indsendt anmodninger om overførsel af driftsover-/ eller underskud fra 2008 til 2009 i henhold til gældende regler. Over-/underskud i 2008 som søges overført til 2009 Kontraktområder Overførselsadgang ingen kontrakt Udenfor reglerne om overførselsadgang I alt nettooverskud -408.600 kr. 527.900 kr. 4.706.100 kr. 4.825.400 kr. Negative beløb angiver underskud Baggrund for sagen: I henhold til reglerne om overførselsadgang kan over-/underskud overføres til det efterfølgende år. Der kan maksimalt overføres over- /underskud indenfor følgende grænser: Institutionens budget Overskud Underskud 0 4 mio. kr. 500.000 kr. 200.000 kr. 4 20 mio. kr. 500.000 kr. 500.000 kr. 20 40 mio. kr. 800.000 kr. 800.000 kr. Over 40 mio. kr. 1 mio. kr. 1 mio. kr. Børne- og Familiecentret 2 mio. kr. 2 mio. kr. Byrådet behandlede den 14. april 2008, finanslovforslag for 2008. Det handler bl.a. om modregning i kommunernes bloktilskud ved budgetoverskridelser i 2008 på service og anlæg. Byrådet besluttede, at henstille til alle institutioner, at der "vises økonomisk tilbageholdenhed i 2008". For alle områder med overførselsadgang, vil det fulde overskud så kunne overføres til 2009, uanset at den maksimale grænse for overførsel måtte være overskredet.
Institutioner / områder med kontrakt i 2008 Institutioner/områder som har kontrakt, er omfattet af regler for overførselsadgang. På 38 institutioner/områder var der i 2007 indgået kontrakt med overførselsadgang. Kontraktinstitutioner Negative beløb = underskud Over- /underskud Over- /underskud som overføres til 2009 Dagplejen -1.863.021-233.000 1) Randlev Børnehave 138.165 138.200 Krible Krable huset 283.827 283.800 Hou Børnehave 171.561 171.600 Børneinst. Skovbakken 571.012 571.000 Bifrost -92.387-92.400 Børnehuset Saxild 178.939 178.900 Børnehaven Vennelund 613.853 613.900 Egholmgård/Egestammen/Knasten/Egholm bhv. 75.809 75.800 Stjernehuset 301.313 301.300 Parkvejens Børnehave -277.497-277.500 Børnehuset Gylling 232.429 232.400 Børnehaven Solstrålen, Hundslund -111.562-111.600 Børnehaven Blæksprutten / Ørting Vuggestue 119.897 119.900 Gylling Skole -290.745-290.700 Hou Skole / Tunø skole 544.267 544.300 Hundslund Skole -188.341-188.300 Parkvejens Skole 1.568.429 1.568.400 Randlev Skole 63.274 63.300 Saxild Skole 147.529 147.500 Skovbakkeskolen -571.278-571.300 Ørting Skole 494.444 494.400 Vestermarkskolen -512.420-500.000 2) Folkebiblioteket 27.163 27.200 Odder Musikskole 93.811 93.800 Ungdomsskolen -383.920-200.000 3) Tandplejen -318.095-318.100 Børne- og Familiecentret -360.482-360.500 Ældreservice -720.435-1.000.000 4) Visitation, hjælpemiddelområdet -3.775.937-1.000.000 5) Social Service / Voksne Handicappede *) 2.461.191-800.000 6)
Fabos 102.859 102.900 Rosenhuset 638 600 Åhusene (Bofællesskaberne) 395.000 395.000 Tunø Færgen, Tunø Havn og teltplads -624.828-200.000 7) Spildevandscentret 723.903 724.000 Driftscentret **) 875.829-34.300 8) Redningsberedskab -79.072-79.100 Rådhuset -2.101.173-1.000.000 9) I alt kontraktområder -2.086.055-408.600 *) Der er i 2008 ydet tillægsbevilling til Social Service voksenhandicap på 6.700.000 kr. **)Af overskuddet på Driftscentret, udgør Hou Havn et overskud på 910.085 kr. 1) Dagplejen: Overførselsadgangen giver mulighed for at overføre underskud på -800.000 kr. Underskuddet på Dagplejen er på - 1.863.021 kr. Budgetteret lønsum pr. plads afviger fra den faktiske pris pr. plads med 170 kr pr. måned. Faktoren i 2008 har været på 1,139 og dermed overholdt. Den faktiske årlige udgift pr. dagplejer er ikke forøget, udover svarende til KL s fremskrivningsprocent på området, alligevel er der en budgetoverskridelse i 2008 på løn med 830.000 kr. Øvrige merudgifter omfatter løn til tilsynsførende og administration på 233.000 kr., samt overført underskud fra 07 til 08 på 800.000. Lønforholdene er delvis korrigeret i budget 2009. Der overføres et underskud på 233.000 kr. til 2009. 2) Vestermarkskolen: Overførselsadgangen giver mulighed for at overføre et underskud på -500.000 kr. Underskuddet på Vestermarkskolen er på 512.420 kr. 3) Ungdomsskolen: Overførselsadgangen giver mulighed for at overføre et underskud på -200.000 kr. Underskuddet på Ungdomsskolen er på 383.920 kr. 4) Ældreservice: Overførselsadgangen giver mulighed for at overføre et underskud på -1.000.000 kr. Underskuddet på Ældreservice er på -720.435 kr. Der er i 2008 ydet tillægsbevilling til ældreservice på 300.000 kr. Underskuddet før tillægsbevillingen udgør 1.020.435 kr. 5) Visitation/hjælpemiddelsområdet: Overførselsadgangen giver mulighed for at overføre et underskud på 1.000.000 kr. Underskuddet er på 3.775.937 kr. Der er i 2008 ydet tillægsbevilling til Visitation/hjælpemiddelsområdet på 7.000.000 kr. Underskuddet før tillægsbevilling udgør 10.775.937 kr.
6) Social Service: Overførselsadgangen giver mulighed for at overføre et underskud på -800.000 kr. Overskud på Social Service er på 2.461.191 kr. Der er i 2008 ydet tillægsbevilling til Social Service på 6.700.000 kr. Det faktiske underskud på Social Service som ikke overføres til 2009 udgør således -4.238.809 kr., når der tages højde for tillægsbevillingen. 7) Tunø Færgen, Tunø Havn og teltplads: Overførselsadgangen giver mulighed for at overføre et underskud på -200.000 kr. Underskuddet på Tunø Færgen, Tunø Havn og teltplads er på - 624.828 kr. 8) Driftscentret: Overførselsadgangen giver mulighed for at overføre et overskud på 800.000. Driftscentret har et underskud på -34.300 kr. og Hou Havn har et overskud på 910.100 kr. 9) Rådhuset: Overførsel giver mulighed for at overføre et underskud på -1.000.000 kr. Det faktiske underskud på Rådhuset er på 2.101.173 kr. Områder uden kontrakt i 2008, men med overførselsadgang Områder uden kontrakt, men med overførselsadgang Over-/underskud Overføres til 2009 Folkeoplysningsudvalget -197.703-197.700 Kunstpulje til renovering 15.000 15.000 Vedligeholdelse ejendomme -179.304-179.300 Kloakrenovering -367.382-367.400 Vejbelysning (vedligeholdelsesopgaver) 521.073 521.100 Miljø under Teknisk Udvalg 736.182 736.200 I alt overskud 527.866 527.900 Områder uden for reglerne om overførselsadgang Over-/underskud som overføres til 2009 Erhvervsfremme og turisme -48.500 Forsøgs- og udviklingspulje skoler 207.300 Kompetenceudvikling 300.000 IT i folkeskolen 623.200 Opgradering Office 2000 190.500 Sundhedsfremme og forebyggelse 278.100
Skolebiblioteket 70.100 Pulje arbejdsskadeforsikring 1.649.000 Pulje løsøreforsikring (delvis dækning af selvrisiko) 418.000 Barselsfond 72.000 Trepartsmidler 914.000 Støtte til frivilligt socialt arbejde 32.400 I alt overskud som overføres til 2009 4.706.100 Forvaltningens bemærkninger: Indsendte regnskaber er afstemt med bogføringen i kommunens økonomisystem. Det bemærkes, at der blev overført et overskud på ca. 7. mio. kr. fra 2007 til 2008. Forvaltningen indstiller: At underskud, som ligger udover de aftalte maks.grænser, ikke overføres fra 2008 til 2009. Det drejer sig om underskud på følgende institutioner: Dagplejen, der får overført et underskud på -233.000 kr., og således eftergivet -1.630.021 kr. af den oparbejdede gæld pr. ultimo 2008. Vestermarkskolen, der får overført et underskud på -500.000 kr., og således eftergivet -12.420 kr. af den oparbejdede gæld pr. ultimo 2008. Ungdomsskolen, der får overført et underskud på -200.000 kr. og således eftergivet -183.920 kr. af den oparbejdede gæld pr. ultimo 2008. Ældreservice, der får overført et underskud på -1.000.000 kr., og således eftergivet -20.435 kr. af den oparbejdede gæld pr. ultimo 2008. Visitation/hjælpemiddelsområdet, der får overført et underskud på -1.000.000 kr., og således eftergivet -2.775.937 kr. af den oparbejdede gæld pr. ultimo 2008. Social Service, der får overført et underskud på -800.000 kr. Tunø Færgen, Tunø Havn og teltplads, der får overført et underskud på -200.000 kr., og således eftergivet -424.828 kr. af den oparbejdede gæld pr. ultimo 2008.
Driftscentret, der får overført et underskud på -34.300 kr. og Hou Havn, der får inddraget et overskud på 910.100 kr. Rådhuset, der får overført et underskud på 1.000.000 kr., og således eftergivet -1.101.173 kr. af den oparbejdede gæld pr. ultimo 2008. At der ydes tillægsbevilling i 2009 på 4.825.400 (samlet nettooverskud) finansieret ved kasseforbrug under henvisning til opsparet overskud i 2008. Tillægsbevillinger til 2009 Kontraktområder Overførselsadgang ingen kontrakt Udenfor reglerne om overførselsadgang I alt faktiske over-/underskud -408.600 kr. 527.900 kr. 4.706.100 kr. 4.825.400 kr. Negative beløb angiver underskud Beslutning fra Økonomiudvalget den 14-04-2009 Fraværende: Indstilles godkendt. Der fremsendes skriftlig redegørelse for de over-/underskud, der overskrider grænserne for overførsel. Forvaltningens bemærkninger fortsat: Ungdomsskolen: Overførselsadgangen giver mulighed for at overføre et underskud på -500.000 kr. og ikke -200.000 kr. som nævnt ovenfor. Det betyder, at Ungdomsskolen får overført et underskud på 383.900 kr.