Bilag 2 Økonomiske konsekvenser af sektorprognoser

Bilag 2 Økonomiske konsekvenser af sektorprognoser 27. marts 2015 Økonomiafdelingen 0. Konklusion og generelt Notatet indeholder en gennemgang af de budgetmæssige konsekvenser som følge af sektorprognoser udarbejdet i marts 2015. Budgetrammen foreslås reduceret med 16,9 mio. kr. i 2016, heraf udgør 14,3 mio. kr. udgifter inden for servicerammen. Over budgetperioden 2016-19 er der tale en nedjustering på i alt 94,3 mio. kr., heraf 86,7 mio. kr. inden for servicerammen. Alle tal er i 2015 pris- og lønniveau (PL). De økonomiske rammer for 2019 er i udgangspunkt en gentagelse af 2018. Når der indregnes konsekvenser af befolkningsudviklingen, vil der ofte forekomme store reguleringer i rammen for 2019. Tabel 0.1 Rammekorrektion som konsekvens af ny prognose 1.000 kr., 2015 PL Demografikorrektion i alt: -16.889-27.807-35.402-14.175 heraf service -14.227-24.694-31.801-15.936 Børneudvalget -29.009-34.150-36.883-27.603 Dagtilbud til børn -28.548-33.511-36.098-27.061 Dagtilbud -28.672-33.635-36.222-27.185 Tilskud til puljeordninger og private institutioner 124 124 124 124 Sundhedstjenesten -461-639 -785-542 Sundhedstjenesten -461-639 -785-542 Undervisningsudvalget -719-7.508-14.365-8.415 Undervisning 351-6.346-12.570-8.486 Skoler -622-5.103-8.755-4.261 SFO -1.489-2.374-3.422-3.984 Specialundervisning -1.655-2.069-2.794-2.082 Privatskoler -skole og sfo 4.690 3.994 3.394 2.526 PPR -573-794 -993-685 Tandplejen -690-956 -1.195-825 Tandplejen -690-956 -1.195-825 Unge -271-96 -490 839 Klub -256-84 -463 693 SSP & Gadepiloter -15-12 -27 146 Ungdomsuddannelse -109-110 -110 57 Ungdomsskolen -109-110 -110 57

1.000 kr., 2015 PL Sundheds- og Omsorgsudvalget 9.217 8.717 7.738 15.478 Omsorgstilbud 11.879 11.830 11.339 13.717 Hjemmepleje 8.406 8.357 7.866 10.244 Boligtilbud 3.473 3.473 3.473 3.473 Sundhed -2.662-3.113-3.601 1.761 Aktivitetsbestemt medfinansiering (OVF) -2.662-3.113-3.601 1.761 Kultur og Fritidsudvalget -244-214 -255-243 Idræt og folkeoplysning -164-170 -173-161 Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde -164-170 -173-161 Kulturel virksomhed -80-44 -82-82 Musikundervisning i børnehaveklasse -80-44 -82-82 Magistraten 3.867 5.349 8.364 6.609 Puljer 3.867 5.349 8.364 6.609 Puljer 3.867 5.349 8.364 6.609 Note: Korrektionen vedrørende Boligtilbud under Sundheds- og Omsorgsudvalget er skønnet på baggrund af forventningerne til Masterplan for plejehjemsmodernisering. Den opdaterede masterplan foreligger først senere på foråret. Sektorprognoserne beskriver en udgiftsprofil der i høj grad tager højde for de forventede konsekvenser af befolkningsudviklingen og pladsefterspørgsel. Budgetrammerne på de enkelte demografiregulerede områder er dog kendetegnet af en vis usikkerhed, da der er tale om prognosticerede udgiftsskøn. I det omfang den faktiske aktivitet afviger fra den forventede enten på grund af et andet faktisk antal personer i målgruppen i forhold til befolkningsprognosen eller på grund af ændret efterspørgsel i forhold til den budgetlagte vil de faktiske udgifter variere tilsvarende. Befolkningsprognosen Sektorprognoserne baserer sig især på befolkningsprognosen. Befolkningsprognosen 2015, som danner grundlag for sektorprognoserne, er vedtaget i Magistraten d. 9. marts 2015. Det er historiske data fra de sidste 9 år vedrørende statusbefolkning, flyttemønstre og bevægelser samt et boligbyggeprogram, der ligger til grund for fremskrivningen. For yderligere beskrivelse henvises til befolkningsprognosen. For de demografiregulerede områder, ser den forventede befolkningsudvikling ud som vist i nedenstående figurer. 2

65-84-årige 1. januar 85+-årige 1. januar 0-5-årige 1. januar 6-16-årige 1. januar 0-5 årige 6-16 årige 8.600 8.400 8.200 8.000 7.800 7.600 7.400 10.800 10.300 9.800 9.300 8.800 8.300 7.800 2015 2015 Prognose 2014 Prognose 2015 Prognose 2014 Prognose 2015 65-84 årige 85+ årige 15.900 15.400 14.900 14.400 13.900 13.400 2.450 2.400 2.350 2.300 2.250 2.200 2.150 2.100 2005 2006 2007 2008 2009 2015 Prognose 2014 Prognose 2015 Prognose 2014 Prognose 2015 Tabel 0.2 viser ændringer i forhold til Befolkningsprognose 2014 på udvalgte befolkningsgrupper. Det fremgår af tabellen, at der forventes færre børn i aldersgruppen 0-5 år, hvilket er en væsentlig årsag til at budgetrammen til dagtilbudsområdet nedjusteres (jfr. tabel 0.1.). Tabel 0.2 Forskel mellem Befolkningsprognose 2015 og 2014 ( - betyder færre borgere i aldersgruppen) Befolkning 1. januar...2023 2027 0-2 år -207-236 -251-232 24-53 3-5 år -189-274 -321-348 -128-56 6-16 år -23-92 -181-312 -529-465 65-84 år 38 26 28 18 26 29 85+ år -1 0-2 -2-1 13 Generelt Rammekorrektionerne for B2016 er udregnet på baggrund af tre elementer: 1. Demografi: Befolkningsprognosen 2015 giver nye skøn for størrelsen af de befolkningsgrupper, som den kommunale service er rettet mod. Befolkningsprognosen blev tiltrådt af Magistraten den 9. marts 2015. Se befolkningseffekten af den nye befolkningsprognose i tabel 1.2. 3

2. Adfærdsrelationer: Borgerne vælger i vid udstrækning selv, om de ønsker at benytte de kommunale tilbud. Ændringer i adfærdsmønsteret indarbejdes i de økonomiske beregninger i form af ændrede efterspørgselsfrekvenser. 3. Normbeløb: Den kommunale nettoudgift pr. leveret serviceenhed opgøres i form af et normbeløb (ekskl. ejendomsudgifter). Ved for eksempel tandpleje opgøres normbeløbet pr. 0-17-årig. På andre områder anvendes normbeløb for variable udgifter, opgjort per enhed. 4

1. Dagtilbud Den nye prognose for dagtilbud giver anledning til en reduktion af budget 2016, idet det forventes, at der er brug for færre dagtilbudspladser i Frederiksberg kommune i 2016 i forhold til prognosen fra 2014. Forskellen mellem prognose 2015 og 2014 skyldes primært en forventning om færre 0-6-årige end tidligere forventet, men dog fortsat en lille stigning. Nedenfor uddybes de nye forventninger til befolkningstal konsekvenser heraf gennemgås. og efterspørgselsfrekvenser, og de økonomiske Befolkningstal I den nye prognose forventes færre 0 til 6-årige i kommunen i hele budgetperioden. Tabel 1.1. Ændring i gennemsnitlige befolkningstal 1 Antal Pct. Antal Pct. Antal Pct. Antal Pct. 0-2 år -221-4,96% -243-5,33% -242-5,19% -172-3,64% 3-6 år -262-5,49% -354-7,43% -423-8,78% -432-8,88% I alt -483-5,23% -597-6,40% -664-7,02% -604-6,31% - = færre end i budget 2014 Det fremgår af tabel 2.1 at der er et fald i forventningen til antallet af 0-2-årige. Dette fald er størst for 2017, hvorefter det aftager lidt. Til gengæld er faldet i forventninger til antallet af 3-6- årige størst i 2019, hvorefter det aftager. Efterspørgselsfrekvenser Efterspørgselsfrekvenserne er et udtryk for andelen af børn i de relevante aldersgrupper, som passes i et dagtilbud. De anvendte frekvenser til dette års prognose 2015 er for de 0-6-årige gennemsnittet af frekvenserne for 2013 og 2014. Nedenfor ses frekvenser for de enkelte alderstrin. Tabel 1.2. Efterspørgselsfrekvenser 2013-2014 samt 2-årige frekvenser (anvendte er markeret) 2-årig frekv. brugt i prognose 2015 Alder 2013 2014 2013 og 2014 0-årige 0,108 0,108 0,108 1-årige 0,924 0,934 0,929 2-årige 0,947 0,957 0,952 3-årige 0,974 0,970 0,972 4-årige 0,979 0,982 0,980 5-årige 0,816 0,805 0,811 6-årige 0,102 0,104 0,103 Det forventede antal frederiksbergske børn, der skal passes i et dagtilbud, kan ses nedenfor. 1 Befolkningstallene fra befolkningsprognosen er primo tal, og det må forventes at der vil ske en løbende udvikling gennem året. Det gennemsnitlige befolkningstal for 2015 er opgjort som summen af antallet 0 til 2-årige i henholdsvis 2015 og 2016, delt med to 5

Tabel 1.3. Frederiksbergsk efterspørgsel på dagtilbud (antal børn) Køb og salg 0-2 år 2.693 2.746 2.788 2.856 3-6 år 3.245 3.189 3.219 3.269 I alt 5.937 5.934 6.007 6.125 Frederiksberg Kommune forventes fortsat at sælge flere pladser end den køber, idet der i 2014 blev solgt 303 pladser og købt 194. Økonomien Den økonomiske konsekvens af den ændrede prognose findes ved at gange de gældende normtal på forskellen i antallet af pladser indregnet i budget 2015 og den nye prognose, hvorefter forældrebetalingen fratrækkes. Derudover beregnes ændringer for forventningen til køb og salg af pladser, og denne udgift medregnes. I de nedenstående tabeller ses beregningerne af den samlede rammekonsekvens for budgetperioden 2016-2019. Den nye prognose betyder både færre børnehavebørn og vuggestuebørn i forhold til forventningerne i budget 2015, jf. tabel 1.4. Tabel 1.4. Efterspørgsel efter pladser inkl. salg ekskl. køb jf. prognose 2015 samt ændring ift. budget 2015 (i parentes) 0-2 år 2.718 (-160) 2.772 (-183) 2.814 (-193) 2.883 (-124) 3-6 år 3.329 (-269) 3.272 (-333) 3.302 (-371) 3.352 (-321) I alt 6.047 (-429) 6.044 (-516) 6.116 (-564) 6.235 (-445) (- = B2015 højere end prognose 2015) Tabel 1.5. Normtal pr. barn 2016-2019 Normtal (kr.) 0-2 år 137.771 137.643 137.626 137.626 3-6 år 68.886 68.821 68.813 68.813 Tabel 1.6. Udgifter vedr. ændret børnetal inkl. ændring i forældrebetaling 2 (1.000 kr.) 0-2 år -15.965-18.307-19.335-12.434 3-6 år -12.221-15.247-17.011-14.742 I alt -28.186-33.554-36.346-27.176 Konsekvensen af de ændrede forventninger til antal børn der skal passes er i 2016 en reduktion af budgettet på 28,186 mio. kr. 2 Ændringen i forældrebetalingen beregnes ved at gange ændringen i efterspørgslen ekskl. salg men inkl. køb med forældrebetalingstaksten for en institutionsplads. Hertil lægges ændringen i efterspørgslen ekskl. både køb og salg ganget med frokosttaksten. 6

Køb og salg Den nye prognoses forventninger til køb og salg medfører en nedjustering af forventningerne til salg med 38 pladser og en nedjustering af køb med 41 pladser i 2016. Tabel 1.7. Priser for køb og salg af pladser Salgspris (kr.) Købspris* (kr.) Vuggestue 133.841 Vuggestue 133.462 Børnehave 73.738 Børnehave 74.702 *Inkl. budgetteret merindtægt v. køb af plads i anden kommune Konsekvensen af den nye forventning til køb og salg beregnes ved at gange ændringen i køb og salg med hhv. salgspris og købspris (se tabel 1.8). Tabel 1.8. Netto konsekvens for køb og salg i alt (inkl. merindtægt ved køb) 1.000 kr. Køb, vug* -2.803-2.936-2.936-2.669 Køb, bh* -1494-1569 -1793-1793 Køb i alt* -4.297-4.505-4.729-4.462 Salg, vug 2.811 2.945 3.078 2.677 Salg, bh 1.254 1.549 1.843 1.843 Salg i alt 4.064 4.493 4.922 4.520 Netto, køb + salg -233-12 193 58 *Inkl. budgetterede merindtægter ved køb af pladser i andre kommuner Netto betyder den ændrede forventning til køb og salg at budgettet nedjusteres med 0,233 mio. kr. i 2016. Øvrige ændringer Udover ændringen grundet den nye prognose er dagtilbudsrammen nedjusteret med i alt 0,130 mio. kr., som dækker over følgende: Tabel 1.9. Tekniske korrektioner 1.000 kr. Ny købstakst -523-527 -533-540 Ny merindtægtstakst ved køb 598 603 610 619 Ændringer som følge af dagtilbudspulje -184 0 0 0 Tilpasning mellem forskellige pladstyper -20-21 -22-22 Tekniske korrektioner i alt -130 54 55 57 Afregningsprisen vedr. køb af pladser i fremmede kommuner er justeret, så den svarer til Københavns Kommunes aktuelle afregningspris for 2015, hvilket i alt betyder forventede mindreudgifter på 0,523 mio. kr. i 2016 i forhold til budget 2015. 7

Forventet merindtægt på forældrebetaling vedr. køb af pladser i fremmede kommuner er justeret i forhold til den nye afregningspris. Justeringen medfører mindreindtægter på i alt 0,598 mio. kr. i 2015 i forhold til budget 2015. Herudover er der i 2016 korrigeret for en stigning i salgsprisen som følge af indførelse af dagtilbudspuljen. Denne ændring findes kun i 2016, da dagtilbudspuljen kun vedrører 2015 og 2016. Den højere salgspris i 2016 giver samtidig en lavere merindtægt ved køb af pladser. Konsekvensen er en nedjustering i 2016 på 0,184 mio. kr. Endelig er der korrigeret for mindre tilpasninger mellem de forskellige dagtilbudstyper, hvor der er blevet flyttet lidt rundt mellem privatinstitutioner, puljeinstitutioner private pasningsordninger og daginstitutioner på baggrund af de faktiske belægninger i 2014 og forventningerne fremadrettet. Denne korrektion mellem pladstyper giver anledning til en nedjustering af budgettet på 0,020 mio. kr. i 2016. Samlet set bliver den økonomiske konsekvens inklusiv den rene demografikorrektion som i nedenstående tabel. Tabel 1.10. Den samlede økonomi for Dagtilbud 1000. kr. Demografi -28.418-33.566-36.153-27.118 Tekniske ændringer -130 54 55 57 I alt -28.548-33.511-36.098-27.061 2. Sundhedstjenesten Budgettet til sundhedstjenesten reguleres på baggrund af udviklingen i 0-17-årige. Den nye prognose har nedenstående økonomiske konsekvens for budget 2016 og overslagsårene. Tabel 2.1 Konsekvens af demografireguleringen for Sundhedstjenesten Antal 0-17-årige B2015 18.661 19.026 19.410 19.410 Antal 0-17-årige prognose 2015 18.222 18.418 18.650 18.885 Ændring enheder -439-608 -760-525 Normtal B2015 (hele kr.) 1.050 1.052 1.033 1.033 Rammeændring (1.000 kr.) -461-639 -785-542 8

3. Skoler Antallet af børn i aldersgruppen 6-15 år er nedjusteret i forhold til sidste års prognose i perioden 2016-2019. Antallet af børn i aldersgruppen er stadigvæk stigende men i mindre grad end forudsat i prognosen for 2014. For budgetperioden 2016-19 forventes antallet af 6-15-årige som vist i tabel 3.1. Tabel 3.1 Befolkningstal til brug for elevtalsprognose pr. marts 2015 6-15-årige, prognose 2015 9.042 9.239 9.304 9.409 Ændr. i forhold til sidste års prognose -29-95 -195-306 Skoleprognosen udarbejdes med prognoseværktøjet Demografix og tager udgangspunkt i befolkningsprognosen og elevernes søgemønstre 3 de sidste tre år. Prognosen kan ses i tabel 3.2. Antallet af elever i kommunens folkeskoler stiger en smule mere end aldersgruppen gør, hvilket skyldes at der sælges flere pladser til elever med bopæl uden for kommunen. Antallet af klasser ligger under sidste års prognose. Klassetalsprognosen er tilpasset Kommunalbestyrelsens beslutning den 16. marts 2015 om at oprette 35 0. klasser i skoleåret 2015/16, hvilket er 5 klasser færre end forudsat i prognosen fra 2014. Tabel 3.2 Elev- og klassetalsprognose pr. marts 2015 Antal elever, budgetår* 7.330 7.495 7.616 7.734 Ændr. i forhold til sidste års prognose -191-255 -334-216 Antal klasser, budgetår* 326 332 335 340 Ændr. i forhold til sidste års prognose -9-10 -14-9 *Antallet opgøres som budgetår, dvs. antallet af elever/klasser i 2016 er lig med 7/12 gange antal klasser i skoleåret 2015/16 og 5/12 gange antal elever/klasser i skoleåret 2016/17. Rammen på folkeskoleområdet fremskrives på baggrund af ændringen i antal skoler, klasser og elever med normtallet på området, som vist i tabel 3.3. Tabel 3.3 Normtal for skoleområdet Normtal for klasser (kr. pr. enhed) 851.407 851.407 851.407 851.407 Normtal for elever (kr. pr. enhed) 2.325 2.325 2.325 2.325 Den økonomiske konsekvens af fremskrivningen fremgår af tabel 3.4. I 2016 reduceres rammen med 4,3 mio. kr., idet der forventes 191 færre elever og 9 færre klasser end forudsat i budget 2015. 3 Der beregnes søgemønstre for hvert distrikt som dækker over fire ting: Elevernes alder ved skolestart, andel omgængere i 0. klasse, fordeling af elever på de enkelte skoler inkl. privatskoler, samt skoleskift ved klasseoprykninger. 9

Tabel 3.4 Rammeændring for skoleområde 1.000 kr. Rammeændring klasser -7.308-8.585-12.133-7.663 Rammeændring elever -445-593 -775-502 Justering af klasseantal* 3.477 Rammeændring i alt -4.276-9.178-12.908-8.165 * Der er indlagt en justering i Budget 2016 på 3,5 mio. kr. i 2016, som følge af, at ressourceudmeldingen pr. marts 2015 forventer et højere antal klasser end prognosen for 2015. 3.1 Køb og salg, skoler Budgetrammetildelingen skal også tage højde for salg samt for Frederiksberg Kommunes køb af pladser i andre kommuner. I budgettet for 2015 er det forudsat, at der i 2016 købes 279 almindelige pladser og 182 efterskolepladser, samt at der sælges 564 pladser. Budget 2016 korrigeres med det faktiske køb og salg i skoleåret 2014/15, hvor der var køb af 286 almindelige pladser, 223 efterskolepladser og salg af 520 pladser. Dog tillægges en forventet stigning i antal solgte pladser som følge af, at der kommer flere elever på Frederiksberg Ny Skole. Denne stigning er i 2016 på 4 pladser. Dvs. i 2016 forventes 7 flere købte pladser, 41 flere købte efterskolepladser og 41 færre solgte pladser end forudsat i budget 2015. I 2015 er der beregnet en ny takst for køb og salg på 62.401 kr. per elev, hvilket er en stigning på 1.762 kr. per elev i forhold til den budgetlagte takst. For efterskoleleverne er taksten 33.635 kr. per elev De samlede konsekvenser af ændringer i forudsætningerne for køb og salg kan ses i tabel 3.5. Tabel 3.5 Konsekvens af ændringer i forudsætninger for køb og salg, årligt for 2016 og frem Køb prognose 286 286 286 286 Ændring i køb ift. sidste års prognose 7 7 7 7 Køb efterskole prognose 223 223 223 223 Ændring i køb ift. sidste års prognose 41 41 41 41 Salg prognose 524 528 532 536 Ændring i salg ift. sidste års prognose -41-41 -42-38 Rammeændring i alt 3.654 4.074 4.153 3.903 4. SFO Antallet af børn i skolefritidsordninger i den nye prognose ligger højere end sidste års prognose. Der er taget udgangspunkt i efterspørgselsfrekvensen fra 2014, som udgør 101,3 pct. 4 af antal elever i 0.-3. klasse i budgetåret 2015 5. Tabel 4.1 viser antal pladser inklusiv salg, samt differencen i forhold til det forudsatte antal i budget 2015. Antallet af solgte pladser forventes uændret i forhold til det faktiske antal i 2015 på 127 pladser, hvilket er 11 flere end forudsat i budget 2015. 4 Efterspørgselsfrekvensen ligger over 100% fordi den opgøres som den samlede belægning i SFO erne inkl. specialklasseeleverne holdt op imod antal normalklasseelever. 5 Elevtallet i budgetåret 2015 opgøres som 7/12 gange antal elever i skoleåret 2014/14 og 5/12 gange antal elever i skoleåret 2015/16 10

Rammen på SFO området fremskrives på baggrund af ændringen i antal børn med normtallet på området. Herudover korrigeres for forældrebetaling og indtægter fra salg af pladser. Hidtidigt har der ikke været afsat budget til køb, men fremadrettet afsættes der budget i forbindelse med demografireguleringen. I 2016 reduceres rammen med netto 1,490 mio. kr. Fremskrivningen fremgår af tabel 4.1. Tabel 4.1 Demografiregulering SFO Antal pladser inkl. salg 3.414 3.459 3.447 3.413 Ændring i antal pladser inkl. salg -128-183 -248-282 Heraf solgte pladser 127 127 127 127 Ændring i antal solgte pladser 11 11 11 11 Antal købte pladser 14 14 14 14 Normtal kr. per plads 33.401 33.324 33.324 33.324 Rammeændring SFO pladser -4.289-6.108-8.250-9.398 Forældrebetaling 2.372 3.306 4.400 4.986 Salg -345-345 -345-345 Teknisk afstemning ifht. salg* 333 333 333 333 Køb 440 440 440 440 Rammeændring i alt (1.000 kr.) -1.489-2.374-3.422-3.984 * Salgsbudgettet er afstemt i forhold til oprindelig budget, hvilket har givet en mindre afvigelse. 5. Specialundervisning De økonomiske rammer for specialundervisning (børn med vidtgående handicap) reguleres på baggrund af befolkningsprognosens skøn for antallet af 6-19-årige i Frederiksberg Kommune. 2015 prognosen forudsætter 240 færre i aldersgruppen i 2016 end forudsat i budget 2015. På baggrund af de i budget 2015 gældende normtal, reduceres rammen således med 1,655 mio. kr. i 2016, jf. tabel 5.1. Tabel 5.1 Oversigt over budgetkonsekvenser vedr. specialundervisning Antal 6-19-årige B2015 12.662 12.952 13.201 13.201 Antal 6-19-årige prognose 2015 12.422 12.651 12.793 12.897 Ændring enheder -240-301 -407-303 Normtal B2015 (kr. pr. normenhed) 6.885 6.875 6.863 6.863 Rammeændring (1.000 kr.) -1.655-2.069-2.794-2.082 6. Privatskoler Budgettet til privatskoler reguleres på baggrund af antallet af privatskoleelever i elevtalsprognosen samt kendte takster fra Undervisningsministeriets takstkatalog. I forhold til budget 2015 forventes 127 flere privatskoleelever i 2016. Antal privatskoleelever i SFO er beregnet ud fra, hvor stor en andel af privatskoleelever i 0.-3. klasse, som har gået i SFO i skoleåret 2013/14 (det faktiske antal afregnet med staten i 2014). 11

Denne andel er opgjort til 92 pct. Der forventes 77 flere privatskoleelever i SFO i 2016 i forhold til forudsætningen i budget 2015. På baggrund af prognosens forventning sammenholdt med taksterne forøges budgettet til privatskoleelever i 2015 med 4,690 mio. kr. i 2015. I overslagsårene forøges budgettet ligeledes og den samlede merudgift i 2016-19 er 14,874 mio. kr., jf. tabel 6.1. Der er tale om en større ændring i elevantallet. Dette skal formentlig ses i sammenhæng med Folkeskolereformen. Tabel 6.1 Antal og ændring i privatskoleelever og privatskoleelever i SFO i forhold til budget 2015 Budgetramme B2015 62.148 62.280 61.972 61.972 Antal privatskoleelever 1.860 1.841 1.815 1.794 Ændring i antal privatskoleelever i fht. B2015 127 119 102 81 Antal privatskoleelever i SFO 636 641 634 618 Ændring i antal privatskoleelever i SFO i fht. B2015 77 63 57 41 Takst FL 2015 privatskoleelever, hele kr.* 32.316 32.316 32.316 32.316 Takst FL 2015 privatskole SFO, hele kr.* 10.575 10.575 10.575 10.575 Rammeændring (1.000 kr.) 4.690 3.994 3.394 2.526 * De angivne takster er fra Finansloven 2015 fratrukket 5 pct. moms. 7. Fællesrådgivningen for børn og unge PPR del Budgetrammen for PPR (Pædagogisk Psykologisk Rådgivning) reguleres i forhold til antallet af 0 17-årige i befolkningsprognosen. Prognosen 2015 forudsætter årligt 439-760 færre i aldersgruppen i 2016-2019 end forudsat i budget 2015. Budgettet reguleres på baggrund af det gældende normtal fra budget 2015. På grund af faldet i aldersgruppen nedjusteres rammen med 0,573 mio. kr. i 2016 stigende til 0,993 mio. kr. i 2018, jf. tabel 7.1. Tabel 7.1 Ændringer i udgifter til PPR delen under Fællesrådgivningen for børn og unge i forhold til budget 2015 Antal 0-17-årige, prognose 2015 18.222 18.418 18.650 18.885 Ændring enheder -439-608 -760-525 Normtal (hele kr. pr. normenhed) 1.305 1.305 1.306 1.306 Rammeændring (1.000 kr.) -573-794 -993-685 8. Tandplejen Budgettet til tandplejen reguleres på baggrund af udviklingen i 0-17-årige. Prognosen 2015 forudsætter årligt 439-760 færre i aldersgruppen i 2016-19, end forudsat i budget 2015. Budgettet reguleres på baggrund af det gældende normtal fra budget 2015. På baggrund af faldet i aldersgruppen nedjusteres rammen med 0,690 mio. kr. i 2015 stigende til 1,195 mio. kr. i 2018, jf. tabel 8.1. 12

Tabel. 8.1 Konsekvenser af demografiregulering for Tandplejen i forhold til budget 2015 Antal 0-17-årige, prognose pr. marts 2015 18.222 18.418 18.650 18.885 Ændring enheder -439-608 -760-525 Normtal (hele kr. pr. normenhed) 1.572 1.572 1.572 1.572 Rammeændring (1.000 kr.) -690-956 -1.195-825 9. Klub Prognosen for antallet af pladser i fritidsklub og ungdomsklub er udarbejdet på baggrund af efterspørgslen i 2014. Efterspørgslen efter klubpladser kan ses i tabel 9.1. I forhold til forudsætningerne i budget 2015 er der for året 2016 en forventning om netto 72 flere pladser, fordelt på hhv. 49 flere pladser i fritidsklub og hhv. 23 flere pladser i ungdomsklubber. Tabel 9.1 Efterspørgsel efter klub (antal pladser, inkl. salg, ekskl. køb) Efterspørgsel efter fritidsklub 2.680 2.771 2.841 2.928 Ændring i efterspørgsel efter fritidsklub 49 65 38 125 Efterspørgsel efter ungdomsklub 586 596 605 612 Ændring i efterspørgsel efter ungdomsklub 23 21 17 25 Klubrammen fremskrives på baggrund af det gældende normtal i Budget 2015 for henholdsvis fritidsklub og ungdomsklub, jf. tabel 9.2. Tabel 9.2 Normtal på klubområdet fra budget 2015 (kr. per plads) Fritidsklub (kr. pr. plads) Ungdomsklub (kr. pr. plads) 15.576 15.481 15.508 15.508 11.164 11.146 11.144 11.144 I 2016 forventes (på baggrund af faktisk køb og salg i regnskab 2014) et mersalg på i alt 56 pladser i forhold til budget 2015 samt køb af 10 færre pladser end forudsat i budget 2015. Samlet forudsættes salg af 312 fritidsklubpladser og 78 ungdomsklubpladser samt køb af 111 fritidsklubpladser og 7 ungdomsklubpladser i andre kommuner. Den økonomiske konsekvens af den ændrede prognose kan ses i tabel 9.3. I 2016 reduceres rammen med 0,256 mio. kr. Tabel 9.3 Økonomiske konsekvenser af ny klub prognose Fritidsklub 763 1.003 582 1.932 Ungdomsklub 256 235 188 274 Forældrebetaling -103-151 -62-342 Køb -301-301 -301-301 Salg -923-923 -923-923 Afstemning af køb og salg 53 53 53 53 Rammeændring (1.000 kr.) -256-84 -463 693 13

10. SSP og gadepiloter Budgettet til SSP og Gadepiloter reguleres på baggrund af antallet af 10-17-årige og de i budget 2015 gældende normtal. Befolkningsprognosen 2015 medfører 15 færre 10-17-årige i 2016 end forudsat i budget 2015. Budgetændringen fremgår af tabel 10.1. Budgettet reduceres med 15 t.kr. i 2016. Tabel 10.1 Ændringer i udgifter til SSP og gadepiloter i forhold til budget 2015 Antal 10-17-årige prognose 2015 6.446 6.641 6.783 6.950 Ændring enheder -15-12 -26 140 Normtal B2015 (hele kr.) 1.035 1.040 1.040 1.040 Rammeændring (1.000 kr.) -15-12 -27 146 11. Ungdomsskolen Budgettet til Ungdomsskolen reguleres på baggrund af antallet af 14-18-årige. Konsekvensen af den nye prognose for budgetrammen vises i tabel 11.1. Som det ses forventes færre 14-18-årige ifølge den nye prognose, hvilket medfører en reduktion af budgetrammen for ungdomsskolen. Tabel 11.1 Ændringer i udgifter til Ungdomsskolen i forhold til budget 2015 Antal 14-18-årige prognose 2015 3.905 3.965 4.036 4.118 Ændring enheder -54-55 -54 28 Normtal B2015 ( hele kr.) 2.016 2.021 2.023 2.023 Rammeændring (1.000 kr.) -109-110 -110 57 12. Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde Budgettet til frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde reguleres på baggrund af antallet af 6-24- årige og den gennemsnitlige pris- og lønudvikling for tilskud og overførelser. Udgiften pr. person i aldersgruppen er opgjort til 240 kr. årligt. Jfr. tabel 12.1 medfører demografireguleringen en reduktionen af rammen på 164 t.kr. i 2016 Tabel. 12.1 Konsekvens af demografiregulering for frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde Antal 6 24-årige B2015 21.637 22.260 22.599 22.599 Antal 6 24-årige ny prognose 20.953 21.551 21.879 21.928 Ændring enheder -684-709 -720-671 B2015 5.191 5.340 5.422 5.422 BF2016 jf. ny prognose 5.027 5.170 5.249 5.261 Budgetændring (1000 kr.) - 164-170 - 173-161 14

13. Musikundervisning af børnehaveklasser Musikhøjskolen forestår musikundervisning af børnehaveklasser. Budgettet bliver korrigeret i forhold til antal børnehaveklasser. Udgiften til musikundervisning af en børnehaveklasser er opgjort til 24.211 kr. årligt. Jfr. tabel 13.1 medfører demografireguleringen en reduktion af rammen på 80 t.kr. i 2016 Tabel. 13.1 Konsekvens af demografiregulering for Musikundervisning af børnehaveklasser 2015 pl. Antal børnehaveklasser (jf. B2015) 42,0 41,6 41,4 41,4 Antal børnehaveklasser (jf. ny prognose) 38,7 39,8 38,0 38,0 Ændring enheder -3,3-1,8-3,4-3,4 Normtal i B2016 (hele kr.) 24.211 24.211 24.211 24.211 Budgetændring (1.000 kr.) -80-44 -82-82 14. Ældreområdet Budgettet til hjemmepleje og plejehjem reguleres på baggrund af antallet af 65+ årige. Befolkningsprognose 2015 skønner for 2016 37 flere ældre (65+ årige) end 2014-prognosen. Stigningen vedrører primært aldersgruppen 75-84-årige. Antallet af ældre samt forskellen mellem prognose 2015 og 2014 i de enkelte aldersgrupper fremgår af tabel 14.1. Tabel 14.1: Befolkningstal Antal 65-74 9.981 10.049 9.972 9.814 75-84 4.946 5.092 5.409 5.799 85+ 2.327 2.280 2.230 2.183 I alt 17.255 17.421 17.610 17.796 Forskel mellem prognose 2015 og 2014: 65-74 2-27 -48-68 75-84 37 53 76 87 85+ -1 0-2 -2 I alt 37 26 26 17 - = færre end i prognose 2014. 15. Hjemmeplejen Prognosen for efterspørgslen efter hjemmepleje i Frederiksberg Kommune for 2015 og frem resulterer i en samlet forøgelse af budgetrammen i forhold til det forventede i budget 2015. Stigningen skyldes især øget efterspørgsel efter personlig pleje som følge af mere komplekse sagsforløb. Figur 15.1 og 15.2 viser udviklingen i efterspørgslen for aldersgrupperne +65-årige og 18-64-årige. Hovedparten af hjemmehjælpen leveres til borgere over 65 år, men 15 pct. af timerne leveres til borgere mellem 18-64 år. 15

Antal leverede timer til borgere ml. 18-64 Antal minutter pr. borger + 65 år Figur 15.1 Antal minutters leveret hjemmehjælp per borger +65 år i årene 2007 til 2014 1.100 1.000 900 800 700 600 500 400 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Praktisk hjælp 1.029 1.011 951 889 761 654 659 607 Personlig pleje 923 870 842 816 915 836 776 848 Figur 15.2 Antal timers leveret hjemmehjælp til borgere mellem 18-64 år i årene 2007 til 2014 45.000 40.000 35.000 30.000 25.000 20.000 15.000 10.000 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Praktisk hjælp 34.885 38.995 40.672 34.317 27.460 24.878 25.835 26.185 Personlige pleje 20.081 34.736 39.263 33.629 30.435 34.540 30.830 37.933 Den fremtidige efterspørgsel er i prognosen beregnet på baggrund af de leverede timer i 2014 fordelt på alder, det forventede antal borgere i de relevante aldersgrupper samt korrektioner i forbindelse med effektiviseringstiltag. Prognosen er dermed baseret på de samme forudsætninger som prognoserne for 2010 til 2014. Tabel 15.1 viser ændringen i forventningen om leverede timer fra vedtaget budget 2015 til budget 2016. Samlet set forventes der at skulle leveres 30.206 ekstra timer i 2016 i forhold til tidligere forventninger. Heraf forventes 22.288 timer leveret af kommunal eller privat hjemmehjælp og de resterende leveret som 94-timer. Ændringen i 94-timer har begrænset økonomisk betydning. Stigningen i timer skyldes primært: En forventning om flere borgere i målgruppen end tidligere forudsat jf. tabel 15.1. 16

Øget efterspørgsel efter personlig pleje, både i aldersgruppen 65+-årige og 18-64-årige borgere. Samtidig ses en faldende efterspørgsel efter praktisk hjælp. Dette fremgår af figur 16.1 og 16.2. Flere timer forventes leveret på øvrig tid i den kommunale hjemmepleje, dette opvejes dog til dels af en forventning om færre timer leveret på øvrig tid af den private hjemmepleje Tabel 15.1 Forventet hjemmepleje i 2016-2019 fordelt mellem privat og kommunal leverandør samt privat hjælperordning sammenlignet med vedtaget budget 2015 Timer Ændring i timer i forhold til vedtaget budget 2015 Leverandør Ydelse Pris Kommune 18.929 18.426 16.200 20.478 Praktisk 297-8.993-9.387-10.736-9.588 Personlig 354 6.843 6.566 4.475 5.852 Øvrig 481 21.080 21.247 22.461 24.215 Privat 3.359 3.344 3.539 5.278 Praktisk 303 5.877 5.546 5.621 36.534 Personlig 360 8.097 7.985 8.081-12.869 Øvrig 487-10.616-10.186-10.163 15.043 94 privat hjælper 173 7.918 7.985 8.091 8.468 Ændring i timer i alt 30.206 29.756 27.830 34.224 Den opdaterede forventning til leverede timer resulterer i en budgetkorrektion på i alt 8,4 mio. kr. i 2016 stigende til 10,2 mio. kr. i 2019. Den største budgetkorrektion sker på den kommunale leverandør af hjemmepleje. Dette fremgår af tabel 15.2. Tabel 15.2 Budgetkorrektion som følge af prognosen for efterspørgsel efter hjemmepleje 1.000 kr. Budgetændring i forhold til vedtaget budget 2015 Leverandør Ydelse Pris Kommune 9.267 9.139 8.575 10.246 Praktisk 297-2.797-2.912-3.315-2.974 Personlig 354 2.231 2.135 1.389 1.876 Øvrig 481 9.833 9.917 10.501 11.345 Privat -725-652 -585 57 Praktisk 303 1.710 1.611 1.634 1.874 Personlig 360 2.862 2.823 2.857 3.022 Øvrig 487-5.298-5.086-5.075-4.838 94 privat hjælper* 173-135 -130-124 -59 Budgetkorrektion i alt 8.406 8.357 7.866 10.245 *Timeprisen for 94 var i budget 2015 på 244 kr. Timeprisen for 94 beregnes på baggrund af regnskab 2014s udgifter til paragraffen og de leverede 94 timer. Derfor resulterer et øget antal timer på 94 ordningen ikke i et øget budget. 16. Boligtilbud Tilpasning af budget til plejeboliger foretages med udgangspunkt i masterplan for plejehjemsmodernisering, da institutionerne i de enkelte år tildeles budget til antallet af helårspladser, som kan variere kraftigt i år med plejehjemsombygninger. Efter planen forelægges en opdatering af moderniseringsplanen først i løbet af foråret. Korrektionen af det variable pladsbudget bør derfor afvente denne sag. Foreløbigt bør dog reserveres budget til 17

finansiering af kapacitetsændringer som følge heraf. Umiddelbart arbejdes med 3 forskellige scenarier, som skitseres nedenfor, Grundscenarie (to bufferinstitutioner for Ingeborg): o Flintholms kapacitet nedskrives med to pladser, som går til Socialudvalget o Ingeborggårdens ombygningsproces og flytte-.til-buffer-proces rykker med fem måneder o Kong Frederik IX skal renoveres til sidst o Betaniahjemmet skal renoveres efter Ingeborggården Scenarie 1 (en bufferinstitution for Ingeborg): 20 beboere fra Sophie Amalie Gården flyttes til Lotte/BMF (april 2016), resten flyttes med udgangen af 2017 Scenarie 2 (en bufferinstitution for Ingeborg): Alle beboere fra Sophie Amalie Gården flytter til Lotte/BMF (april 2016) Af de tre scenarier er det umiddelbart scenarie 2, som bedst fastholder ventetiden på plejeboliger, og der afsættes derfor økonomi svarende til en kapacitetsudvidelse på 10 pladser i 2016, jf. skemaet nedenfor. Hver plads koster ca. 370t kr. Idet der ikke foreligger en politisk beslutning om det scenarie, placeres den forventede demografiregulering foreløbigt på Magistraten. Tabel 16.1 Afsat buffer til plejehjemsmodernisering Kapacitet i budget 2015 896 894 890 912 Ændring til grundscenarie 13 7 3-1 Ændring til scenarie 1 27 36 45 40 Ændring til scenarie 2 10 14 23 18 Budgeteffekt (1.000 kr.) Grundscenarie 4.668 2.499 937-199 Scenarie 1 9.928 13.518 16.534 14.778 Scenarie 2 3.867 5.349 8.364 6.609 Efterspørgselsfrekvenser Plejeboligprognosen viser på trods af marginalt højere befolkningstal i befolkningsprognose 2015 end i 2014 en lidt faldende efterspørgsel efter plejeboliger set i forhold til sidste år. Dette skyldes ændringer i alderssammensætningen på tværs af institutioner og venteliste, som får efterspørgselsfrekvenserne til at ændre sig. Frekvenserne i prognoserne for 2015 og 2014 fremgår af tabel 16.2. 18

Tabel 16.2 Efterspørgselsfrekvenser i 2013 og 2014, samt procentmæssig vækst. Stigning i pct. Alder 2013 2014 2013-14 <60 0,0% 0,0% 78,8% 60-64 0,5% 0,5% -0,2% 65-69 0,8% 0,9% 18,2% 70-74 1,8% 1,8% -2,4% 75-79 3,9% 3,8% -3,1% 80-84 8,6% 8,6% -0,1% 85-89 17,3% 17,4% 0,8% 90-94 29,5% 34,0% 15,1% Køb og salg Niveauet for køb og salg forudsættes som udgangspunkt konstant ud fra sidste års aktivitet, dog korrigeres tallene ud fra nyeste forventninger til ændringer i aktiviteten. I år korrigeres således for at der er indgået driftsoverenskomst med plejehjemmet Lotte i foråret 2014, hvilket gør at salg af friplejeboliger forventes at falde, mens kommunen får salgsindtægter for de udenbys borgere på plejehjemmet. I prognose 2015 forudsættes købt 138 pladser, hvilket er et fald på ca. 10 pladser i forhold til sidste års prognose. Til en pris på 549 t.kr. giver det et købsbudget på 75,8 mio. kr. I forhold til salg er der i prognose 2015 forudsat solgt 89 pladser til udenbys borgere, hvilket er et fald på 15 pladser i forhold til sidste års prognose. Til en gennemsnitlig salgspris på 502 t.kr. giver dette et samlet indtægtsbudget på -44,8 mio. kr. Budgetkorrektionerne på køb og salg fremgår af tabel 16.3 og 16.4 Tabel 16.3 Budgetkorrektion af køb af pladser Køb Afsat budget 81.538 81.538 81.538 81.538 Antal pladser i prognose 138 138 138 138 Gennemsnitlig pris 549 549 549 549 Ny budget 75.773 75.773 75.773 75.773 Budgetkorrektion -5.764-5.764-5.764-5.764 Tabel 16.4 Budgetkorrektion af salg af pladser Salg Afsat budget -54.023-54.023-54.023-54.023 Antal pladser i prognose 89 89 89 89 Ny gennemsnitlig pris -502-502 -502-502 Nyt budget -44.786-44.786-44.786-44.786 Budgetkorrektion 9.237 9.237 9.237 9.237 19

17. Aktivitetsbestemt medfinansiering Der er i budget 2015 for 2016 afsat 371,1 mio. kr., beregnet jf. KL s skøn for den aktivitetsbestemte medfinansiering i økonomiaftalen for 2015. På baggrund af de faktiske udgifters fordeling i 2013 på hhv. somatik, psykiatri og sygesikring demografifremskrives budgettet i 2016-2019 på baggrund af den reviderede befolkningsprognose. Til sommer kommer et nyt skøn fra KL på både den samlede medfinansiering og fordelingen af udgifter på somatik, psykiatri og sygesikring i forbindelse med økonomiaftalen for 2016. Budgettet korrigeres derfor igen ved 2 FO. Tabel 17.1 ændring på aktivitetsbestemt medfinansiering, b2016-19. Budget 2015 371.108 376.267 382.352 382.352 Budgetforslag 2016 368.445 373.153 378.751 384.113 Budgetkorrektion -2.662-3.113-3.601 1.761 20