Budgetopfølgningsnotat vedr. handicapbevillingen

1 Budgetopfølgningsnotat vedr. handicapbevillingen Opbygning af notatet Notatet er bygget op omkring en forside med en kortfattet konklusion samt en række bilag, som uddyber en række forskellige forhold vedr. budgetopfølgningen. Overordnet konklusion på budgetopfølgningen Med udgangspunkt i baselinen pr. ultimo april 2014 forventes der et merforbrug på 6,2 mio. kr. (inkl. Det overførte merforbrug fra tidligere år). Resultatet af den rene 2014-drift er et merforbrug for 2 mio. kr. Korr. Budget 2014 Baseline pr. 30/4-2014 Forudsat effektivisering Afvigelse Afvigelse uden overførsel Aktivitetsstyret del 174.943.000 182.740.626-3.350.000 4.447.626 7.626 Øvrig del 1 31.679.000 33.455.473 0 1.776.473 1.967.473 206.622.000 216.196.099-3.350.000 6.224.099 1.975.099 Note: Et positivt tal er udtryk for et merforbrug/mindreindtægt, mens et negativt tal er udtryk for et mindreforbrug/merindtægt. Note 1: Den øvrige del består af udgifter til hjælpemidler, specialpædagogisk bistand, 100 m.m. For yderligere se bilag 2. Handicapbevillingen er fortsat udfordret af en overført gæld fra tidligere år samt fortsatte effektiviseringskrav. Samtidig er der betydelig usikkerhed forbundet med overflytning af budget fra handicapbevillingen til Beskæftigelse & Sundhed. Konklusion Handicapbevillingen er betydelig udfordret i 2014. Der arbejdes derfor videre med at finde yderligere effektiviseringstiltag, som kan reducere det forventede merforbrug og sikre planmæssig afdrag af gæld. For nuværende er det fagsekretariatets vurdering, at der er overflyttet for meget budget til Beskæftigelse & Sundhed. Inden budgetopfølgningen ultimo august 2014 vil der blive foretaget en vurdering heraf på CPR-niveau og eventuelle ændringer vil dermed indgå i budgetopfølgningen ultimo august 2014. Bilagsfortegnelse Bilag 1: Hvordan ser budget 2014 ud?... 2 Bilag 2: Hvordan ser baselinen pr. ultimo april 2014 ud?... 4 Bilag 3: Hvilke udfordringer står handicapbevillingen over for?... 6 Bilag 4: Hvilken nettotilgang må forventes?... 8 22. maj 2014 / Niels M. K. Diedrichsen

2 Bilag 1: Hvordan ser budget 2014 ud? 2014 2015 2016 2017 Oprindeligt budget 268.411.000 269.116.000 269.555.000 269.555.000 Budgetændringer -61.789.000-57.778.000-57.974.000-57.974.000 - Indkøbsbesparelser vedr. hjælpemiddelområdet -1.076.000-1.076.000-1.076.000-1.076.000 - Andel af overskud fra barselspulje 43.000 0 0 0 - Udmøntning af effektiviseringskrav -1.205.000-1.205.000-1.205.000-1.205.000 - Tilretning af budget vedr. 99 320.000 320.000 320.000 320.000 - Overflytning af sager/budget til Beskæftigelse & Sundhed (B&S) -52.173.000-52.173.000-52.173.000-52.173.000 - Rammebudget til Rehabiliteringscenter Skanderborg -4.586.000-4.586.000-4.586.000-4.586.000 - Overflytning af andel af pulje til aktivitetsstigninger til B&S -977.000-1.954.000-2.932.000-2.932.000 - Overflytning af andel af effektiviseringskrav til B&S 781.000 1.563.000 2.345.000 2.345.000 - Overført merforbrug fra tidligere år 1-4.249.000 0 0 0 - Overflytning af indtægtsbudget vedr. SDE-refusioner til B&S 2 1.038.000 1.038.000 1.038.000 1.038.000 - Overflytning af indtægtsbudget vedr. 100-refusioner til B&S 2 295.000 295.000 295.000 295.000 Korrigeret budget 206.622.000 211.338.000 211.581.000 211.581.000 Note 1: Det overførte merforbrug fra 2013 er opgjort teknisk, dvs. hele overførslen ligger i 2014, selvom den først er aftalt afdraget med udgangen af 2015. Note 2: Forudsætter godkendelse i forbindelse med budgetopfølgningen ultimo april 2014. Forudsætninger for det oprindelige budget Det oprindelige budget indeholder en pulje på 5 mio. kr. til dækning af aktivitetsstigninger. Samtidig indeholder det oprindelige budget et effektiviseringskrav for perioden 2014-2016 og frem. Således er der forudsat en effektivisering på 4 mio. kr. i 2014, voksende til 8 mio. kr. i 2015 og til 12 mio. kr. i 2016. Fra oprindelig til korrigeret budget Det oprindelige Budget 2014 på samlet 268,4 mio. kr. er i løbet af 2014 blevet reguleret med i alt - 61,8 mio. kr. Dette giver et korrigeret budget på samlet 206,6 mio. kr. for 2014. De budgetmæssige reguleringer fremgår af ovenstående tabel og er kort beskrevet i det følgende. Indkøbsbesparelser vedr. hjælpemiddelområdet I forbindelse med budgetopfølgningen pr. ultimo august 2013 blev budgettet til diabeteshjælpemidler reduceret med 576.000 kr. som følge af en indkøbsbesparelse. Samtidig blev budgettet vedr. høreapparater reduceret med 500.000 kr. som følge af opgaveflytning til Region Midtjylland. Tilsammen er handicapbevillingen dermed blevet reduceret med 1,1 mio. kr. Andel af overskud fra barselspulje På baggrund af, at antallet af medarbejdere på barsel er faldet væsentligt siden 2011, er der oparbejdet et mindreforbrug på 4,0 mio. kr. i barselspuljen. Byrådet besluttede derfor ultimo 2013, at beløbet i 2014 tilbageføres forholdsmæssigt til de kontrakt- og aftalestyrede enheder. Dette har udmøntet sig i budgettilførsel på 43.000 kr.

Udmøntning af effektiviseringskrav Byrådet besluttede ultimo 2013, at den forudsatte effekt fra den fælles effektiviseringspulje skulle fordeles forholdsmæssigt til de kontrakt- og aftalestyrede enheder. Det har udmøntet sig i et effektiviseringskrav til handicapbevillingen på 1,2 mio. kr. Tilretning af budget vedr. 99 En reorganisering af 99 indsatsen under Socialpsykiatrien har resulteret i et lavere udgiftsniveau. Budgettet er som følge heraf tilrettet, hvormed der er tilbageført 320.000 kr. til handicapbevillingen. Overflytning af sager/budget til Beskæftigelse & Sundhed Som led i projekt Sammenhængende forløb for borgere 15-67 år er der overflyttet 218 sager (= CPR-numre) og dertilhørende budget fra til Fagsekretariatet Beskæftigelse & Sundhed. Sagerne er opgjort til en helårsudgift på 52,2 mio. kr. i 2014. Rammebudget til Rehabiliteringscenter Skanderborg Kjærsholm er i forbindelse med budgetopfølgningen ultimo januar blevet tilført 4,6 mio. kr. til rammebudget for Rehabiliteringscenter Skanderborg (specialiseret bostøtte), idet dette ikke indgik i det oprindelige budget. Overflytning af andel af pulje til aktivitetsstigninger til Beskæftigelse & Sundhed Som led i projekt Sammenhængende forløb for borgere 15-67 år er der overflyttet en forholdsmæssig andel af det tilførte budget til aktivitetsstigninger fra til Fagsekretariatet Beskæftigelse & Sundhed, svarende til samlet 977.000 kr. Overflytning af andel af effektiviseringskrav til Beskæftigelse & Sundhed Som led i projekt Sammenhængende forløb for borgere 15-67 år er der overflyttet en forholdsmæssig andel af effektiviseringskravet fra til Fagsekretariatet Beskæftigelse & Sundhed, svarende til samlet -781.000 kr. Overført merforbrug fra tidligere år Det oprindelige merforbrug fra 2012 var på 12,1 mio. kr. I 2013 er der blevet afdraget 7,9 mio. kr. De resterende 4,2 mio. kr. er blevet overført til 2014. Overflytning af indtægtsbudget vedr. SDE-refusioner til Beskæftigelse & Sundhed Som led i projekt Sammenhængende forløb for borgere 15-67 år overflyttes der en andel af statsrefusionsbudgettet for Særligt Dyre Enkeltsager (SDE) fra til Fagsekretariatet Beskæftigelse & Sundhed, svarende til samlet godt 1 mio. kr. Bemærk, at overflytningen forudsætter politisk godkendelse med nærværende budgetopfølgning. Overflytning af indtægtsbudget vedr. 100-refusioner til Beskæftigelse & Sundhed Som led i projekt Sammenhængende forløb for borgere 15-67 år overflyttes der en andel af statsrefusionsbudgettet for 100-sager fra til Fagsekretariatet Beskæftigelse & Sundhed, svarende til samlet 295.000 kr. Bemærk, at overflytningen forudsætter politisk godkendelse med nærværende budgetopfølgning. 3

Bilag 2: Hvordan ser baselinen pr. ultimo april 2014 ud? Baselinen pr. ultimo april 2014 er beregnet med udgangspunkt den kendte aktivitet pr. 30. april 2014. Hvordan er baselinen blevet vurderet? Vurderingen af baselinen er delt op i to dele: 1. Den aktivitetsstyrede del af bevillingen 2. Den øvrige del af bevillingen Den aktivitetsstyrede del af bevillingen består af følgende: Døgntilbud ( 85, 107 og 108) Dagtilbud ( 103 og 104) Bostøtte ( 85) Borgerstyret Personlig Assistance (BPA 96) Særlig Tilrettelagt Ungdomsuddannelse (STU) Den øvrige del af bevillingen består af følgende: Specialpædagogisk bistand Kontaktperson- og ledsagerordninger Sociale formål ( 100) Hjælpemidler Øvrige områder (kommunal tandpleje, busdrift, plejevederlag, udgifter til færdigbehandlede patienter samt øvrige restudgifter). Statsrefusioner Den aktivitetsstyrede del af bevillingen er blevet gennemgået på CPR-niveau. Det betyder konkret at udgifterne til hver enkelt kendt borger pr. 30. april 2014 på denne del af bevillingen er blevet vurderet. Den øvrige del af bevillingen er blevet gennemgået på et mere generelt niveau. Det betyder konkret, at udgifterne for 2011, 2012 og 2013 er blevet gennemgået på dels posteringsniveau og dels lidt mere overordnet niveau. Med udgangspunkt i denne gennemgang samt i en vurdering af øvrige kendte forhold som indvirker på udgifterne, er den forventede udgift for 2014 blevet estimeret. Hvad viser gennemgangen? Gennemgangen af bevillingen viser, at baselinen pr. ultimo april 2014 er på samlet 216,2 mio. kr. fordelt på følgende måde: Korr. Budget 2014 Baseline pr. 30/4-2014 Forudsat effektivisering Afvigelse Afvigelse uden overførsel Aktivitetsstyret del 174.943.000 182.740.626-3.350.000 4.447.626 7.626 Øvrig del 31.679.000 33.455.473 0 1.776.473 1.967.473 206.622.000 216.196.099-3.350.000 6.224.099 1.975.099 Note: Et positivt tal er udtryk for et merforbrug/mindreindtægt, mens et negativt tal er udtryk for et mindreforbrug/merindtægt. Det betyder, at der med udgangspunkt i den kendte aktivitet pr. 30. april 2014 forventes en nettoudgift på den aktivitetsstyrede del af bevillingen på 182,7 mio. kr., mens der for den resterende del af bevillingen forventes nettoudgifter for samlet 33,5 mio. kr. 4

5 Det korrigerede budget for 2014 (inklusiv det overførte merforbrug fra tidligere år på 4,2 mio. kr.) er på 206,6 mio. kr., hvilket betyder, at der alt andet lige mangler 9,6 mio. kr. for at der er budgetdækning til det kendte udgiftsniveau pr. 30. april 2014. Der forudsættes udmøntet konkrete effektiviseringer for 3,4 mio. kr., hvormed det forventede merforbrug er reduceret til 6,2 mio. kr. Den rene 2014-drift (dvs. eksklusiv det overførte merforbrug) viser et samlet merforbrug på 2 mio. kr. Det forventede merforbrug skal ses i lyset af, at der er betydelig usikkerhed forbundet med overflytning af budget fra handicapbevillingen til Beskæftigelse & Sundhed. For nuværende er det fagsekretariatets vurdering, at der er overflyttet for meget budget til Beskæftigelse & Sundhed. Inden budgetopfølgningen ultimo august 2014 vil der blive foretaget en vurdering heraf på CPR-niveau og eventuelle ændringer vil dermed indgå i budgetopfølgningen ultimo august 2014.

6 Bilag 3: Hvilke udfordringer står handicapbevillingen over for? På handicapbevillingen er der især tre udfordringer, som kort uddybes i nedenstående overførslen af gæld fra tidligere år, fortsatte effektiviseringskrav samt usikkerheden omkring det overflyttede budget til Beskæftigelse & Sundhed. Afdrag på gæld fra tidligere år Fra 2012 til 2013 blev der overført et merforbrug på samlet 12,1 mio. kr. I 2013 er der afdraget 7,9 mio. kr. på denne gæld, hvormed der er en restgæld på 4,2 mio. kr. Fortsatte effektiviseringskrav I budgetforliget for 2013 er der forudsat effektivisering med 4 mio. kr. i 2014, akkumulerende til 8 mio. kr. i 2015 og 12 mio. kr. i 2016. I det følgende gives en kort status vedr. udmøntningen af effektiviseringerne: 2014 2015 2016 2017 Status? Tilretning af budget vedr. 99 320.000 320.000 320.000 320.000 Udmøntet Tilbageførsel af sparet husleje 150.000 150.000 150.000 150.000 Udmøntet Effektiviseringskrav til Socialpsykiatrien 1.750.000 1.750.000 1.750.000 1.750.000 Udmøntes med BO 2/2014 Effektiviseringskrav til Bostederne 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 Udmøntes via visiteringen Effektiviseringskrav vedr. STU-tilbud 600.000 600.000 600.000 600.000 Ej udmøntet 3.820.000 3.820.000 3.820.000 3.820.000 Tilretning af budget vedr. 99 En reorganisering af 99 indsatsen under Socialpsykiatrien har resulteret i et lavere udgiftsniveau. Budgettet er som følge heraf tilrettet, hvormed der er tilbageført 320.000 kr. til handicapbevillingen. Udmøntningen er sket via en budgetomplacering i forbindelse med budgetopfølgningen ultimo januar 2014. Tilbageførsel af sparet husleje Kjærsholm er i forbindelse med budgetopfølgningen ultimo januar blevet tilført 4,6 mio. kr. til rammebudget for Rehabiliteringscenter Skanderborg (specialiseret bostøtte), idet dette ikke indgik i det oprindelige budget. Udmøntningen er sket ved en reduktion af den oprindelige ramme med 150.000 kr. Effektiviseringskrav til Socialpsykiatrien Socialpsykiatrien er blevet pålagt et effektiviseringskrav på 1,75 mio. kr. I forhold til handicapbevillingen sker udmøntningen med denne budgetopfølgning, hvor kravet efter aftale med kontraktholderen systemmæssigt flyttes fra handicapbevillingen til Socialpsykiatriens budget. Effektiviseringskrav til Bostederne Bostederne er blevet pålagt et effektiviseringskrav på 1 mio. kr. I forhold til handicapbevillingen sker udmøntningen ved en revisitering af borgerne. Effektiviseringskrav vedr. STU-tilbud Der påtænkes at erstatte det aktivitetsbaserede budget med et fast rammebudget, hvori der er indarbejdet et effektiviseringskrav på 600.000 kr. Udmøntningen udestår pt.

Yderligere effektiviseringer Der arbejdes pt. på en mere helhedsorienteret visitationsform. Der forventes en positiv effekt af denne ændring ikke kun for borgeren, men også økonomisk. Idet der på nuværende tidspunkt er betydelig usikkerhed i forhold til den økonomiske effekt, er en sådan ikke indregnet pt. Usikkerhed omkring det overflyttede budget til Beskæftigelse & Sundhed Der er betydelig usikkerhed forbundet med overflytning af budget fra handicapbevillingen til Beskæftigelse & Sundhed. For nuværende er det fagsekretariatets vurdering, at der er overflyttet for meget budget til Beskæftigelse & Sundhed. Inden budgetopfølgningen ultimo august 2014 vil der blive foretaget en vurdering heraf på CPRniveau og eventuelle ændringer vil dermed indgå i budgetopfølgningen ultimo august 2014. 7

Bilag 4: Hvilken nettotilgang må forventes? Vurderingen af den forventede nettotilgang er behæftet med stor usikkerhed, idet en enkelt sag kan flytte markant på udgiftsniveauet. I forbindelse med gennemgangen af handicapbevillingen er følgende blevet vurderet særligt: Overgangssager fra børn- og ungeområdet Forventet tilgang til STU-uddannelsen Økonomiske konsekvenser af refusionssager Status i forhold til puljen på 5 mio. kr. vedr. aktivitetsstigninger Overgangssager fra Børn & Unge Fagsekretariatet Børn & Unge forsyner regelmæssigt med oplysninger om hvilke kendte overgangssager, der er på vej over til handicapområdet (vurderet med udgangspunkt i borgerens alder og Børn & Unges kendskab til borgeren). Endvidere afholdes der kvartalsvise koordinationsmøder på sagsbehandlerniveau mellem Børn & Unge, Ældre & Handicap samt Beskæftigelse og Sundhed. Endvidere afholdes der 17½ års møder mellem sagsbehandlerne fra børn- og ungeområdet og sagsbehandlerne fra handicapområdet, hvilken er med til at validere de fremsendte oplysninger. Med udgangspunkt i ovenstående forventes en nettoudgift til disse kendte overgangssager fra børn- og ungeområdet på yderligere samlet 0,7 mio. kr. i 2014. Disse er indregnet i baselinen og belaster derfor som udgangspunkt ikke handicapbevillingen yderligere! Tilgang til STU-uddannelsen En række af de borgere, der i dag modtager et STU-tilbud, afslutter planmæssigt deres uddannelsesforløb i løbet af 2014 (typisk op til sommerferien). Dette er der taget højde for i baselinebudgettet. Det betyder dog omvendt også at ethvert STU-forløb som opstartes fremadrettet er ensbetydende med nettotilgang i forhold til baselinen. Med udgangspunkt i tidligere års erfaringer vurderes det, at der vil komme en nettotilgang på 5 årsværk, svarende til en samlet nettoudgift på knap 1,0 mio. kr. Idet de konkrete sager ikke er kendt endnu, er denne udgift ikke indregnet i baselinen og vil derfor belaste handicapbevillingen yderligere. Økonomiske konsekvenser af refusionssager Skanderborg Kommune har i løbet af 2014 været involveret i nogle sager, hvor der er uenighed med en anden kommune om refusionsforpligtelsen. Disse sager vil potentielt kunne udvikle sig til af- eller tilgange i forhold til baselinen. Nedenfor gives en status på disse sager. Sager i retssystemet Der verserer stadig to refusionssager med Aarhus Kommune til en samlet værdi på 4,3 mio. kr. vedrørende en periode i 2011-2012. Ankesystemet har her givet Skanderborg Kommune medhold, men Aarhus Kommune har ikke accepteret disse afgørelser og i den forbindelse udtaget stævning mod Skanderborg Kommune, for at få omstødt ankesystemets afgørelser. Juridisk afdeling har vurderet de to sager i flere omgange og er her nået frem til, at Skanderborg Kommune står med en god sag. Skulle sagerne (mod forventning) tabes vil det belaste handicapbevillingen med en engangsudgift på samlet 4,3 mio. kr. + eventuelle sagsomkostninger. 8

Sager i ankesystemet Ankestyrelsen har i marts 2014 hjemvist en af Skanderborg Kommune påklaget afgørelse fra Kalundborg Kommune om at overdrage refusionsforpligtelsen vedr. en BPA-borger til Skanderborg Kommune. Af begrundelsen fremgår bl.a., at det fremsendte materiale fra Kalundborgs Kommune ikke har været fyldestgørende. Nettoudgiften til denne sag er for 2014 på 1,8 mio. kr., som er indregnet i baselinen, idet det for nuværende vurderes usikkert, hvorvidt fremsendelse af yderligere materiale fra Kalundborg kommunes side vil kunne resultere i en afgørelse, som går Skanderborg Kommune imod. Hvis Skanderborg Kommune omvendt vinder sagen, så forbedres baselinen for handicapbevillingen med 1,8 mio. kr. i 2014 og frem. Skanderborg Kommune er endvidere involveret i en refusionssag med Aarhus Kommune, hvor Aarhus Kommune har placeret en Skanderborg-borger i et voksentilbud inden for efterværnsperioden. I og med at Aarhus kommune har handlet på sagen efter voksenparagrafferne uden Skanderborg Kommunes samtykke, overgår refusionsforpligtelsen fra Skanderborg til Aarhus Kommune. Dette har Aarhus Kommune påklaget og sagen afventer pt. Ankestyrelsens afgørelse. Nettoudgiften til denne sag er for 2014 på 1,6 mio. kr., som er indregnet i baselinen, idet udfaldet af sagen for nuværende vurderes usikkert. Hvis Skanderborg Kommune vinder sagen, så forbedres baselinen for handicapbevillingen med 1,6 mio. kr. i 2014 og frem. Dertil kommer en refusion af udgiften for 2013 (som er hensat på en mellemregningskonto) på 1,4 mio. kr., som i givet fald vil udgøre en engangsindtægt. Status i forhold til puljen vedr. aktivitetsstigninger I forbindelse med budgetforliget for 2013 blev der bl.a. tilført en pulje på 5 mio. kr. årligt til og med 2016, jf. nedenstående tabel, som skal finansiere øgede udgifter som konsekvens af aktivitetsstigninger. Samtidig blev der pålagt et effektiviseringskrav på 4 mio. kr. årligt til og med 2016, jf. nedenstående tabel. Netto er der således tilført 1 mio. kr. årligt til og med 2016. I det følgende redegøres der kort for status i forhold til aktivitetsstigninger. 9 2014 2015 2016 2017 Med i baseline? Pulje til aktivitetsstigninger 5.000.000 10.000.000 15.000.000 15.000.000 Forudsatte effektiviseringer -4.000.000-8.000.000-12.000.000-12.000.000 Faktisk/reel aktivitetsudvikling 3.482.172 3.482.172 3.482.172 3.482.172 Ja Yderligere forventet overgang fra Børn & Unge 687.576 1.594.982 1.594.982 1.594.982 Ja Forventet nettotilgang vedr. STU 976.488 976.488 976.488 976.488 Nej 4.146.236 4.053.642 3.053.642 3.053.642 Note: Et positivt tal er udtryk for et merforbrug/mindreindtægt, mens et negativt tal er udtryk for et mindreforbrug/merindtægt. Af ovenstående tabel fremgår det, at der pr. 30. april 2014 kan konstateres en økonomisk effekt på 3,5 mio. kr. som følge af den reelle aktivitetsstigning i perioden 1. januar 30. april 2014. Denne forventes øget yderligere med 0,7 mio. kr. som følge af flere kendte overgangssager fra B&U med opstart i den resterende del af 2014 samt en aktivitetsstigning på 1 mio. kr. vedr. STU. Tilsammen betyder det, at der pt. forventes en større økonomisk effekt af aktivitetsstigninger end puljen på 5 mio. kr. fra budgetforliget kan dække. Effektiviseringskravet betyder samtidig, at det tilførte budget netto ikke dækker den reelle og forventede aktivitetsstigning.