Budgetforslag 2015
Budget - fra forslag til vedtagelse Formålet med denne pjece er at give et hurtigt indblik i Rudersdal Kommunes budget for 2015 til 2018 forud for vedtagelsen i oktober 2014. Pjecen indledes med en beskrivelse af budgetprocessen. Derefter er der en kort gennemgang af de vigtigste dele i budgettet. betydning for kommunens økonomi. Desuden vil de politiske forhandlinger om budgettet betyde, at det vedtagne budget sædvanligvis ser anderledes ud end budgetforslaget. Den 27. august kl. 19 afholdes der borgermøde i Rådssalen på rådhuset, hvor borgerne kan give deres mening til kende om budgettet og stille spørgsmål til politikerne. Vigtige datoer i budgetarbejdet 23. april 2014 3. juni 2014 22. august 2014 27. august 2014 10. september 2014 8. oktober 2014 Økonomiudvalget vedtog rammerne for budgettet Regeringen og KL indgik aftale om kommunernes økonomi for 2015 Organisationer og andre høringsberettigede har frist for at afgive udtalelse 1. behandling og borgermøde (kl. 19 i Rådssalen på rådhuset i Holte) Fagudvalgene behandler budgettet Kommunalbestyrelsens 2. behandling af budgettet (budgetvedtagelse) Tallene i pjecen afspejler Økonomiudvalgets indstillinger til kommunalbestyrelsens førstebehandling af budgetforslaget. Efter førstebehandlingen af budgettet behandler fagudvalgene deres del af budgetforslaget. I denne behandling indgår de høringssvar, som er indkommet fra de høringsberettigede bestyrelser, råd og organisationer. Frem til andenbehandlingen (budgetvedtagelsen) den 8. oktober 2014 kan der ske ændringer af budgetforslaget, hvis der f.eks. kommer nye tal og oplysninger af 2
Budgetforslaget i hovedtræk Kommunen har et budget på 4,2 mia. kr. i 2015 svarende til over 75.000 kr. pr. indbygger. Langt den største del af indtægterne kommer fra borgernes betaling af indkomstskat. Skatteprocenten, der er den laveste i landet i 2014, er forudsat uændret i budgetforslaget. Skattesatser i budgetforslaget 2013 2014 2015 Skatteprocent 22,7 22,5 22,5 Grundskyldspromille 22,93 22,93 22,93 Regeringen har nedjusteret skønnet over kommunernes skatteindtægter. For Rudersdal Kommune betyder det, at indtægterne i 2015 2018 nu samlet set ligger 250 mio. kr. lavere, end hvad der tidligere var regnet med. Det modvirkes kun delvist af øget bloktilskud fra staten og lavere udgifter til udligning. Efter at bloktilskud og udligning er fraregnet, belastes kommunens budget således med 120 mio. kr. som følge af de lavere skatteindtægter. Driftsudgifterne udgør 3 mia. kr. i 2015, mens anlægsudgifterne beløber sig til 0,2 mia. kr. Herudover har kommunen blandt andet udgifter til udligning til andre kommuner, som udgør ca. 1 mia. kr. i 2015 (fratrukket indtægterne fra statslige tilskud). I 2016-2018 er der stort set balance mellem kommunens drifts- og anlægsudgifter på den ene side og skatteindtægterne (fraregnet tilskud og udligning) på den anden side. Derimod ligger udgifterne noget højere end indtægterne i 2013 2015. Det skal blandt andet ses i sammenhæng med en nedjustering af de forventede skatteindtægter i 2013 og høje anlægsudgifter til opførelse af plejeboliger. Det skal bemærkes, at plejeboligerne bliver lånefinansieret (idet renter og afdrag efter ibrugtagning betales over beboernes husleje). Låneoptagelsen neutraliserer meget langt virkningen på kommunens kassebeholdning. Hovedposter på budgettet (mio. kr.) 3
Budgetforslag 2015 indeholder en række forslag til tilpasninger af budgettet. Samlet forbedrer disse forslag budgettet med ca. 120 mio. kr. i 2015-2018. Forslagene bidrager til, at serviceudgifterne i budgetforslaget holder sig inden for det loft, der er aftalt mellem regeringen og KL. Rudersdal Kommunes budgetforslag for 2015 I figuren nedenfor er vist, hvordan kommunens indtægter og udgifter er fordelt. Kommunen bruger flest penge på følgende områder: Ældreområdet (hjemmehjælp og plejecentre mv.) Undervisning (folkeskole og specialundervisning mv.) 4
Det specialiserede socialområde for voksne (tilbud til personer med psykisk lidelse eller fysisk og psykisk funktionsnedsættelse). Borgerne i Rudersdal Kommune har forholdsvis høje indkomster, hvilket giver kommunen et højt beskatningsgrundlag. Det indebærer, at kommunen skal betale bidrag til andre kommuner via udligningsordningerne. I gennemsnit skal hver af kommunens borgere betale ca. 22.000 kr. i direkte udligning til andre kommuner i 2015. Anlægsinvesteringer Rudersdal Kommunes anlægsbudget er på 226 mio. kr. i 2015. Anlægsbudget i 2015 (procent) næsten 510 mio. kr. Udover de omfattende investeringer i plejeboliger bliver pengene blandt andet brugt til renovering af børnehuse og forbedring af legepladser. Der investeres også i bedre indretning af skolerne, så der bliver optimale rammer for gennemførelse af folkeskolereformen. Desuden fremrykkes PCB-renoveringen af Skovly-skolen. Hertil kommer investereringer i en række trafikforbedringer i kommunen, ligesom idræts- og fritidsfaciliteter får et løft. Endvidere vil det nye Kulturcenter Mariehøj stå klar i 2015. Derudover investeres der i klima- og energiforbedringer af kommunens ejendomme. Kassebeholdning Kommunens kassebeholdning (den likvide beholdning) udgør 83 mio. kr. i 2018, hvilket er mindre end kommunalbestyrelsens målsætning på 100 mio. kr. Med mindre skønnet over skatteindtægterne retter sig op (eller andre forudsætninger ændres i positiv retning), vil der være behov for yderligere tiltag, der kan sikre en kassebeholdning, der opfylder målsætningen. Kassebeholdning (mio. kr.) Som det fremgår af figuren anvendes over to tredjedele af kommunens anlægsbudget i 2015 til opførelsen af plejeboliger på ældreområdet samt nye boliger på psykiatri- og handicapområdet. I perioden 2015-2018 beløber anlægsinvesteringerne sig samlet set til Økonomiaftale Hvert år indgår regeringen og Kommunernes Landsforening en aftale om kommunernes økonomi for det kommende år. Aftalen for 5
2015 betyder, at der fortsat er meget snævre rammer for de kommunale serviceudgifter. Der er reelt tale om nulvækst, da den tilladte stigning i serviceudgifterne stort set svarer til de forventede pris- og lønstigninger. Hvis kommunernes budgetterede serviceudgifter overstiger det aftalte niveau, vil det statslige bloktilskud blive nedsat. Serviceudgifterne udgør ca. 80 procent af Rudersdal Kommunes nettodriftsudgifter (dvs. driftsudgifter minus driftsindtægter). Hovedpunkter i økonomiaftalen for 2015 Kommunerne får et ekstraordinært balancetilskud i 2015 på 3 mia. kr., hvoraf 2 mia. kr. fordeles som grundtilskud til alle kommuner og 1 mia. kr. på baggrund af kommunernes økonomiske vilkår. Der er ingen anlægssanktion i 2015. Rammen for kommunernes serviceudgifter løftes med 350 mio. kr. med henblik på styrkelse af det nære sundhedsvæsen. Der afsættes en tilskudspulje på 150 mio. kr. til kommuner, der sænker skatten. Kommunerne får et ekstraordinært tilskud fra staten på 3 mia. kr. i 2015. Tilskuddet skal primært kompensere kommunerne for, at skatteindtægterne tegner til at blive lavere end tidligere forudsagt. Ifølge aftalen skal kommunerne koordinere deres investeringer, så de holder sig inden for 17,5 mia. kr. i 2015. Men der er ingen sanktion over for kommunerne på anlægsområdet i 2015. Befolkningsudviklingen Befolkningsudviklingen spiller en væsentlig rolle for budgettet. Antallet af indbyggere påvirker således kommunens skatteindtægter samt tilskuds- og udligningsbeløb, mens antallet af børn og ældre påvirker kommunens udgifter til dagtilbud, skoler, hjemmepleje, sundhed og ældreboliger mv. I de kommende år bliver der flere ældre både i Rudersdal og på landsplan. Især antallet af over 80-årige er stigende i Rudersdal Kommune, og øgede udgifter på ældreområdet vil derfor lægge beslag på en stigende del af serviceudgifterne. Når befolkningens sammensætning ændres, får det betydning for, hvordan kommunen fordeler budgettet på de enkelte områder. Når der bliver færre børn i skolealderen, mens antallet af ældre stiger, sker der som udgangspunkt en tilsvarende forskydning i udgifterne i budgettet. Dermed sikres, at serviceniveauet pr. barn og pr. ældre alt andet lige kan opretholdes. Ifølge den seneste befolkningsprognose for kommunen ventes det samlede indbyggertal at stige fra ca. 55.034 indbyggere i 2014 til ca. 55.860 indbyggere i 2018 som følge af nyt boligbyggeri (især på Henriksholm i Vedbæk). Frem til 2026 er der en yderligere (men svagere) stigning i indbyggertallet til omkring 56.250 indbyggere. Aldersfordelt befolkningsudvikling (indeks 2014 = 100) Kommunerne skal samlet set holde skatten i ro. For at skabe plads til, at nogle kommuner kan hæve skatten, belønnes andre kommuner for at sætte skatten ned i 2015. Der er en samlet ramme for det statslige tilskud til skattenedsættelser på 150 mio. kr. i 2015. 6
Nøgletal Budgetforslaget indeholder en sammenligning af nøgletal for Rudersdal Kommune og nabokommunerne samt Gentofte Kommune. Sådanne sammenligninger kan blandt andet bruges til at måle sig med og lære af de kommuner, der klarer sig bedst på de pågældende områder. Der skal dog udvises varsomhed med at fortolke sådanne sammenligninger for håndfast, da forskelle i befolkningens sammensætning, politiske prioriteringer, konteringspraksis mv. påvirker tallene. Men betydelige afvigelser kan give anledning til nærmere analyser af årsagerne. på niveau med Region Hovedstaden, og forskellen til landsgennemsnittet er reduceret til 10.600 kr. pr. indbygger (hvor forskellen før tilskud og udligning udgør over 130.000 kr.). Serviceudgifterne i Rudersdal Kommune ligger lidt over landsgennemsnittet og praktisk talt på niveau med gennemsnittet for Region Hovedstaden. Kommunen har forholdsvis mange ressourcestærke borgere, hvilket indebærer et mindre behov for udgifter på det sociale område. Serviceudgifter i 2014 (kr. pr. indb.) Beskatningsgrundlaget i Rudersdal Kommune udgør ca. 306.000 kr. pr. indbygger i 2014 og er dermed det tredjehøjeste i landet. Det ligger derfor noget over gennemsnittet for Region Hovedstaden og - ikke mindst - landsgennemsnittet (vandret linje). Beskatningsgrundlag i 2014 (kr. pr. indb.) Ledighedsprocenten var således kun 3,1 procent i Rudersdal Kommune i juni 2014 mod 4,8 procent på landsplan. Den forholdsvis lave ledighed mindsker udgiftspresset på kommunen. Til gengæld har kommunen en relativt høj andel ældre borgere og relativt mange børn i skolealderen, hvilket øger udgiftspresset sammenlignet med landsgennemsnittet. Budgetforslaget i tal Især som følge af det høje beskatningsgrundlag betaler kommunen også det tredjestørste bidrag blandt landets kommuner til udligningsordningerne. Derfor er beskatningsgrundlaget for Rudersdal Kommune efter tilskud og udligning stort set På næste side vises Budgetforslag 2015-2018 i absolutte tal sammen med en oversigt over servicerammen i samme periode. 7
Budgetoversigt 2015 2018 Regnskab 2013 Korrigeret budget 2014 Budget (1.000 kr.) (2015-priser) (2015-priser) 2015 2016 2017 2018 2015-2018 Budgetrammer - Drift 3.026.121 3.059.113 2.989.978 2.971.135 2.961.048 2.961.791 11.883.952 Byplanudvalget -307 5.736 1.466 1.468 1.468 1.468 5.872 Miljø- og Teknikudvalget 147.377 133.346 134.803 134.353 134.127 134.127 537.410 Kultur- og Fritidsudvalget 146.944 141.604 144.729 144.260 143.937 143.960 576.886 Børne- og Skoleudvalget 985.841 1.038.835 976.480 961.203 954.067 953.905 3.845.655 Social- og Sundhedsudvalget 1.185.804 1.192.152 1.196.342 1.201.300 1.201.089 1.204.020 4.802.750 Erhvervs- Vækst- og Beskæftigelsesudv. 252.451 237.163 226.726 226.269 226.175 226.175 905.345 Økonomiudvalget 308.011 310.277 309.432 302.282 300.185 298.136 1.210.035 Budgetrammer, Anlæg 219.978 268.814 225.870 113.005 116.383 55.215 510.473 Pris- og lønstigninger I alt 53.079 108.948 163.872 325.899 - Udgifter 66.892 136.984 206.370 409.648 - Indtægter -13.813-28.036-42.498-84.347 Drift og anlæg (løbende priser *) 3.246.099 3.327.927 3.215.848 3.137.219 3.186.379 3.180.878 12.720.324 *) Regnskab 2013 og korrigeret budget 2014 er i 2015-priser Budgetoverslagsår Renter, Netto -3.714-10.642-8.099-7.429-7.941-8.419-31.888 Balanceforskydninger, netto 140.479-33.874-38.101 83.728 59.036-2.976 101.687 Afdrag på lån 50.111 45.836 40.040 42.523 40.342 41.385 164.290 Låneoptagelse -43.478-59.586-80.314-142.916-102.328-11.922-337.480 Tilskud og udligning 812.079 826.942 1.013.744 1.064.385 1.125.276 1.175.329 4.378.734 - Udligning og generelle tilskud 910.558 910.609 1.100.052 1.130.673 1.188.628 1.235.766 4.655.119 - Udligning og tilskud - udlændinge 8.799 8.248 8.256 8.618 8.785 8.974 34.633 - Bidrag til regionerne 6.768 6.855 6.980 7.173 7.335 7.503 28.991 - Særlige tilskud -114.046-98.770-101.544-82.079-79.472-76.914-340.009 Skatter -3.872.047-3.903.756-4.153.113-4.191.782-4.307.524-4.412.828-17.065.247 -Indkomstskat (22,5 procent) -3.205.705-3.172.179-3.271.887-3.368.021-3.446.560-3.518.351-13.604.819 -Selskabsskat -33.125-70.446-188.986-96.534-99.430-99.629-484.579 -Anden skat på visse indkomster -17.553-15.000-18.000-18.000-18.000-18.000-72.000 -Grundskyld (22,93 promille) -563.367-594.131-624.763-659.750-694.057-727.371-2.705.941 -Dækningsafgift -52.297-52.000-49.477-49.477-49.477-49.477-197.908 Renter og finansiering - løbende priser -2.916.570-3.135.080-3.225.843-3.151.491-3.193.139-3.219.431-12.789.904 Forbrug/forøgelse (-) af kassebeholdning -9.995-14.272-6.760-38.553-69.580 Likvid beholdning ultimo årene 97.829 13.154 23.149 37.421 44.181 82.734 Status for servicerammen Serviceramme Budget Budgetoverslagsår 2015 2016 2017 2018 Servicerammeudgifter 2.448.378 2.432.613 2.424.139 2.424.880 Beregnet serviceramme iflg. KL. 2.449.952 2.449.952 2.449.952 2.449.952 Rummelighed i servicerammen 1.574 17.339 25.813 25.072 8
Hvis du vil læse mere: Du kan læse mere om budgettet på kommunens hjemmeside: www.rudersdal.dk./kommunen/politi k/budget Du kan også kontakte Økonomi på Rådhuset på telefonnummer 46 11 20 12 eller e-mail: oekonomi@rudersdal.dk. Sag nr. 14/16360