SYDDJURS KOMMUNE ØKONOMISK AFDÆKNING KØKKEN SYDDJURS PRÆSENTATION AF RESULTATER OG ANBEFALINGER INDLEVELSE SKABER UDVIKLING

Størrelse: px

Starte visningen fra side:

Download "SYDDJURS KOMMUNE ØKONOMISK AFDÆKNING KØKKEN SYDDJURS PRÆSENTATION AF RESULTATER OG ANBEFALINGER INDLEVELSE SKABER UDVIKLING"

Amanda Christiansen
4 år siden
Visninger:

1 SYDDJURS KOMMUNE ØKONOMISK AFDÆKNING KØKKEN SYDDJURS PRÆSENTATION AF RESULTATER OG ANBEFALINGER 1

2 OPGAVEN Økonomisk afdækning af Køkken Syddjurs samt opstilling af beregningsmodel Vurdering af omkostningseffektiviteten i Køkken Syddjurs Observationer Anbefalinger 2

3 ØKONOMISK AFDÆKNING - METODE Produktion omregnes til vægtningen Kostenheder Tid (personaleressourcer) Økonomidata Fordeling af omkostninger på aktiviteter 3

4 ØKONOMISK AFDÆKNING PRODUKTION 1 4

5 ØKONOMISK AFDÆKNING PERSONALERESSOURCER 1 Ovenstående tidsforbrug er opgjort for personalet i Køkken Syddjurs, og er eksklusiv Ledelse (Birgit Rousing Kannegaard) og cafépersonale (de medarbejder der bemander ældrecaféerne) 5

6 ØKONOMISK AFDÆKNING OMKOSTNINGER 1 6

7 ØKONOMISK AFDÆKNING OMKOSTNINGER 2 7

8 ØKONOMISK AFDÆKNING OMKOSTNINGER 3 Kolonialvarer til videreforsendelse er fødevarer som eksempelvis mælkeprodukter, rugbrød, diverse morgenmadsprodukter, saftevand, kaffe. Køkkenet har ingen produktion i forhold til disse produkter 8

9 ØKONOMISK AFDÆKNING OMKOSTNINGER 4 Nedenstående tabel viser omkostningen til henholdsvis løn og fødevarer opgjort pr. kostenhed (produktionsmængden i Køkken Syddjurs). Det er disse to parametre BDO typisk vurderer omkostningseffektiviteten på. 9

10 ØKONOMISK AFDÆKNING OMKOSTNINGER 5 Løn pr. kostenhed er opgjort for personalet i Køkken Syddjurs, inklusiv Ledelse (Birgit Rousing Kannegaard), men er eksklusiv cafépersonale (de medarbejder der bemander ældrecaféerne). Desuden indeholder lønomkostningen 20 timer ugentligt (fra Ældrepuljemidler) til øget ernæringsindsats på plejecentrene. Køkken Syddjurs har ikke omkostning til aflønning af seniorjob og elev. 10

11 ØKONOMISK AFDÆKNING OMKOSTNINGER 6 I forhold til produktionsmængden til henholdsvis Ældrecaféer, Dagtilbud og Møder / arrangementer, bruges der en del personaleressourcer til pakning, bestilling og ændringer af bestillinger samt til menuplanlægningen (kun ved Møder / arrangementer) 11

12 OMKOSTNINGSEFFEKTIVITET - 1 Vurdering af omkostningseffektiviteten i Køkken Syddjurs er udelukkende baseret på parametrene Løn (personaleforbrug) og Fødevarer Omkostningsniveauet på løn og fødevarer vurderes at være højt i forhold til BDO s erfaring fra andre kommunale produktionskøkkener. Løn opgjort pr. kostenhed for servicepakken udgør i andre omkostningseffektive kommunale køkkener mellem kr. Fødevarer opgjort pr. kostenhed for servicepakken mellem kr. pr. kostenhed Omkostningsniveauet på løn er højt til trods for, at Køkken Syddjurs ikke afholder lønomkostningen til medarbejdere ansat i seniorjob og til elever 12

13 OMKOSTNINGSEFFEKTIVITET - 2 Det høje personaleforbruget i Køkken Syddjurs skyldes til dels: At der sker mange ompakninger af fødevarer til både servicepakken (døgnkost), Rehabiliteringsafdelingen og Ældrecaféerne At der dels håndteres mange forskellige produkter både i form af producerede og ikke producerede fødevarer og dels på grund af det brede sortiment som Køkken Syddjurs tilbyder (højt serviceniveau) At køkkenet er blevet tilført midler fra Ældrepuljen svarende til 20 timer ugentligt til øget ernæringsindsats på plejecentrene På grund af det nuværende kostkoncept/serviceniveau i Køkken Syddjurs, er det svært at opnå stordriftsfordel i selve produktionen. Eksempelvis er der forskel i indhold/mængde i de samme produkter, alt efter om det er til servicepakken (døgnkost), Rehabiliteringsafdelingen og Ældrecaféerne 13

14 OMKOSTNINGSEFFEKTIVITET - 3 Der vil alt andet end lige forsvinde noget synergi i produktionen, hvis der bortfalder produktion fra Køkken Syddjurs, eksempelvis hvis de ikke længere skal producere til Servicepakken vil betyde at enhedsprisen på den resterende produktion vil stige Hvis Køkken Syddjurs ikke længere skal producere til en aktivitet, vil omkostningen til denne aktivitet ikke bortfalde 100% 14

15 OBSERVATIONER - 1 Meget højt serviceniveau, vurderet i forhold til det BDO typisk oplever i andre analyser. BDO oplever, at plejepersonalet kan bestille forplejning fra køkkenet uden begrænsning i både mængder og produkter Ompakker mange produkter Kostkonceptet/serviceniveauet er ikke beskrevet Ingen dokumentation af næringsindholdet i alle de producerede retter, forefindes dog på de vakuumpakkede produkter Personalet oplever, at de ikke kan få produktionen til at hænge sammen på nuværende niveau, hvis ikke medarbejdere i seniorjob medindregnes som en del af den daglige normering Det er et større arbejde at få et overordnet billede af produktionen og leveringsmængder 15

16 OBSERVATIONER - 2 Køkkenets indretning har gjort det muligt for køkkenets personale, at organisere et hensigtsmæssig flow i driften Køkkenets maskinpark kan med eksisterende driftsplanlægning rumme nuværende produktionsmængder. Derudover er der store muligheder for at øge produktionsantallet, dog vil der ved meget store udvidelser være behov for mere lagerplads Maskinparken er i god stand med undtagelse af udsugningen 16

17 ANBEFALINGER - 1 Beskrive kostkonceptet/serviceniveauet herunder hvordan budskabet i de nationale anbefalinger omsættes (opgaven er igangsat). Det kan anbefales, at plejen inddrages i processen At der årligt gennemføres en evaluering af kostkonceptet/serviceniveauet med det formål, at revidere og tilpasse konceptet, så indsatsen giver den ønskede værdi At der undersøges muligheder for hvordan der kan ske en produktionsudvidelse. Vil kunne øge effektiviteten i køkkenet Det kan anbefales, at der sker en produktvurdering med henblik på at øge egenproduktionen, således at køkkenet i højere grad producerer nogle af de produkter, der i dag videresendes som kolonialvarer (produkter der købes færdige) 17

18 ANBEFALINGER - 2 At der udarbejdes en strategi for hvor køkkenet er på vej hen, og herunder en implementeringsplan for området (arbejdet er igangsat) Der udarbejdes procedure for hvordan produktionen fremover kan opgøres til brug for vedligeholdelse af beregningsmodel At ressourceskemaet minimum en gang årligt revideres i forhold til ændringer i ressourcerne eller i driften til brug for vedligeholdelse af beregningsmodel 18

Relaterede dokumenter

SYDDJURS KOMMUNE SCENARIEBEREGNING KØKKEN SYDDJURS PRÆSENTATION AF RESULTATER OG ANBEFALINGER INDLEVELSE SKABER UDVIKLING

SYDDJURS KOMMUNE SCENARIEBEREGNING KØKKEN SYDDJURS PRÆSENTATION AF RESULTATER OG ANBEFALINGER 1 OPGAVEN Opstilling og beregning af 2 scenarier for den fremtidige køkkendrift i Køkken Syddjurs Anbefalinger