TØNDER KOMMUNE Kongevej Tønder Tlf Mail: Åbningstider: Mandag-tirsdag kl Torsdag kl.

Transkript

1 Børn- og Skoleudvalget Kvartalsregnskab - pr. 31. marts 2015 TØNDER KOMMUNE Kongevej Tønder Tlf Mail: toender@toender.dk Åbningstider: Mandag-tirsdag kl Torsdag kl Fredag kl Onsdag LUKKET, dog åbent i Jobcenter Tønder kl Telefontider: Mandag-onsdag kl Torsdag kl Fredag kl. 9-13

2 Indholdsfortegnelse Side 1. Konklusion overblik og generelle bemærkninger Regnskabssammendrag Generelle bemærkninger Drift specifik oversigt og noter Regnskabsoversigt Noter Anlæg specifik oversigt og noter Anlægsoversigt

3 1. Konklusion overblik og generelle bemærkninger 1.1 Regnskabssammendrag I kr. Forbrug ultimo marts 2015 Korrigeret budget 2015 Oprindeligt budget 2015 Forbrug% i forhold til korrigeret budget Ønsket bevillingsændring Forventet overførsel Forventet regnskab DRIFTSUDGIFTER I ALT ,27% Serviceudgifter ,33% Uddannelse ,02% Dagtilbud ,49% Forebyggelse og anbringelse ,53% Overførselsudgifter ,23% Uddannelse, overførselsudgifter ,78% Forebyggelse og anbringelse, ovf.udg ,53% Uden for servicerammen ,11% RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT ,27% ANLÆGSUDGIFTER I ALT ,90% RESULTAT I ALT ,06% Godkendte overførsler fra 2014 samt reducerede KL-skøn for udviklingen i lønninger (0,62%) og brændsel/drivmidler (5,5%) er indregnet i korrigeret budget Generelle bemærkninger Drift Ved udgangen af marts måned har Børn- og Skoleudvalgets budgetområde en forbrugsprocent på samlet set 22,27 % i forhold til det korrigerede budget og i forhold til serviceudgifter ligger den på 22,33 %. På politikområdet uddannelse er forbrugsprocenten pr samlet set på 20,02 %. Den lave forbrugsprocent kan henføres til områder der er placeret under skoler fællesudgifter, hvor forbrugsprocenten samlet set er på 6,0 %. Området skoler fællesudgifter har hvert år en forholdsvis stor periodeforskydning af udgifterne. Elever i frie grundskoler, elever i efterskoler og elever i produktionsskoler afregnes samlet 1 gang årligt (juli måned) til staten. Korrigeret for disse områder forventes skoler fællesudgifter samlet set at være i balance i Elever i frie grundskoler afregnes til staten i juli måned i alt 35,6 mio. kr. Elever i efterskoler afregnes til staten juli måned i alt 10,3 mio. kr. Elever i produktionsskoler afregnes til staten i juli måned i alt 2,3 mio. kr. Kontraktområderne som omfatter de 4 distriktsskoler, ungdommens uddannelsesvejledning og Tønder ungdomsskole ligger samlet set på 24,4 %, dvs. lidt under det forventede niveau. Kontraktområderne forventes på nuværende tidspunkt, at have et mindre forbrug i På politikområdet Dagtilbud er forbrugsprocenten pr samlet set 26,49 %. Den høje forbrugsprocent skyldes området dagtilbud fælles, hvor forbrugsprocenten er 29,39 %. Forbrugsprocenten for dagtilbud fælles er begrundet med en fejlbogføring. Udgifterne vedr. tilskud til private børnepasser og tilskud til private institutioner, på samlet 3,7 mio. kr., er blevet dobbelt bogført. Fejlen er efterfølgende blevet rettet. Reelt ligger forbrugsprocenten ultimo marts for området på 21,2 %. Samlet forventes fællesområdet pt at have et mindre forbrug, som skyldes periodeforskydninger i forhold til demografiregulering og udmøntning. For dagplejen, områdeinstitutionerne og de selvejende er forbrugsprocenten samlet set på 25,2 %, som er lidt højere end forventet. Der mangler bogføring af refusioner/tilskud i 1. kvartal vedr. sygdom, flexjob, barsel, barselsudligning og jobrotation. Korrigeres der for dette forventes områderne at være i balance i

4 På politikområdet Forebyggelse og anbringelse er forbrugsprocenten pr på 23,53 %, Forebyggelse og anbringelse, overførselsudgifter på 22,53 % og refusioner uden for servicerammen på 32,11 %. Ses politikområderne vedr. foranstaltninger under ét, udgør den samlede forbrugsprocent 22,81 %, som ligger under det forventede niveau. Den reelle forbrugsprocent er dog 24,36 %, da der mangler at blive betalt 1,7 mio. kr. Begrundelsen herfor er manglende rettidig opkrævning fra opholdssteder, døgninstitutioner og mellemkommunale betalinger (periodeforskydninger). Samlet set vurderes de 3 områder under foranstaltninger at være i balance i 2015 Anlæg Forbruget af anlægsmidler i 1. kvartal 2015 ligger på 1,1 mio.kr., hvilket er et forbrug på knap 10 % i forhold til det korrigerede budget. I forbindelse med halvårsregnskabet vil der blive taget stilling til om forbruget i 2015 vil være på niveau med det korrigerede budget eller om budgetterne skal tilrettes. 4

5 2. Drift specifik oversigt og noter 2.1 Regnskabsoversigt I kr. Forbrug ultimo marts 2015 Korrigeret budget 2015 Oprindeligt budget 2015 Forbrug% i forhold til korrigeret budget Ønsket bevillingsændring Forventet overførsel Forventet regnskab DRIFTSUDGIFTER I ALT ,27% Serviceudgifter ,33% Uddannelse ,02% Skoler - fællesudgifter Fælles folkeskoler ,09% Syge- og hjemmeundervisning ,00% Skolefritidsordninger ,60% Befordring af elever i grundsk ,00% Kommunale specialskoler ,08% Sprogstimulering for tosproged ,40% Bidrag til statslige og privat ,00% Efterskoler og ungdomskostskol ,00% Specialpædagogisk bistand til #DIV/0! 0 0 Ungdomsuddannelser ,96% Folkeoplysning og fritidsaktiv ,00% 0 39 CAMPUS (10. klasse) ,28% Tønder Distrikt ,13% Løgumkloster Distrikt ,40% Toftlund Distrikt ,88% Skærbæk Distrikt ,31% Tønder Ungdomsskole ,34% Ungdommens Uddannelsesvejledning ,55% Dagtilbud ,49% Dagtilbud fælles ,39% Dagpleje ,70% Område Tønder ,60% Område Løgumkloster ,00% Område Skærbæk ,10% Område Toftlund ,40% Område DKCT - dagtilbud ,82% Børnehaver selvejende ,57% Forebyggelse og anbringelse ,53% Børn og Unge (foranstaltninger) ,17% Plejefamilier og opholdssteder ,84% Forebyggende foranstaltninger ,23% Drift af ejendom, Hyblerne ,99% Døgninst. for børn og unge ,43% Sikrede døgninstitutioner ,66% Pædagogisk og psykologisk rådg ,95% Sundhedsområdet ,44% Tandplejen ,61% Kommunal sundhedstjeneste ,90% Overførselsudgifter ,23% Uddannelse, overførselsudgifter ,78% Skoler - fællesudgifter ,78% Forebyggelse og anbringelse, ovf.udg ,53% Kontante ydelser ,53% Uden for servicerammen ,11% Plejefamilier og opholdssteder ,35% Forebyggende foranstaltninger ,00% Døgninst. for børn og unge ,30% Sikrede døgninstitutioner #DIV/0! Note RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT ,27% ANLÆGSUDGIFTER I ALT ,90% Børn og skoleudvalget ,90% RESULTAT I ALT ,06%

6 2.2 Noter Note 1 Fælles folkeskole Fælles folkeskole har en forbrugsprocent på 17,09 %. Området indeholder forskellige puljer, udgifter til skolekonsulenterne og centrale udgifter for skoleområdet. Flere af puljerne bliver først udmøntet senere på året eller i forbindelse med det nye skoleår. Forbrugsprocenten vil derfor typisk være lav frem til august måned. Samlet set forventes området at være i balance i Note 2 Kommunale specialskoler Kommunale specialskoler har en forbrugsprocent på 16,08 %. Området indeholder udgifter til undervisning, SFO og psykolog betjening af Tønder Kommunes elever i specialskoler i andre kommuner. Under området er der afsat en pulje på 1,6 mio. kr. til specialpædagogiske tiltag, der endnu ikke er udmøntet. Samlet set forventes området at være i balance i Note 3 Ungdomsuddannelser Ungdomsuddannelser har en forbrugsprocent på 1,96 %. Området indeholder udgifter til elever på erhvervsgrunduddannelse (EGU), elever på særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse (STU) og udgifter til elever på produktionsskoler. For produktionsskoler er der budgetteret med en udgift på 2,3 mio. kr., hvor den samlede udgift betales til staten i juli måned. For STU elever er der ikke modtaget regninger for undervisningen i 1 kvartal (periodeforskydning). Pr. ultimo marts mangler der at blive bogført udgifter for ca. 1,3 mio. kr. Samlet set forventes området at være i balance i Note 4 4 skole distrikter, Tønder Ungdomsskole og Ungdommens uddannelsesvejledning. Forbrugsprocenten for de 6 kontraktområder, som er skolerne Tønder Distrikt, Løgumkloster Distrikt, Toftlund Distrikt og Skærbæk Distrikt, samt Tønder Ungdomsskole og Ungdommens Uddannelsesvejledning er samlet set på 24,4 %, som er lidt lavere end forventet. Samlet forventes kontraktområdet at have et mindre forbrug i Note 5 Dagtilbud fælles Fælles dagtilbud har reelt en forbrugsprocent på 21,2 %, hvis der tages hensyn til dobbelt bogført tilskud til private børnepasser og tilskud til private institutioner. Området indeholder puljen demografi på 4,8 mio. kr. Der forventes på nuværende tidspunkt, at dagplejen skal reguleres for 2,7 mio. kr. svarende til 40 ekstra børn end de budgetterede 190 børn. Puljen reguleres for hele området i august måned i forhold til det forventede gennemsnitlige antal indmeldte børn i Samlet forventes fællesområdet pt. at have et mindre forbrug i 2015, som skyldes periodeforskydninger i forhold til demografiregulering og udmøntning. I forbindelse med opgørelse af det forventede resultat foretages der interne omplaceringer. Note 6 Dagpleje Dagplejen har en forbrugsprocent på 24,7 %. Der ansættes pt. nye dagplejere, især i Tønder området, da det gennemsnitlige antal af indmeldte børn forventes at ligge noget højere end det budgetterede på 190 børn. Gennemsnittet for perioden januar til marts ligger på 230 børn. Der følges månedlig op på udviklingen. Samlet set forventes området at være i balance i

7 Note 7 4 kommunale område institutioner, 1 selvejende område institution samt 5 selvejende institutioner Forbrugsprocenten for de 5 områdeinstitutioner og de selvejende institutioner er samlet set lidt højere end forventet. Dette skyldes, at der mangler bogføring af refusioner/tilskud i 1. kvartal vedr. sygdom, flexjob, barsel, barselsudligning og jobrotation. Samlet set forventes området at være i balance i 2015 Note 8 Forebyggelse og anbringelse Forbrugsprocenten for forebyggelse og anbringelse er samlet set lidt lavere end forventet. Dette skyldes, at der ultimo marts mangler fakturaer fra døgninstitutioner og opholdssteder, samt mellemkommunale betalinger. Nettoudgiften udgør ca. 1,7 mio. kr. På området foretages der budgetmæssige reguleringer mellem budget afsat indenfor/udenfor servicerammen. Årsagen skyldes en stigning i udgifter til særligt dyre enkeltsager i forhold til det oprindelige budget (driftsudgifter indenfor servicerammen). Det betyder samtidig en forventning om øgede refusionsindtægter, som indgår på konti udenfor servicerammen. Samlet set forventes området at være i balance for På de øvrige kontraktområder PPR, Sundhedstjeneste og Tandplejen forventes der samlet set balance mellem forbrug og budget Den forholdsvis høje forbrugsprocent for Sundhedstjenesten skyldes delvist, at der er afholdt projektomkostninger, hvor projektmidlerne først modtages senere på året. Note 9 Forebyggelse & Anbringelse, overførselsudgifter På politikområdet, som omfatter merudgiftsydelser og tabt arbejdsfortjeneste, er forbrugsprocenten pr på 22,53 % svarende til et forbrug på 1,2 mio. kr. Det samlede forbrug for 2015 forventes på baggrund af aktuelle sager, at være 0,626 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. Beløbet foreslås omplaceret til forebyggelse og anbringelse, serviceudgifter. Note 10 Bevillingsmæssige ændringer Der ønskes følgende bevillingsmæssige ændringer mellem politikområder: Omplaceringer politikområder: Forebyggelse og anbringelse, serviceudgifter Forebyggelse og anbringelse, PPR Forebyggelse og anbringelse, udenfor servicerammen Forebyggelse og anbringelse, overførselsudgifter Nettoomplaceringer indenfor udvalget i alt mio. kr. -0,454 mio. kr. -0,868 mio. kr. -0,626 mio. kr. 0,0 mio. kr. 7

8 3. Anlæg specifik oversigt og noter 3.1 Anlægsoversigt Status på anlægsprojekter: År til dato i kr. Korrigeret budget Frigivet Faktisk forbrug Forbrugsprocent PC'er i folkeskolen ,00% Netforbindelser udskiftning skoler ,60% Tandplejen - Units + patientstole ,00% Pulje til distriktsskoler i ,53% Øget anvendelse af IT i folkeskolen ,90% Forventet overførsel Børn og Skole ,00% Etablering af fase 2 (skoler) ,00% Lgkl. Distriktsskole SFO lokaler ,15% Legepladser renoveringspulje ,41% Abild gl. skole, nedrivningspulje ,15% Skærbæk Distriktsskole renoveringspland ,00% Sum: ,90% 8