Intro - BUL Økonomi Budget 2019

Intro - BUL Økonomi Budget 2019 Anita Iversen august 2018 stevns kommune 1

Stevns Kommunes samlede driftsbudget ØU Serviceudgifter inden for servicerammen 159 mio. kr. Driftsbudget 2018 SSU Overførselsudgifter Serviceudgifter inden for servicerammen Serviceudgifter uden for servicerammen 367 mio. kr. 0,3 mio. kr. 285 mio. kr. 82 mio. kr. PMF 5% ØU 12% BUL Overførselsudgifter Serviceudgifter inden for servicerammen Serviceudgifter uden for servicerammen 345 mio. kr. 5 mio. kr. 341 mio. kr. -1 mio. kr. AET 27% AET Overførselsudgifter Serviceudgifter inden for servicerammen 338 mio. kr. 312 mio. kr. 26 mio. kr. SSU 29% PMF 62 mio. kr. Serviceudgifter inden for servicerammen 69 mio. kr. Serviceudgifter uden for servicerammen -7 mio. kr. I alt 1.271 mio. kr. BUL 27% august 2018 stevns kommune 2

Årshjul Budgetforslag 2019 Budgetopfølgning 2018 Regnskabsafslutning 2017 Januar Tidsplan, proces udarbejdes Supplementsperiode Februar Økonomisk politik, proces, etc. godkendes i ØU Overførselsbeløb på Anlæg Marts Forberedelsesfasen Overførselsbeløb på drift April Forberedelsesfasen BOP1 pr. ultimo februar udvalgsbehandles Årsberetning Maj Juni Udvalgsbehandling Økonomiaftale mellem KL og regeringen Eventuelt udvalgsbehandling Endelig godkendelse i KB Juli Version 1 August Version 2 ultimo august BOP2 pr. ultimo maj udvalgsbehandles September Oktober 1. Behandling KB 2. Behandling KB budgetvedtagelse November Budget - efterbehandling BOP3 pr. ultimo sep. udvalgsbehandles December Evaluering august 2018 stevns kommune 3

Hovedpunkter i Økonomisk Politik 2018 2021 Godkendt af ØU 28. februar 2017: Økonomiaftalen mellem KL og regeringen forventes overholdt. Der skal være overskud på strukturel balance, som er tilstrækkelig til dækning af prioriterede anlægsinvesteringer, og som "stødpude" til likviditeten. Niveauet for anlægsrammen fastsættes med afsæt i den samlede anlægsramme for kommuner jfr økonomiaftalen, indgået mellem Regeringen og KL. Stevns kommunes andel udgør ca. 64 mio. kr. Herudover anbefales hensyntagen til et realistisk ambitionsniveau, samt hensynet til den samlede økonomi, herunder til størrelsen af de likvide aktiver. Likviditeten anbefales på minimum en gennemsnits likviditet på ca. 80 mio. kr. opgjort efter kassekreditreglen af hensyn til kommunens soliditet (evnen til at modstå tab). Gældens størrelse og låneoptagelse. Vurderes i forbindelse med budgettet. Der udarbejdes balancekatalog til budget 2018-2021 på i alt cirka 20 mio. kr. brutto. Orientering og inddragelse af MED-organisationen og andre relevante høringsfora. august 2018 stevns kommune 4

Økonomistyring i Stevns Budgetprocessen: Tidsplan Basisbudget Ændringsforslag til basisbudgettet Overførselsområdet Inden for vedtaget serviceniveau Demografisk udgiftspres Lov- og cirkulæreændringer Ud over vedtaget serviceniveau Balancekatalog Anlæg Afledt drift af anlæg august 2018 stevns kommune 5

Opbygning af budgettet Drift Udvalg Overførselsudgifter Politikområde 1 Delpolitikområde X Serviceudgifter Politikområde 2 Delpolitikområde Y Delpolitikområde Z Politikområde 3 Delpolitikområde Æ Serviceudgifter uden for servicerammen Politikområde 8 Delpolitikområde Å Anlæg Finansiering august 2018 stevns kommune 6

Opbygning af budgettet Herudover er driftsbudgettet opdelt i: Rammeaftaler Økonomiske rammeaftaler, afgrænset til institutionslignende eller organisatoriske delområder. Max. overskud på 5%/underskud på 2,5% af budgetrammen. Lønsumsstyring Overførselsadgang til næste budgetår på lønninger Max. overskud på 5%/underskud på 2,5% af budgetrammen. Øvrig drift Ingen overførselsadgang af budget til næste år. august 2018 stevns kommune 7

Rammeaftaler under BUL Daginstitutioner Område Nordstevns Område Store Heddinge Område Hårlev Område Rødvig Skoler og SFO er Strøbyskolen og Strøbyskolens SFO er (incl. Solstrålen) Store Heddinge Skole og Hopstar Hotherskolen og Krudthuset (incl. Stevns Dagskole) Ungdomsskolen og UngStevns (incl. Ungdomsdagskolen) Øvrige Skole-IT Sundhedspleje Projektmidler skoler august 2018 stevns kommune 8

BUL - Budget 2018 på politikområder Børneudvalget (- = indtægt / + = udgift) I 1000 kr. Budget 2018 B01 2019 B02 2020 B03 2021 Børneudvalg 344.111 344.907 345.075 344.949 Overførselsudgifter 4.684 4.684 4.684 4.684 Børn 4.684 4.684 4.684 4.684 Serviceudgifter 340.405 341.201 341.369 341.243 Pasningsordninger for børn 94.727 96.356 97.604 98.533 Skoler m.v. 192.250 191.417 190.337 189.282 Familiehus og sundhedspleje 12.082 12.082 12.082 12.082 Egenbetaling og tilskud -21.869-21.869-21.869-21.869 Tilbud til børn og unge med særlige behov 65.091 65.091 65.091 65.091 Takstfinansierede institutioner -1.876-1.876-1.876-1.876 Serviceudgifter udenfor servicerammen -978-978 -978-978 Tilbud til børn og unge med særlige behov -978-978 -978-978 BU s andel af det samlede driftsbudget 27,1% 27,1% 27,1% 27,1% Heraf lønsum 240.553 241.398 241.516 241.390 august 2018 stevns kommune 9

Delpolitikområder - Overførselsudgifter Sociale formål Børn Bruttoudgifter Nettoudgifter Merudgiftsydelse Børn med nedsat funktionsevne 2,4 mio. kr. 1,2 mio. kr. Hjælp til dækning af tabt arbejdsfortjeneste 6,3 mio. kr. 3,2 mio. kr. Udgifter i forbindelse med hjemmetræning 0,3 mio. kr. 0,3 mio. kr. I alt 9,0 mio. kr. 4,7 mio. kr. Der er 50% refusion på udgifterne (excl. hjemmetræning) Bruttoudgifter = udgifter inden refusion Nettoudgifter = kommunens udgifter august 2018 stevns kommune 10

Overførselsudgifter Budgetforslag 2019 Indarbejdede ændringer Version 2 Side 1 august 2018 stevns kommune 11

Delpolitikområder Serviceudgifter Dagtilbud til børn og unge august 2018 stevns kommune 12

Delpolitikområder Serviceudgifter Dagtilbud til børn og unge Dagtilbud - Fælles formål Pulje til ændringer i behov for pladser i dagpasningen (demografi) Pulje til øget normering Pulje til ændret tildeling til uddannet personale Lukkedage / Feriepasning Pædagogisk konsulent 1 stilling Pædagogisk Assistentuddannelse PAU-elever Praktikpladser Sprogvurdering af 3 årige Diverse udgifter inden for dagpasningsområdet Bedre kvalitet i dagtilbud Mellemkommunale betalinger (pasning over kommunegrænser/plejebørn) 9,4 mio. kr. 3,0 mio. kr. 0,9 mio. kr. 0,3 mio. kr. 0,3 mio. kr. 0,6 mio. kr. 0,7 mio. kr. 1,4 mio. kr. 0,1 mio. kr. 0,1 mio. kr. 0,3 mio. kr. 1,1 mio. kr. august 2018 stevns kommune 13

Delpolitikområder Serviceudgifter Dagtilbud til børn og unge Forventede behov for pladser fra 2018 til 2021 i: Dagpleje (0-2 år) Vuggestue (0-2 år) Børnehave (3-5 år) Tilskud til privat pasning (0-2 år) Tilskud til privatinstitutioner (0-2 år og 3-5 år) Ved beregningen af budget til 0-6 års området tages der udgangspunkt i befolkningsprognosen. Regulering af budget i institutionerne, sker via puljen til demografiske ændringer. Kommunal udgift pr. plads (gennemsnit): 0-2 år Ca. 105.000 kr. 3-5 år Ca. 55.000 kr. august 2018 stevns kommune 14

Dagtilbud til børn og unge Budget 2019 Indarbejdede ændringer Version 2 august 2018 stevns kommune 15

Dagtilbud til børn og unge Budget 2019 Ændringer til prioritering Version 2 august 2018 stevns kommune 16

Dagtilbud til børn og unge Budget 2019 Ændringer til prioritering Version 2 august 2018 stevns kommune 17

Delpolitikområder Serviceudgifter Skoler mv. august 2018 stevns kommune 18

Skoler Budget 2019 Indarbejdede ændringer Version 2 august 2018 stevns kommune 24

Skoler Budget 2019 Indarbejdede ændringer Version 2 august 2018 stevns kommune 25

Skoler Budget 2019 Ændringer til prioritering Version 2 august 2018 stevns kommune 26

Skoler Budget 2019 Ændringer til prioritering Version 2 august 2018 stevns kommune 27

Delpolitikområder Serviceudgifter Familiehus og sundhedspleje august 2018 stevns kommune 28

Familiehus og Sundhedspleje Budget 2019 Ændringer til prioritering Version 2 august 2018 stevns kommune 29

Delpolitikområder Serviceudgifter Egenbetaling og tilskud august 2018 stevns kommune 30

Delpolitikområder Serviceudgifter Egenbetaling og tilskud august 2018 stevns kommune 31

Egenbetaling og tilskud Budget 2019 Indarbejdede ændringer Version 2 august 2018 stevns kommune 32

Delpolitikområder Serviceudgifter Tilbud til børn og unge med særlige behov august 2018 stevns kommune 33

Tilbud til børn og unge med særlige behov Budget 2019 Indarbejdede ændringer Version 2 august 2018 stevns kommune 36

Delpolitikområder Serviceudgifter Takstfinansierede institutioner Magnoliegården Døgninstitution for adfærdsvanskelige børn Pladser Døgnbehandling: 23 pladser med en belægningsgrad på 90% Skoletilbud: 18 pladser med en belægningsgrad på 83% Takster i 2018 Døgnbehandling: 3.105 kr. pr. døgn / 1.133.325 kr. pr. år Skole: 907 kr. pr. døgn / 331.055 kr. pr. år Døgn og skole: 4.012 kr. pr. døgn / 1.464.380 kr. pr. år Driftsbudget Driftsudgifter: Indtægter via takster: 26,7 mio. kr. 28,5 mio. kr. august 2018 stevns kommune 37

Takstfinansierede institutioner Budget 2019 Indarbejdede ændringer Version 2 august 2018 stevns kommune 38

Delpolitikområder Serviceudgifter Central refusionsordning Central refusionsordning Central refusionsordning = Refusion på særligt dyre enkeltsager Indtægterne skal ses sammen med udgifterne på Tilbud til børn og unge med særlige behov under Serviceudgifter 25% refusion på udgifter over 790.000 kr. årligt 50% refusion på udgifter over 1.570.000 kr. årligt I 2018 er budgetteret med ca. 18 helårspersoner, hvor der modtages refusion fra den centrale refusionsordning Refusionen pr. sag ligger mellem 2.000 kr. og 160.000 kr. og ingen sager, hvor der modtages 50% refusion. august 2018 stevns kommune 39

Central refusionsordning Budget 2019 Indarbejdede ændringer Version 2 august 2018 stevns kommune 40

Anlæg Anlægsbudget 2018 opdelt på udvalg mio. kr. Renovering/vedligeholdelse af skoler og institutioner ligger under PMF. 3; 6% 1; 1% Økonomiudvalg 8; 17% Social og Sundhed F.eks. Klippinge Børnecenter - Sovefaciliteter Strøbyskolen - Efterisolering Store Heddinge Skole Døre og vinduer Hotherskolen - Forbindelsesgang 32; 69% 3; 7% Børn, Unge og Læring Arbejdsmarked, Erhverv og Turisme Plan, Miljø og Fritid august 2018 stevns kommune 41

Anlæg Budget 2019 august 2018 stevns kommune 42

Ordbog i økonomistyring På Stevns Kommunes hjemmeside ligger en ordbog, som beskriver de forskellige begreber/ord inden for økonomistyring: https://stevns.dk/sites/default/files/om_kommunen/oekonomi_fakta/ordbog_i_oekonomi styring.pdf august 2018 stevns kommune 43