Mængdereguleringer Budget 2016-2019
Mængder budget 2016-2019 Udvalg Nr. Tekst 2016 2017 2018 2019 Økonomiudvalget M101 Administrationsudgifter skal følge kommunens demografi -0,401-0,434-0,401-0,480 Økonomiudvalget Total -0,401-0,434-0,401-0,480 Arbejdsmarkedsudvalget M201 UU-Djursland 0,042 0,033 0,023-0,026 Arbejdsmarkedsudvalget Total 0,042 0,033 0,023-0,026 M301 Skoleområdet 0,765 0,828 1,522 0,947 M302 SFO 0,143 0,234 0,296 0,459 M303 Dagpasningsområdet -2,123-1,556-0,345 0,201 M304 PPR 0,017 0,044 0,049-0,078 M305 Ungdomsskolen -0,036-0,015-0,036-0,232 M306 Tandplejen -0,032-0,002 0,028-0,047 M307 Sundhedsplejen -0,035-0,031-0,006 0,052 Total -1,301-0,498 1,508 1,302 Voksen- og plejeudvalget M701 Sundheds- og omsorgsområdet (Ældreområdet) 0,713 0,510 1,442 6,378 M702 Aktivitetsbestemt medfinansiering -0,038-0,062-0,034 0,539 Voksen- og plejeudvalget Total 0,675 0,448 1,408 6,917 Hovedtotal -0,985-0,451 2,538 7,713
Økonomiudvalget
Økonomiudvalget Titel Administrationsudgifter skal følge kommunens demografi Nr. M101 (Mio. kr. i 2016-priser) 2016 2017 2018 2019 Udgifter -0,401-0,434-0,401-0,480 Indtægter Netto -0,401-0,434-0,401-0,480 - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Iværksættelsestidspunkt: 01.01.2016 Indenfor servicerammen? Ja Antal fuldtidsstillinger Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen I forbindelse med budget 2012 vedtog kommunalbestyrelsen, at administrationsudgifterne i Norddjurs Kommune skal afspejle befolkningstallet. I praksis bliver budgettet for de samlede variable administrationsudgifter i kommunen herefter reguleret med et beløb, der afspejler den forventede relative ændring i befolkningstallet. Nedenstående tabel 1 viser det forventede befolkningstal i perioden 2015-2019 sammenholdt med den foregående befolkningsprognose. Tabel 1: Befolkningsprognose 2015-2019 - hele kommunen Antal borgere pr. 1. januar 2015 2016 2017 2018 2019 Prognose B2016 37.898 37.823 37.764 37.729 37.717 Tidligere prognose B2015 37.973 37.884 37.830 37.790 37.790 Ændring i prognose -75-61 -66-61 -73 Økonomiske konsekvenser Nedenfor er de samlede administrative udgifter i Norddjurs Kommune opdelt i faste og variable udgifter. Tabel 2: Administrationsudgifter 2016-2019 Mio kr. (2016 p/l-niveau) 2016 2017 2018 2019 Faste udgifter 42,8 42,7 42,4 42,4 Variable udgifter 248,9 248,9 246,6 246,6 Administration i alt 291,8 291,6 289,0 289,0 De faste udgifter vedrører områder, der ikke varierer med befolkningstallet, dvs. den politiske organisation (kommunalbestyrelsen, kommissioner, råd og nævn samt afholdelse af valg), natur- og miljøbeskyttelse, tjenestemandspensioner samt generelle budgetreserver. De variable udgifter omfatter alle øvrige administrative områder, der på kortere eller længere sigt varierer med befolkningstallet. 1
Økonomiudvalget Tabel 3: Udvikling i befolkningstal og økonomisk konsekvens År Udvikling i befolkning Beregning af konsekvens Konsekvens (mio. kr.) 2016 37.823-37.884 = -61 248,9 / 37.884 * -61-0,401 2017 37.764-37.830 = -66 248,9 / 37.884 * -66-0,434 2018 37.729-37.790 = -61 248,9 / 37.884 * -61-0,401 2019 37.717-37.790 = -73 248,9 / 37.884 * -73-0,480 Tabel 4. Samlet økonomisk konsekvens (netto) Mio. kr. (2016 p/l) 2016 2017 2018 2019 Allerede indregnet budgettilpasning på baggrund af tidligere befolkningsprognose 0,474 0,902 0,667 0,667 Ny forventning på baggrund af dette års befolkningsprognose 0,073 0,468 0,266 0,187 Ændring i forventning til budgetregulering med ny befolkningsprognose -0,401-0,434-0,401-0,480 2
Arbejdsmarkedsudvalget
Arbejdsmarkedsudvalget Titel UU-Djursland Nr. M201 (Mio. kr. i 2016-priser) 2016 2017 2018 2019 Udgifter 0,042 0,033 0,023-0,026 Indtægter Netto 0,042 0,033 0,023-0,026 Iværksættelsestidspunkt: 01.01.2016 Indenfor servicerammen? ja - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Antal fuldtidsstillinger 0,1 0,1 - - Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen UU-Djursland vedrører ungdommens uddannelsesvejledning, som omfatter børn og unge fra 7. klasse og til de fylder 25 år. UU-Djursland er et samarbejde mellem Norddjurs og Syddjurs kommuner, hvor ansvaret for administrationen er placeret i Norddjurs Kommune. Norddjurs og Syddjurs kommuner budgetterer særskilt for UU-Djursland, således at der er mulighed for at kommunerne kan have et forskelligt serviceniveau. Mængdekorrektionen vedrører således alene Norddjurs Kommunes andel af målgruppen. Tabel 1 viser forskydningen i prognosen for antal personer i aldersgruppen 13-24 årige. Forskydningen er beregnet som forskellen mellem den nye prognose for målgruppen fratrukket antallet fra den tidligere prognose. Tabel 1: Forskydning i prognose for antal personer i aldersgruppen 13-24 årige (antal personer) 2016 2017 2018 2019 Prognose B2016 5.597 5.447 5.307 5.207 Tidligere prognose (B2015) 5.513 5.381 5.260 5.260 Forskydning 84 66 47-53 Den nye prognose viser et større antal borgere i aldersgruppen 13-24 årige i 2016 til 2018 og et fald i 2019. På baggrund af forskydningen foretages tilpasning af budgettet. Der mængdekorrigeres kun for de gennemsnitlige variable driftsudgifter, da de faste udgifter er konstante, og derved forudsættes ikke at været påvirket af mængdeændringer. De gennemsnitlige variable udgifter i 2016 p/l.: 2.747.639 kr. / 5.513 personer i målgruppen (2015 prognose) = 498 kr. pr. person. Økonomiske konsekvenser I forhold til den seneste prognose vil der i budget 2016 og overslagsårene være behov for følgende mængde- og udgiftsændringer: Tabel 2: Økonomiske konsekvenser 2014 2015 2016 2017 Forskydning i antal 13-24 årige 84 66 47-53 Gns. variabel udgift pr. borger (hele kr.) 498 498 498 498 Ændring i beløb i mio. kr. (2016 pl) 0,042 0,033 0,023-0,026 1
Titel Skoleområdet Nr. M301 (Mio. kr. i 2016-priser) 2016 2017 2018 2019 Iværksættelsestidspunkt: Udgifter 0,765 0,828 1,522 0,947 01.01.2016 Indtægter 0 0 0 0 Indenfor servicerammen? Netto 0,765 0,828 1,522 0,947 Ja - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Antal fuldtidsstillinger Skemaet består af to dele. Dels en beskrivelse af mængdeudviklingen på skoleområdet som helhed, og dels en beskrivelse af principperne, hvorefter fordelingen af ressourcerne til de enkelte skoler vil finde sted. Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen: Norddjurs Kommune har i samarbejde med Boelplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for 2015-2024. Befolkningsprognosen ser for de 6-årige, de 7-9-årige, de 10-12 årige, de 13-15 årige og 16 årige ud som vist i nedenstående tabel 1, hvor tallene kan sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. 1
Tabel 1. Antal børn og unge fordelt på alderskategorier Aldersgruppe 2015 2016 2017 2018 2019** 6 årige* Ny forventning til mængder 358 349 366 354 374 6 årige Tidligere indarbejdede mængder 353 340 365 347 347 7-9 årige* Ny forventning til mængder 1.197 1.142 1.116 1.095 1.092 7-9 årige Tidligere indarbejdede mængder 1.198 1.136 1.095 1.073 1.073 10-12 årige* Ny forventning til mængder 1.208 1.245 1.217 1.229 1.176 10-12 årige Tidligere indarbejdede mængder 1.219 1.250 1.228 1.232 1.232 13-15 årige* Ny forventning til mængder 1.319 1.297 1.273 1.240 1.277 13-15 årige Tidligere indarbejdede mængder 1.316 1.297 1.274 1.243 1.243 16 årige* Ny forventning til mængder 479 444 471 452 420 16 årige Tidligere indarbejdede mængder 479 438 462 449 449 Anm: * Faktisk befolkningstal i 2015. ** Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2018, da budgettet er fremrullet fra 2018 til 2019. Som det fremgår af tabel 1, forventes antallet af børn og unge i Norddjurs Kommune for de 6 årige at stige, mens for aldersgrupperne 7-9 årige, 10-12 årige, 13-15 årige og 16 årige forventes et fald i perioden 2015-2019. Beskrivelse af beregningsforudsætninger Beregningen tager udgangspunkt i antallet af elever og omfatter den samlede økonomiske ramme til folkeskolen dvs. både udgifter til almenskolen 0.-9. klasse, 10. klasse og specialundervisning. Det totale budget vedrørende skoleområdet eksklusiv SFO og PPR for 2016 udgør 345,3 mio. kr. I tabel 2 er der foretaget en opdeling mellem centrale konti og decentrale konti. Disse konti er desuden opdelt efter faste og variable omkostninger. 2
Tabel 2. Budget 2016 (2016 p/l) vedrørende skoleområdet fordelt på omkostningstyper Kontotype Omkostningstype Budget 2016 i mio. kr. Centrale konti Faste omkostninger 1,321 Variable omkostninger 49,024 Decentrale konti Faste omkostninger 71,636 Variable omkostninger 223,270 Budget i alt 345,251 Anm.: De faste udgifter vedrører følgende elementer: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel, udgifter vedrørende grunde og bygninger, fælles lønpulje (skolernes forsikringspulje), honorar til hoved- og områdeudvalg, IT- handlingsplan, svømmeundervisning halleje, skolekonsulenter samt udgifter og indtægter i forbindelse med frikøbte lærere under DLF, mellemkommunale betalinger vedr. specialskole- og specialklasseelever fra andre kommuner. Beregningen tager udgangspunkt i tabel 2. Heraf fremgår det, at ca. 79 pct. af budgettet består af variable omkostninger, der påvirkes af antallet af børn i alderen 6-16 år i kommunen. Der er således 272,3 mio. kr., der kan fordeles på de fem alderskategorier 6 årige, 7-9 årige, 10-12 årige, 13-15 årige og 16 årige. Fordelingen af skoleområdets udgifter på alderskategorier tager udgangspunkt i det forventede elevtal pr. 1. august 2015, samt en vægtning af timetallet for aldersgrupperne. Aldersfordelingen og fordelingen af budgettet på de fire alderskategorier fremgår af den følgende tabel 3. Tabel 3. Fordeling af budgetmidler på alderskategorier Aldersgruppe Forventede elevtal for budget 2016 Timetal Totale timetal Andel af budget (procent) Andel af budget 6 årige 298 30 8.940 8,0% 21,909 7-9 årige 1.007 30 30.210 27,2% 74,035 10-12 årige 1.015 33 33.495 30,1% 82,085 13-15 årige 995 35 34.825 31,3% 85,345 16 årige 140 26 3.640 3,3% 8,920 I alt 3.455 111.110 100,0% 272,294 Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose kan foretages følgende tilpasninger: 3
Tabel 4. Udvikling i antallet af 6 årige og økonomisk konsekvens for skoleområdet År Udvikling i antal 6 årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 349-340 = 9 21,909 / 340 * 9 0,580 2017 366-365 = 1 21,909 / 340 * 1 0,064 2018 354-347 = 7 21,909 / 340 * 7 0,451 2019 374-347 = 27 21,909 / 340 * 27 1,740 Tabel 5. Udvikling i antallet af 7-9 årige og økonomisk konsekvens for skoleområdet År Udvikling i antal 7-9 årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 1.142-1.136 = 6 74,035 / 1.136 * 6 0,391 2017 1.116-1.095 = 21 74,035 / 1.136 * 21 1,369 2018 1.095-1.073 = 22 74,035 / 1.136 * 22 1,434 2019 1.092-1.073 = 19 74,035 / 1.136 * 19 1,238 Tabel 6. Udvikling i antallet af 10-12 årige og økonomisk konsekvens for skoleområdet År Udvikling i antal 10-12 årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 1.245-1.250 = -5 82,085 / 1.250 * -5-0,328 2017 1.217-1.228 = -11 82,085 / 1.250 * -11-0,722 2018 1.229-1.232 = -3 82,085 / 1.250 * -3-0,197 2019 1.176-1.232 = -56 82,085 / 1.250 * -56-3,677 Tabel 7. Udvikling i antallet af 13-15 årige og økonomisk konsekvens for skoleområdet År Udvikling i antal 13-15 årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 1.297-1.297 = 0 85,345 / 1.297 * 0 0,000 2017 1.273-1.274 = -1 85,345 / 1.297 * -1-0,066 2018 1.240-1.243 = -3 85,345 / 1.297 * -3-0,197 2019 1.277-1.243 = 34 85,345 / 1.297 * 34 2,237 Tabel 8. Udvikling i antallet af 16 årige og økonomisk konsekvens for skoleområdet År Udvikling i antal 16 årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 444-438 = 6 8,920 / 438 * 6 0,122 2017 471-462 = 9 8,920 / 438 * 9 0,183 2018 452-449 = 3 8,920 / 438 * 3 0,061 2019 420-449 = -29 8,920 / 438 * -29-0,591 4
Tabel 9. Samlede økonomiske konsekvenser af dette års befolkningsprognoses forventning til befolkningsudviklingen i alderskategorierne 6 årige, 7-9 årige, 10-12 årige, 13-15 årige samt 16 årige År i antal 6 årige Ændringer i omkostning som følge af udviklingen i antal 7-9 årige i antal 10-12 årige i antal 13-15 årige i antal 16 årige I alt 2016 0,580 0,391-0,328 0,000 0,122 0,765 2017 0,064 1,369-0,722-0,066 0,183 0,828 2018 0,451 1,434-0,197-0,197 0,061 1,552 2019 1,740 1,238-3,677 2,237-0,591 0,947 Der er i forbindelse med udarbejdelsen af tidligere års budgetter indregnet en budgetreduktion som følge af befolkningsudviklingen. Tabel 10. Samlet økonomisk konsekvens (netto) ( i mio. kr.) (2016 p/l niveau) 2016 2017 2018 2019 Allerede indarbejdet budgettilpasning på baggrund af tidligere mængdefremskrivninger -18,778-20,350-25,592-25,592 Ny forventning på baggrund af dette års mængdefremskrivning -18,013-19,522-24,040-24,645 Netto merudgift 0,765 0,828 1,552 0,947 Fordelingsmodel på skoleområdet Fordelingsmodellen er baseret på kalenderår. Den andel af budgettet som vedrører specialundervisningsmidler fordeles efter KORAmodellen, vedtaget i Kommunalbestyrelsen den 10. december 2013. Den resterende del af budgettet fordeles efter nedestående fordelingsmodel. I lighed med mængdeudviklingsmodellen, så bygger fordelingsmodellen også på en opdeling i fire omkostningstyper: Centrale faste omkostninger Centrale variable omkostninger Decentrale faste omkostninger Decentrale variable omkostninger. Centrale omkostninger: 5
Faste omkostninger: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel, udgifter vedrørende grunde og bygninger, fælles lønpulje (skolernes forsikringspulje), handleplan for læsning, honorar til hoved- og områdeudvalg, IT- handlingsplan, ny løn, svømmeundervisning halleje, skolekonsulenter, udgifter og indtægter i forbindelse med frikøbte lærere under DLF samt mellemkommunale betalinger vedr. specialskole- og specialklasseelever fra andre kommuner. Variable omkostninger: Løn til fagpersonale, vikarer, uddannelse, øvrige personaleudgifter, materiale og aktivitetsudgifter, privat/friskoler, efterskoler, ungdomsuddannelser, betalinger til/fra kommuner/regioner og elevbefordring. Decentrale omkostninger: Faste omkostninger: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel, udgifter vedrørende grunde og bygninger. Faste omkostninger fordeles ikke ud fra elevtal, men ud fra de reale omkostninger. Variable omkostninger: Løn til fagpersonale, vikarer, uddannelse, øvrige personaleudgifter, materiale og aktivitetsudgifter. De decentrale, variable omkostninger fordeles på skolerne og 10. klasse efter følgende principper: o o o o Et grundbeløb som afhænger af skolestørrelse. Skoler med 0-99 elever får 1,0 mio. kr. i grundtildeling, skoler med 100-199 elever får 0,8 mio. kr. i grundtildeling og skoler med 200-299 elever får 0,6 mio. kr. i grundtildeling. Der tildeles ikke grundbeløb til 10. Klasse Center Djursland og 10. klasse på Auning Skole. Et centralt puljebeløb på 2,0 mio. kr. til kompensation for eventuelle skævheder i fordelingen. Der afsættes et budgetbeløb til finansiering for de elever, der går i skole over kommunegrænsen. Restbeløbet (hovedbeløbet) indenfor rammen vægtes efter timetallet og fordeles med udgangspunkt i det faktiske elevtal opgjort pr. 1. august året forud for budgetåret. Budgettildelingen er gældende for hele det efterfølgende kalenderår. 6
Titel SFO Nr. M302 (Mio. kr. i 2016-priser) 2016 2017 2018 2019 Iværksættelsestidspunkt: Udgifter 0,143 0,234 0,296 0,459 01.01.2016 Indtægter 0 0 0 0 Indenfor servicerammen? Netto 0,143 0,234 0,296 0,459 Ja - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Antal fuldtidsstillinger Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen: Norddjurs Kommune har i samarbejde med Boelplan udarbejdet en befolkningsprognose for 2015-2024. Nedenstående tabel viser det forventede antal børn i alderskategorien 6-9 årige i perioden 2015 til 2019, hvor tallene kan sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 1. Antal børn fordelt på alderskategorier Aldersgruppe 2015 2016 2017 2018 2019** 6-9 årige* Ny forventning til mængder 1.555 1.491 1.483 1.449 1.465 6-9 årige Tidligere indarbejdede mængder 1.551 1.477 1.460 1.420 1.420 Anm: * Faktisk befolkningstal i 2015. ** Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2018, da budgettet er fremrullet fra 2018 til 2019. Som det fremgår af tabel 1, forventes antallet af børn i Norddjurs Kommune i aldersgruppen 6-9 årige at falde i perioden 2015-2019. Beskrivelse af beregningsforudsætninger Det totale budget vedrørende SFO for 2016 udgør 18,3 mio. kr. I tabel 2 er der foretaget en opdeling mellem centrale konti og decentrale konti. Disse konti er desuden opdelt efter faste og variable omkostninger. 7
Tabel 2. Budget 2016 i 2016 p/l vedrørende SFO fordelt på omkostningstyper Kontotype Omkostningstype Budget 2016 i mio. kr. Centrale konti Faste omkostninger 0 Variable omkostninger -4,714 Decentrale konti Faste omkostninger 3,267 Variable omkostninger 19,767 Budget i alt 18,320 Anm.: De faste udgifter vedrører følgende elementer: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel samt udgifter vedrørende grunde og bygninger. Beregningen tager udgangspunkt i tabel 2. Heraf fremgår det, at ca. 82 pct. af budgettet svarende til ca. 15,1 mio. kr. påvirkes af antallet af børn i 6-9 års alderen i kommunen. Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose kan foretages følgende tilpasninger. Tabel 3. Udvikling i antallet af 6-9 årige og økonomisk konsekvens År Udvikling i antal 6-9 årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 1.491-1.477 = 14 15,053 / 1.477 * 14 0,143 2017 1.483-1.460 = 23 15,053 / 1.477 * 23 0,234 2018 1.449-1.420 = 29 15,053 / 1.477 * 29 0,296 2019 1.465-1.420 = 45 15,053 / 1.477 * 45 0,459 Der er i forbindelse med udarbejdelsen af tidligere års budgetter indregnet en budgetkorrektion som følge af befolkningsudviklingen. Tabel 4. Samlet økonomisk konsekvens (netto) ( i mio. kr.) (2016 p/l niveau) 2016 2017 2018 2019 Allerede indarbejdet budgetændring på baggrund af tidligere mængdefremskrivninger -1,707-1,935-2,424-2,424 Ny forventning på baggrund af dette års mængdefremskrivning -1,564-1,701-2,128-1,965 Netto merudgift = + / mindreudgift = - 0,143 0,234 0,296 0,459 Fordelingsmodel på SFO området Rammen for de variable omkostninger fordeles til institutionerne, efter der er afsat et budgetbeløb til finansiering for de elever, der går i SFO over kommunegrænsen. Fordelingen af budgettet på de enkelte institutioner finder sted efter det faktiske antal indskrevne børn pr. august 2015. 8
Titel Dagpasningsområdet Nr. M303 (Mio. kr. i 2016-priser) 2016 2017 2018 2019 Iværksættelsestidspunkt: Udgifter -2,123-1,556-0,345 0,201 01.01.2016 Indtægter 0 0 0 0 Indenfor servicerammen? Netto -2,123-1,556-0,345 0,201 Ja - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Antal fuldtidsstillinger Skemaet består af to dele. Dels en beskrivelse af mængdeudviklingen på dagtilbudsområdet som helhed, og dels en beskrivelse af principperne, hvorefter fordelingen af ressourcerne til de enkelte institutioner vil finde sted. Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen: Norddjurs Kommune har i samarbejde med Boelplan udarbejdet en befolkningsprognose for 2015-2024. Nedenstående tabel viser det forventede antal børn i alderskategorierne 0-2 år og 3-5 år i perioden 2015 til 2019, hvor tallene kan sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 1. Antal børn fordelt på alderskategorier 2015 2016 2017 2018 2019** 0-2 årige* Ny forventning til mængder 966 960 983 1.030 1.040 0-2 årige Tidligere indarbejdede mængder 1.000 1.006 1.021 1.028 1.028 3-5 årige* Ny forventning til mængder 1.047 1.070 1.052 1.027 1.025 3-5 årige Tidligere indarbejdede mængder 1.040 1.050 1.030 1.040 1.040 Anm: * Faktisk befolkningstal i 2015. ** Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2018, da budgettet er fremrullet fra 2018 til 2019. Som det fremgår af tabel 1, forventes antallet af børn i Norddjurs Kommune i aldersgruppen 0-2 årige at stige, mens for de 3-5 årige at falde i perioden 2015-2019. 9
Beskrivelse af beregningsforudsætninger Det totale budget for dagpleje og daginstitutioner udgør 121,1 mio. kr. i 2016. I tabel 2 er der foretaget en opdeling mellem centrale konti og decentrale konti. Disse konti er desuden opdelt efter faste og variable omkostninger. Tabel 2. Budget 2016 i 2016 p/l vedrørende dagplejen og daginstitutioner fordelt på omkostningstyper Kontotype Omkostningstype Budget 2016 i mio. kr. Centrale konti Faste omkostninger 2,094 Variable omkostninger -14,071 Decentrale konti Faste omkostninger 18,869 Variable omkostninger 114,177 Budget i alt 121,069 Anm.: De faste udgifter vedrører følgende elementer: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel, udgifter vedrørende grunde og bygninger samt PAU elever. Beregningen tager udgangspunkt i tabel 2. Heraf fremgår det, at ca. 83 pct. af budgettet påvirkes af antallet af børn i alderen 0-5 år i kommunen. Der er således 100,1 mio. kr., der kan fordeles på de to alderskategorier 0-2 årige og 3-5 årige. Fordelingen af udgifter til dagpleje og daginstitutioner tager udgangspunkt i en vægtning mellem de t0 alderskategorier, hvor 0-2 årige vægter 1,83 og 3-5 årige vægter 1. Fordelingen af budgettet på de t0 alderskategorier fremgår af tabel 3. Tabel 3. Fordeling af budgetmidler på alderskategorier Aldersgruppe Antal børn i 2016 Vægtning Vægtet børnetal Andel af budget (pct.) Andel af budget 0-2 årige 960 1,83 1.757 62,2% 62,217 3-5 årige 1.070 1,00 1.070 37,9% 37,889 I alt 2.030 2.827 100,0% 100,106 Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose kan foretages følgende tilpasninger. 10
Tabel 4. Udvikling i antallet af 0-2 årige og økonomisk konsekvens År Udvikling i antal 0-2 årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 960-1.006 = -46 62,217 / 1.006 * -46-2,845 2017 983-1.021 = -38 62,217 / 1.006 * -38-2,350 2018 1.030-1.028 = 2 62,217 / 1.006 * 2 0,124 2019 1.040-1.028 = 12 62,217 / 1.006 * 12 0,742 Tabel 5. Udvikling i antallet af 3-5 årige og økonomisk konsekvens År Udvikling i antal 3-5 årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 1.070-1.050 = 20 37,889 / 1.050 * 20 0,722 2017 1.052-1.030 = 22 37,889 / 1.050 * 22 0,794 2018 1.027-1.040 = -13 37,889 / 1.050 * -13-0,469 2019 1.025-1.040 = -15 37,889 / 1.050 * -15-0,541 Tabel 6. Samlede økonomiske konsekvenser af dette års befolkningsprognoses forventning til befolkningsudviklingen i alderskategorierne 0-2 årige og 3-5 årige År Ændringer i omkostning som følge af udviklingen i antal 0-2 årige Ændringer i omkostning som følge af udviklingen i antal 3-5 årige I alt (i mio.kr.) 2016-2,845 0,722-2,123 2017-2,350 0,794-1,556 2018 0,124-0,469-0,345 2019 0,742-0,541 0,201 Der er i forbindelse med udarbejdelsen af tidligere års budgetter indregnet en budgetreduktion som følge af befolkningsudviklingen. Tabel 7. Samlet økonomisk konsekvens (netto) ( i mio. kr.) (2016 p/l niveau) 2016 2017 2018 2019 Allerede indarbejdet budgetændring på baggrund af tidligere mængdefremskrivninger -2,022-1,827-1,019-1,019 Ny forventning på baggrund af dette års mængdefremskrivning -4,145-3,383-1,364-0,818 Netto merudgift = + / mindreudgift = - -2,123-1,556-0,345 0,201 Beskrivelse af fordelingsmodel 11
Fordelingsmodellen er baseret på kalenderår. Som følge heraf tildeles budgetter fremover for et kalenderår ad gangen. Fordelingen af ressourcer på dagpasningsområdet følger følgende principper: Centrale omkostninger: Faste omkostninger: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel, udgifter vedrørende grunde og bygninger, PAU elever, konsulentstilling, pulje til ny løn til ledere samt forsikringspulje for daginstitutioner. Variable omkostninger: Løn til fagpersonale, vikarer, uddannelse, øvrige personaleudgifter samt materiale og aktivitetsudgifter. Decentrale omkostninger: Faste omkostninger: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel samt udgifter vedrørende grunde og bygninger. Faste omkostninger fordeles ikke ud fra børnetal, men ud fra de reale omkostninger. Variable omkostninger: Løn til fagpersonale, vikarer, uddannelse, øvrige personaleudgifter samt materiale og aktivitetsudgifter. De decentrale variable omkostninger fordeles på dagplejen og institutioner efter følgende principper: Et fast beløb til dagplejen i forhold til antallet af ansatte dagplejere i budgetåret. Antallet fastlægges i forbindelse med den årlige budgetlægning, og er gældende for hele året. Et beløb til daginstitutioner, som fordeles efter fastlagte grundpoint. Grundpointene er vægtet mellem to alderskategorier: - 0-2 årige vægter 1,83 point. - 3-5 årige vægter 1 point. Rammen for de variable omkostninger fordeles til institutionerne, efter der er afsat et budgetbeløb til finansiering for børn, der går i institution over kommunegrænsen. 12
Et merindskrivningsbeløb der fordeles forholdsmæssigt mellem de institutioner, der set i forhold til grundpointtildelingen har haft en merindskrivning af børn. Størrelsen på merindskrivningsbeløbet fastsættes som restbeløbet efter budgettildeling til dagplejen, grundpoint og til børn over kommunegrænsen. Den samlede budgetramme er gældende for hele det efterfølgende kalenderår, hvilket betyder at der ikke foretages efterreguleringer af rammen i løbet af året. 13
Titel PPR Nr. M304 (Mio. kr. i 2016-priser) 2016 2017 2018 2019 Iværksættelsestidspunkt: Udgifter 0,017 0,044 0,049-0,078 01.01.2016 Indtægter 0 0 0 0 Indenfor servicerammen? Netto 0,017 0,044 0,049-0,078 Ja - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Antal fuldtidsstillinger Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen: Norddjurs Kommune har i samarbejde med Boelplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for 2015-2024. Befolkningsprognosen ser for de 7-16 årige i perioden 2015 til 2019 ud som vist i nedenstående tabel 1, hvor tallene kan sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 1. Antal børn og unge fordelt på alderskategorier Aldersgruppe 2015 2016 2017 2018 2019** 7-16 årige* Ny forventning til mængder 4.203 4.128 4.077 4.016 3.964 7-16 årige Tidligere indarbejdede mængder 4.212 4.121 4.059 3.996 3.996 Anm: * Faktisk befolkningstal i 2015. ** Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2018, da budgettet er fremrullet fra 2018 til 2019. Som det fremgår af tabel 1, forventes antallet af børn og unge i Norddjurs Kommune i aldersgruppen 7-16 årige at falde i perioden 2015-2019. Beskrivelse af beregningsforudsætninger Det totale budget vedrørende PPR for 2016 udgør 10,8 mio. kr. I tabel 2 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. 14
Tabel 2. Budget 2016 i 2016 p/l vedrørende PPR fordelt på omkostningstyper Kontotype Omkostningstype Budget 2016 i mio. kr. Decentrale konti Faste omkostninger 0,774 Variable omkostninger 10,031 Budget i alt 10,805 Anm.: De faste udgifter vedrører følgende elementer: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel samt udgifter vedrørende grunde og bygninger. Beregningen tager udgangspunkt i tabel 2. Heraf fremgår det, at ca. 93 pct. af budgettet svarende til ca. 10,0 mio. kr. påvirkes af antallet af børn og unge i alderen 7-16 år i kommunen. Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose kan foretages følgende tilpasninger. Tabel 3. Udvikling i antallet af 7-16 årige og økonomisk konsekvens for PPR År Udvikling i antal 7-16 årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 4.128-4.121 = 7 10,031 / 4.121 * 7 0,017 2017 4.077-4.059 = 18 10,031 / 4.121 * 18 0,044 2018 4.016-3.996 = 20 10,031 / 4.121 * 20 0,049 2019 3.964-3.996 = -32 10,031 / 4.121 * -32-0,078 Der er i forbindelse med udarbejdelsen af tidligere års budgetter indregnet en budgetreduktion som følge af befolkningsudviklingen. Tabel 4. Samlet økonomisk konsekvens (netto) ( i mio. kr.) (2016 p/l niveau) 2016 2017 2018 2019 Allerede indarbejdet budgettilpasning på baggrund af tidligere mængdefremskrivninger -0,728-0,873-1,027-1,027 Ny forventning på baggrund af dette års mængdefremskrivning -0,711-0,829-0,978-1,105 Netto merudgift 0,017 0,044 0,049-0,078 15
Titel Ungdomsskolen Nr. M305 (Mio. kr. i 2016-priser) 2016 2017 2018 2019 Iværksættelsestidspunkt: Udgifter -0,036-0,015-0,036-0,232 01.01.2016 Indtægter 0 0 0 0 Indenfor servicerammen? Netto -0,036-0,015-0,036-0,232 Ja - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Antal fuldtidsstillinger Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen: Norddjurs Kommune har i samarbejde med Boelplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for 2015-2024. Befolkningsprognosen ser for de 11-17 årige i perioden 2015-2019 ud som vist i nedenstående tabel 1, hvor tallene kan sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 1. Antal børn og unge fordelt på alderskategorier Aldersgruppe 2015 2016 2017 2018 2019** 11-17 årige* Ny forventning til mængder 3.136 3.050 3.026 3.001 2.963 11-17 årige Tidligere indarbejdede mængder 3.144 3.057 3.029 3.008 3.008 Anm: * Faktisk befolkningstal i 2015. ** Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2018, da budgettet er fremrullet fra 2018 til 2019. Som det fremgår af tabel 1, forventes antallet af unge i Norddjurs Kommune i aldersgruppen 11-17 årige at falde i perioden 2015-2019. Beskrivelse af beregningsforudsætninger Det totale budget vedrørende ungdomsskolen for 2016 udgør 35,0 mio. kr. I tabel 2 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. 16
Tabel 2. Budget 2016 i 2016 p/l vedrørende ungdomsskolen fordelt på omkostningstyper Kontotype Omkostningstype Budget 2016 i mio. kr. Decentrale konti Faste omkostninger 19,233 Variable omkostninger 15,756 Budget i alt 34,989 Anm.: De faste udgifter vedrører følgende elementer: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel, udgifter vedrørende grunde og bygninger, plejefamilier og opholdssteder, unghuse, kontakten og heltidsundervisning med 3,5 mio. kr. Beregningen tager udgangspunkt i tabel 2. Heraf fremgår det, at ca. 45 pct. af budgettet svarende til ca. 15,8 mio. kr. påvirkes af antallet af børn i alderen 11-17 år i kommunen. Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose kan foretages følgende tilpasninger. Tabel 3. Udvikling i antallet af 11-17 årige og økonomisk konsekvens for ungdomsskolen År Udvikling i antal 11-17 årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 3.050-3.057 = -7 15,756 / 3.057 * -7-0,036 2017 3.026-3.029 = -3 15,756 / 3.057 * -3-0,015 2018 3.001-3.008 = -7 15,756 / 3.057 * -7-0,036 2019 2.963-3.008 = -45 15,756 / 3.057 * -45-0,232 Der er i forbindelse med udarbejdelsen af tidligere års budgetter indregnet en budgetreduktion som følge af befolkningsudviklingen. Tabel 4. Samlet økonomisk konsekvens (netto) ( i mio. kr.) (2016 p/l niveau) 2016 2017 2018 2019 Allerede indarbejdet budgettilpasning på baggrund af tidligere mængdefremskrivninger -1,423-1,543-1,641-1,641 Ny forventning på baggrund af dette års mængdefremskrivning -1,459-1,558-1,677-1,873 Netto merudgift -0,036-0,015-0,036-0,232 17
Titel Tandplejen Nr. M306 (Mio. kr. i 2016-priser) 2016 2017 2018 2019 Iværksættelsestidspunkt: Udgifter -0,032-0,002 0,028-0,047 01.01.2016 Indtægter 0 0 0 0 Indenfor servicerammen? Netto -0,032-0,002 0,028-0,047 Ja - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Antal fuldtidsstillinger Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen: Norddjurs Kommune har i samarbejde med Boelplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for 2015-2024. Befolkningsprognosen er for de 0-17 årige i perioden 2015 til 2019 som vist i nedenstående tabel 1, hvor tallene kan sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 1. Antal børn og unge fordelt på alderskategorier Aldersgruppe 2015 2016 2017 2018 2019** 0-17 årige* Ny forventning til mængder 7.093 6.996 6.932 6.908 6.865 0-17 årige Tidligere indarbejdede mængder 7.128 7.014 6.933 6.892 6.892 Anm:*Faktisk befolkningstal i 2015. **Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2018, da budgettet er fremrullet fra 2018 til 2019. Som det fremgår af tabel 1, forventes antallet af børn og unge i Norddjurs Kommune i aldersgruppen 0-17 årige at falde i perioden 2015-2019. Beskrivelse af beregningsforudsætninger: Det totale budget vedrørende tandplejen for 2016 udgør 17,0 mio. kr. I tabel 2 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. 18
Tabel 2. Budget 2016 i 201 p/l vedrørende tandplejen fordelt på omkostningstyper Kontotype Omkostningstype Budget 2016 i mio. kr. Decentrale konti Faste omkostninger 4,681 Variable omkostninger 12,339 Budget i alt 17,020 Anm.: De faste udgifter vedrører følgende elementer: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel, udgifter vedrørende grunde og bygninger og fælleskommunal tandpleje. Beregningen tager udgangspunkt i tabel 2. Heraf fremgår det, at ca. 72 pct. af budgettet svarende til ca. 12,3 mio. kr. påvirkes af antallet af børn i alderen 0-17 år i kommunen. Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose kan foretages følgende tilpasninger. Tabel 3. Udvikling i antallet af 0-17 årige og økonomisk konsekvens for tandplejen År Udvikling i antal 0-17 årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 6.996-7.014 = -18 12,339 / 7.014 * -18-0,032 2017 6.932-6.933 = -1 12,339 / 7.014 * -1-0,002 2018 6.908-6.892 = 16 12,339 / 7.014 * 16 0,028 2019 6.865-6.892 = -27 12,339 / 7.014 * -27-0,047 Der er i forbindelse med udarbejdelsen af tidligere års budgetter indregnet en budgetreduktion som følge af befolkningsudviklingen. Tabel 4. Samlet økonomisk konsekvens (netto) ( i mio. kr.) (2016 p/l niveau) 2016 2017 2018 2019 Allerede indarbejdet budgettilpasning på baggrund af tidligere mængdefremskrivninger -0,721-0,779-0,850-0,850 Ny forventning på baggrund af dette års mængdefremskrivning -0,753-0,781-0,822-0,897 Netto merudgift -0,032-0,002 0,028-0,047 19
Titel Sundhedsplejen Nr. M307 (Mio. kr. i 2016-priser) 2016 2017 2018 2019 Iværksættelsestidspunkt: Udgifter -0,035-0,031-0,006 0,052 01.01.2016 Indtægter 0 0 0 0 Indenfor servicerammen? Netto -0,035-0,031-0,006 0,052 Ja - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Antal fuldtidsstillinger Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen: Norddjurs Kommune har i samarbejde med Boelplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for 2015-2024. Befolkningsprognosen er for de 0-6-årige i perioden 2015 til 2019 som vist i nedenstående tabel 1, hvor tallene kan sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 1. Antal børn fordelt på alderskategorier Aldersgruppe 2015 2016 2017 2018 2019** 0-6 årige* Ny forventning til mængder 2.371 2.379 2.401 2.411 2.439 0-6 årige Tidligere indarbejdede mængder 2.393 2.396 2.416 2.414 2.414 Anm: * Faktisk befolkningstal i 2015. ** Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2018, da budgettet er fremrullet fra 2018 til 2019. Som det fremgår af tabel 1, forventes antallet af børn i Norddjurs Kommune i aldersgruppen 0-6 årige at stige i perioden 2015-2019. Beskrivelse af beregningsforudsætninger Det totale budget vedrørende sundhedsplejen for 2016 udgør 5,2 mio. kr. I tabel 2 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. 20
Tabel 2. Budget 2016 i 2016 p/l vedrørende sundhedsplejen fordelt på omkostningstyper Kontotype Omkostningstype Budget 2016 i mio. kr. Decentrale konti Faste omkostninger 0,285 Variable omkostninger 4,952 Budget i alt 5,237 Anm.: De faste udgifter vedrører følgende elementer: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel samt udgifter vedrørende grunde og bygninger. Beregningen tager udgangspunkt i tabel 2. Heraf fremgår det, at ca. 95 pct. af budgettet svarende til ca. 5,0 mio. kr. påvirkes af antallet af børn i alderen 0-6 år i kommunen. Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose kan foretages følgende tilpasninger. Tabel 3. Udvikling i antallet af 0-6 årige og økonomisk konsekvens for sundhedsplejen År Udvikling i antal 0-6 årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 2.379-2.396 = -17 4,952 / 2.396 * -17-0,035 2017 2.401-2.416 = -15 4,952 / 2.396 * -15-0,031 2018 2.411-2.414 = -3 4,952 / 2.396 * -3-0,006 2019 2.439-2.414 = 25 4,952 / 2.396 * 25 0,052 Der er i forbindelse med udarbejdelsen af tidligere års budgetter indregnet en budgetreduktion som følge af befolkningsudviklingen. Tabel 4. Samlet økonomisk konsekvens (netto) ( i mio. kr.) (2016 p/l niveau) 2016 2017 2018 2019 Allerede indarbejdet budgettilpasning på baggrund af tidligere mængdefremskrivninger -0,163-0,134-0,138-0,138 Ny forventning på baggrund af dette års mængdefremskrivning -0,198-0,165-0,144-0,086 Netto merudgift = + / mindreudgift = - -0,035-0,031-0,006 0,052 21
Voksen- og plejeudvalget
Voksen- og plejeudvalget Titel Sundheds- og omsorgsområdet (Ældreområdet) Nr. M701 (Mio. kr. i 2016-priser) 2016 2017 2018 2019 Udgifter 0,713 0,510 1,442 6,378 Indtægter Netto 0,713 0,510 1,442 6,378 - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Iværksættelsestidspunkt: 01.01.16 Indenfor servicerammen? ja Antal fuldtidsstillinger 2,0 1,5 4,1 18,2 Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen For at bibeholde det politisk bestemte serviceniveau mellem årene, skal der reguleres for ændringerne i befolkningssammensætningen. Norddjurs Kommune har i samarbejde med Boelplan A/S fået udarbejdet en befolkningsprognose for 2015-2024. I overordnede grupperinger, ser befolkningsprognosen ud som vist i tabel 1, hvor tallene sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Aldersgruppe 2015 2016 2017 2018 2019** 26 64 årige* Ny forventning til mængder 18.602 18.482 18.377 18.336 18.322 26 64 årige Indarbejdede mængder 18.742 18.629 18.548 18.506 18.506 65 79 årige* Ny forventning til mængder 6.322 6.498 6.666 6.788 6.873 65 79 årige Indarbejdede mængder 6.310 6.478 6.630 6.751 6.751 80 + årige* Ny forventning til mængder 2.086 2.099 2.112 2.144 2.179 80 + årige Indarbejde mængder 2.075 2.093 2.109 2.133 2.133 Anm: *Faktisk befolkningstal i 2015. **Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2018, da budgettet er fremrullet fra 2018 til 2019. Som det fremgår af tabel 1, forventes der i perioden 2015-2019, at antallet af borgere i Norddjurs kommune, fra 26-64 år vil falde, mens antallet af borgere fra 65 år og op vil stige. Samlet set vil der ske et gradvist fald i befolkningen på 181 borgere fra 2015 til 2019. De gennemsnitlige udgifter til ældrepleje stiger med alderen, og på den baggrund er der beregnet en mængderegulering. Beregningen tager udgangspunkt i budget 2015. Budget 2016 udgør på sundheds- og omsorgsområdet 367,7 mio. kr. ekskl. boligområdet og aktivitetsbestemt medfinansiering. Det vurderes, at ca. 91 % af ældreområdets budget påvirkes af antallet af ældre i kommunen. Det er således 334,6 mio. kr., der kan fordeles på de tre alderskategorier 26-64 årige, 65-79 årige og 80+ årige. Fordelingen af ældreområdets udgifter tager udgangspunkt i den konkrete aldersfordeling i marts 2015 på kommunens plejecentre, omregnet til årsforbrug, samt antal leverede timer i 1
Voksen- og plejeudvalget ugerne 10 13 2015 til personlig pleje og praktisk hjælp fordelt på de tre alderskategorier og omregnet til leverede timer for hele 2015. Aldersfordelingen og fordelingen af forbruget på de tre alderskategorier fremgår af den følgende tabel 3. Tabel 2: Budget 2016 (2016 p/l) vedrørende ældreområdet fordelt på omkostningstyper Omkostningstype Budget 2016 i mio. kr. Faste omkostninger 33,090 Variable omkostninger 334,573 Budget i alt 367,663 Tabel 3: Forventet fordeling af variable budgetmidler 2016 på aldersgrupper i 2016 pl. Aldersgruppe Andel af budget (procent) Andel af budget (mio. kr.) 26 64 årige 7,2 % 24,085 65 79 årige 20,9 % 69,845 80 + årige 71,9 % 240,643 I alt 100,0 % 334,573 Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose vil være behov for følgende tilpasninger: Tabel 4: Udviklingen i antallet af 26-64 årige og økonomisk konsekvens År Udvikling i antal 26-64 årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 18.482-18.629=-147 24,085/18.629*-147-0,191 2017 18.377-18.548=-171 24,085/18.629*-171-0,222 2018 18.336-18.506=-170 24,085/18.629*-170-0,220 2019 18.332-18.506=-174 24,085/18.629*-174-0,225 Tabel 5: Udviklingen i antallet af 65-79 årige og økonomisk konsekvens År Udvikling i antal 65-79 årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 6.498-6.478=20 69,845/6.478*20 0,215 2017 6.666-6.630=36 69,845/6.478*36 0,388 2018 6.788-6.751=37 69,845/6.478*37 0,398 2019 6.873-6.751=122 69,845/6.478*122 1,315 Tabel 6: Udviklingen i antallet af 80+ årige og økonomisk konsekvens År Udvikling i antal 80+ årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 2.099-2.093=6 240,643/2.093*6 0,689 2017 2.112-2.109=3 240,643/2.093*3 0,344 2018 2.144-2.133=11 240,643/2.093*11 1,264 2019 2.179-2.133=46 240,643/2.093*46 5,288 2
Voksen- og plejeudvalget Tabel 7: Samlede økonomiske konsekvenser af dette års befolkningsprognoses forventning til befolkningsudviklingen i alderskategorierne 26-64 år, 65-79 år samt 80 år og derover. År 50-64 årige 65-79 årige 80+ årige Konsekvens 2016-0,191 0,215 0,689 0,713 2017-0,222 0,388 0,344 0,510 2018-0,220 0,398 1,264 1,442 2019-0,225 1,315 5,288 6,378 Økonomiske konsekvenser Der er i forbindelse med udarbejdelsen af tidligere års budgetter afsat beløb til at kompensere for befolkningsudviklingen. Tabel 8: Samlet økonomisk konsekvens (netto) 2016 2017 2018 2019 Allerede indregnet budgettilpasning på baggrund af tidligere mængdefremskrivning 31,635 35,311 39,147 39,147 Ny forventning på baggrund af dette års mængdefremskrivning 32,348 35,821 40,589 45,525 Netto merudgift = + / mindreudgift = - 0,713 0,510 1,442 6,378 3
Voksen- og plejeudvalget Titel Aktivitetsbestemt medfinansiering Nr. M702 (Mio. kr. i 2016-priser) 2016 2017 2018 2019 Udgifter -0,038-0,062-0,034 0,539 Indtægter Netto -0,038-0,062-0,034 0,539 - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Iværksættelsestidspunkt: 01.01.15 Indenfor servicerammen? nej Antal fuldtidsstillinger - - - - Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen Norddjurs Kommune har i samarbejde med Boelplan A/S udarbejdet en befolkningsprognose for 2015-2024. I overordnede grupperinger, ser befolkningsprognosen ud som vist i tabel 1, hvor tallene sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 1: Antal borgere fordelt på alderskategorier Aldersgruppe 2015 2016 2017 2018 2019** 00 19 årige* Ny forventning til mængder 8.307 8.165 8.068 7.991 7.942 00 19 årige Indarbejdede mængder 8.364 8.211 8.076 7.985 7.985 20 49 årige* Ny forventning til mængder 12.685 12.518 12.321 12.230 12.147 20 49 årige Indarbejdede mængder 12.699 12.529 12.374 12.295 12.295 50 64 årige* Ny forventning til mængder 8.498 8.542 8.597 8.576 8.575 50 64 årige Indarbejdede mængder 8.525 8.574 8.640 8.626 8.626 65 79 årige* Ny forventning til mængder 6.322 6.498 6.666 6.788 6.873 65 79 årige Indarbejdede mængder 6.310 6.478 6.630 6.751 6.751 80 + årige* Ny forventning til mængder 2.086 2.099 2.112 2.144 2.179 80 + årige Indarbejde mængder 2.075 2.093 2.109 2.133 2.133 Anm: *Faktisk befolkningstal i 2015. **Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2018, da budgettet er fremrullet fra 2018 til 2019. Som det fremgår af tabel 1, forventes der i perioden 2015-2019, at antallet af borgere i Norddjurs kommune, fra 0-49 år vil falde, mens antallet af borgere fra 50 år og op vil stige. Samlet set vil der ske et gradvist fald i befolkningen på 181 borgere fra 2015 til 2019. De gennemsnitlige udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering pr. borger stiger betydeligt ved de 50 år, og på den baggrund er der således beregnet en mængderegulering. 4
Voksen- og plejeudvalget Beregningen tager udgangspunkt i de forventede udgifter til hver aldersgruppe i 2015. Udgifterne er aktivitetsbestemte og derfor alle variable. Aldersfordelingen af udgifterne fremgår af følgende tabel 2. Tabel 2: Forventet fordeling af budgetmidler 2016 på aldersgrupper i 2016 pl. Aldersgruppe Andel af budget (procent) Andel af budget (mio. kr.) 00 19 årige 7,5 % 10,772 20 49 årige 24,2 % 34,563 50 64 årige 24,9 % 35,584 65 79 årige 31,7 % 45,243 80 + årige 11,6 % 16,587 I alt 100,0 % 142,749 På baggrund af ovenstående beregningsforudsætninger vil der være behov for følgende tilpasninger: Tabel 3: Udviklingen i antallet af 0-19 årige og økonomisk konsekvens År Udvikling i antal 0-19 årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 8.165-8.211=-46 10,772/8.211*-46-0,060 2017 8.068-8.076=-8 10,772/8.211*-8-0,010 2018 7.991-7.985=6 10,772/8.211*6 0,008 2019 7.942-7.985=-43 10,772/8.211*-43-0,056 Tabel 4: Udviklingen i antallet af 20-49 årige og økonomisk konsekvens År Udvikling i antal 20-49 årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 12.518-12.529=-11 34,563/12.529*-11-0,030 2017 12.321-12.374=-53 34,563/12.529*-53-0,146 2018 12.230-12.295=-65 34,563/12.529*-65-0,179 2019 12.147-12.295=-148 34,563/12.529*-148-0,408 Tabel 5: Udviklingen i antallet af 50-64 årige og økonomisk konsekvens År Udvikling i antal 50-64 årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 8.542-8.574=-32 35,584/8.574*-32-0,133 2017 8.597-8.640=-43 35,584/8.574*-43-0,179 2018 8.576-8.626=-50 35,584/8.574*-50-0,208 2019 8.575-8.626=-51 35,584/8.574*-51-0,212 5
Voksen- og plejeudvalget Tabel 6: Udviklingen i antallet af 65-79 årige og økonomisk konsekvens År Udvikling i antal 65-79 årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 6.498-6.478=20 45,243/6.478*20 0,139 2017 6.666-6.630=36 45,243/6.478*36 0,251 2018 6.788-6.751=37 45,243/6.478*37 0,258 2019 6.873-6.751=122 45,243/6.478*122 0,852 Tabel 7: Udviklingen i antallet af 80+ årige og økonomisk konsekvens År Udvikling i antal 80+ årige Beregning af konsekvens Konsekvens 2016 2.099-2.093=6 16,587/2.093*6 0,047 2017 2.112-2.109=3 16,587/2.093*3 0,023 2018 2.144-2.133=11 16,587/2.093*11 0,087 2019 2.179-2.133=46 16,587/2.093*46 0,364 Tabel 8: Samlede økonomiske konsekvenser År 0-19 årige 20-49 årige 50-64 årige 65-79 årige 80+ årige Konsekvens 2016-0,060-0,030-0,133 0,139 0,047-0,038 2017-0,010-0,146-0,179 0,251 0,023-0,062 2018 0,008-0,179-0,208 0,258 0,087-0,034 2019-0,056-0,408-0,212 0,852 0,364 0,539 Økonomiske konsekvenser Der er i forbindelse med udarbejdelsen af tidligere års budgetter afsat beløb til at kompensere for befolkningsudviklingen. Tabel 9: Samlet økonomisk konsekvens (netto) 2016 2017 2018 2019 Allerede indregnet budgettilpasning på baggrund af tidligere mængdefremskrivning 1,920 2,542 3,117 3,117 Ny forventning på baggrund af dette års mængdefremskrivning 1,882 2,480 3,083 3,656 Netto merudgift = + / mindreudgift = - -0,038-0,062-0,034 0,539 6