Løn og Økonomi - Team Økonomi Middelfart Kommune Søndergade 65 5500 Middelfart www.middelfart.dk Telefon +45 8888 5500 Direkte +45 8888 5046 cvr.: 29189684 Dato: 3. marts 2015 Sagsnr.: 2015-002615-1 Morten.AastrupLaustsen@middelfart.dk Notat 1. budgetopfølgning 2015 - Skoleudvalget Pr. 28. februar
1. Resume Drift I 1.000 kr. Oprindeligt budget 2015 Korrigeret budget 2015 uden over- /underskud Forventet resultat 2015 (uden o/u) Afvigelse (- = mindreforbrug) Drift i alt 384.267 382.397 389.198 6.801 Decentrale budgetter i alt 252.221 252.794 257.595 4.801 Centrale budgetter i alt 132.044 129.603 131.603 2.000 Fælles for folkeskoler 14.216 11.716 10.716-1.000 Pædagogisk psykologisk rådgivning 6.822 6.782 7.082 300 Fælles SFO 7.634 7.581 7.581 0 Befordring af elever 296 296 296 0 Specialskoler, SFO og befordring 41.265 41.359 43.659 2.300 Ny skolereform 0 93 93 0 Statsbidragspligtige uddannelser 42.845 42.845 42.645-200 Ungdommens uddannelsesvejledning UU 3.908 3.908 3.908 0 Særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse - STU 15.058 15.023 15.623 600 Anlæg I 1.000 kr. Oprindeligt budget 2015 Korrigeret budget 2015 uden over- /underskud Forventet resultat (uden o/u) Afvigelse (- = mindreforbrug) Anlæg i alt 26.200 26.200 27.374 1.174 Ejby Skole 700 700 700 0 Nørre Aaby skole 6.975 6.975 6.975 0 Opgradering af trådløst internet 1.000 1.000 750-250 Båring skole færdiggøres 6.900 6.900 10.181 3.281 Anna Trolles skole 6.525 6.525 6.525 0 Udvikling af elevernes digitale kompetencer 500 500 500 0 Gelsted børneunivers 0 0 323 323 Strib skole Etape 3 færdiggørelse 3.400 3.400 870-2.530 Ungdomsskolevirksomhed 200 0 200 0 Lærerarbejdspladser på skoler 0 0 350 350 Sumdifferencer kan forekomme som følge af afrunding til hele tusinder. 2
2. Konklusion Forvaltningen har udarbejdet budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 på Skoleudvalgets område. Ved 1. budgetopfølgning er forvaltningens resultatforventning, at driften på det centrale område vil udvise et merforbrug i forhold til det korrigerede budget på 2,0 mio. kr., mens de decentrale budgetter forventes at udvise et merforbrug på 4,8 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Såvel Skoleforvaltningen som de decentrale enheder vil i løbet af året arbejde på at få nedbragt merforbruget mest muligt. Drift De vigtigste afvigelser på driften i forhold til det korrigerede budget uden over/underskud er følgende: At fælles for folkeskoler udviser et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. Mindreforbruget skyldes et lille merforbrug på løn og på elevtalsreguleringspuljen samt mindreforbrug på investering i IT og på pædagogisk udviklingsarbejde. På betaling for elever på specialskoler forventes et merforbrug i 2015 på 2,3 mio. kr., grundet flere elever på specialskoler end forudsat ved budgetlægningen. At særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse, STU, udviser et merforbrug på 0,6 mio. kr. som følge af, at der er visiteret to flere helårselever end forudsat ved budgetlægningen. På de decentrale institutioner forventes et samlet merforbrug på 4,8 mio. kr. De fleste skoler forventer et resultat omkring 0, og indenfor reglerne om et maksimalt underskud om året på 3% af budgettet. Tre til fire enheder tegner sig for større merforbrug på samlet 4,0 mio. kr. Anlæg Det korrigerede budget til anlæg udgør 26,2 mio. kr. ekskl. overført over-/underskud fra tidligere år. I forhold til det korrigerede budget for anlæg uden overført over/underskud fra tidligere år forventer forvaltningen ved 1. budgetopfølgning et merforbrug på 1,2 mio. kr. Merforbruget skyldes i det væsentlige periodeforskydninger mellem budgetlagt forbrug og faktisk forbrug på anlægsprojekter, som løber over flere budgetår. Der ud over forventes et lille merforbrug på lærerforberedelsespladser, dette dækkes dog ind af mindreforbrug på andre anlæg. 3
3. Beskrivelse til de enkelte temaer 3.1 Drift Fælles for folkeskoler Skoleudvalget har et samlet korrigeret budget til folkeskolernes fællessted på 11.716 mio. kr. Udgifterne på fællesstedet dækker personaleudgifter på det centrale område, centrale puljer til bl.a. langtidsfravær, elevtalsregulering og pædagogisk arbejde, mellemkommunal afregning vedr. grundtakst til SFO, Videnscenter Vejlby samt diverse projektregnskaber. Samlet set forventer forvaltningen ved 1. budgetopfølgning et mindreforbrug på fællesstedet på 1,0 mio. kr. Underliggende ses følgende væsentlige forskydninger: Merforbrug til personale udgør ca. 0,4 mio. kr., hvilket hovedsageligt skyldes midlertidig opnormering i forbindelse implementering af skolereformen. Merforbrug på elevtalsreguleringspuljen på 0,7 mio. kr. som følge af, at klassedannelsen for skoleåret 2015/16 udløser flere klasser end forudsat. På IT forventes et mindreforbrug på 1,8 mio. kr. Mindreforbruget skyldes, at forvaltningen udskyder en række investeringer i IT som følge af udvalgets samlede forventede merforbrug. Det er fortrinsvis opgradering af den IT-platform skolerne i dag kører på der udskydes, mens der fortsat investeres i hardware. Foruden ovennævnte forskydninger forventer Skoleafdelingen at realisere et mindreforbrug på pædagogisk udviklingsarbejde på 0,3 mio. kr. Der forventes et lille merforbrug på EUD-forløb for 10. klasser. Udvikling og rådgivning Skoleudvalget har et korrigeret nettobudget på 6,782 mio. kr. til Pædagogisk, Psykologisk Rådgivning af elever. Opgaven varetages af tale/hørelærere og psykologer. Børn, Unge- og Fritidsforvaltningen forventer ved 1. budgetopfølgning samlet set et merforbrug på 0,3 mio. kr. Merforbruget relaterer sig til et lille merforbrug på lønudgifter og kørsel. Fælles SFO Skoleudvalget har et korrigeret nettobudget på 7,581 mio. kr. til fælles SFO. Ved 1. budgetopfølgning forventer Børn, Unge- og Fritidsforvaltningen at budgettet vil balancere. Det er forudsat ved budgetopfølgningen, at Skoleudvalget modtager budget på 1,7 mio. kr. fra dagtilbudsafdelingen, da det i 2015 er Skoleafdelingen som afholder udgiften til søskenderabat, som følge af, at SFO-taksten i 2015 ligger under dagtilbudstaksten. Befordring af elever i grundskolen Der er afsat et samlet budget på 0,296 mio. kr. til befordring af elever i grundskolen inklusiv kørsel til svømmehal. Budgettet forventes overholdt. 4
Specialskoler, special-sfo og befordring Skoleudvalget har et korrigeret nettobudget på 41,359 mio. kr. til specialskoler, special-sfo og befordring på det specialiserede undervisningsområde. Børn, Unge- og Fritidsforvaltningen forventer ved 1. budgetopfølgning et samlet merforbrug på området på 2,3 mio. kr., hovedsageligt som følge af flere elever i specialtilbud end forudsat ved budgetlægningen, til gengæld er de i en række tilfælde billigere end forventet. Der forventes et merforbrug til elever på specialskoler i andre kommuner på 2,2 mio. kr. Merforbruget skyldes, at forvaltningen har 31 elever på specialskoler i andre kommuner mod et budget på 18, omvendt er gennemsnittaksten 244.000 kr. mod budgetteret 305.000 kr. Yderligere forventes et merforbrug på befordring af elever til specialklasse i andre kommuner på 0,3 mio. kr. På Skrillingeskolen forventer forvaltningen ved 1. budgetopfølgning at have 82 helårselever, mod forudsat 87. Det giver en samlet besparelse på 1,6 mio. kr. Omvendt forventes et lille merforbrug på SFO-delen på Skrillingeskolen hvilket skyldes, at noget af den besparelse på 1 mio. kr. der blev vedtaget for Skrillingeskolen skal hentes på SFO-delen, og pt. tegner det til, at kun 0,260 mio. ud af 0,400 mio. kr. realiseres. Der forventes en mindreindtægt på 0,9 mio. kr. for børn fra andre kommuner i specialklasse i Middelfart. Beløbet skyldes en nedgang i antallet af elever fra andre kommuner der går i specialklasse i Middelfart Kommune. Der forventes et lille merforbrug til betaling af elever på Natur- og helhedsskolen Billesbølle som følge af flere elever en forudsat på tilbuddet. Merforbruget forventes i 2015 at blive 0,4 mio. kr. Statsbidragspligtige uddannelser Skoleudvalget har et korrigeret nettobudget på 42,845 mio. kr. til statsbidragspligtige uddannelser, der omfatter udgifter til statslige grundskoler, private grundskoler, efterskoler, husholdnings- og håndarbejdsskoler, ungdomshøjskoler og produktionsskoler. Der er budgetteret med 867 elever i statslige og private grundskoler, 275 elever på efterskoler og 3 elever på husholdningsskoler, mens der pr. 5. september 2014 var indmeldt 881 privatskoleelever, 252 efterskoleelever og 4 husholdningsskoleelever, som afregnes i 2015. Der er således samlet set lidt færre elever end budgetteret, mens taksterne ligger på niveau med det budgetterede, og der forventes et lille mindreforbrug på ca. 0,2 mio. kr. Ungdommens uddannelsesvejledning - UU Skoleudvalget har et korrigeret nettobudget på 3,908 mio. kr. til Ungdommens Uddannelsesvejledning, UU Lillebælt, der er et samarbejde mellem Middelfart Kommune og Fredericia Kommune om vejledning af unge op til 25 år. Der blev i 2014 vedtaget en besparelse på UU Lillebælt som budgettet er tilpasset efter. På den baggrund forventes budgettet overholdt i 2015. Særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse - STU Skoleudvalget har et korrigeret nettobudget på 15,195 mio. kr. til særlig tilrettelagt uddannelse, der er et uddannelsesforløb til unge mellem 16 og 25 år, som ikke har de nødvendige kompetencer til at benytte sig af de eksisterende ungdomsuddannelsestilbud efter folkeskolen. 5
Ved 1. budgetopfølgning er det forvaltningens forventning, at der vil være et merforbrug på 0,6 mio. kr. til STU, som følge af to flere helårselever en forudsat ved budgetlægningen. Decentrale enheder, herunder: Skolerne, Ungdomsskolen, Musikskolen og Tandplejen De decentralt styrede områder under Skoleafdelingen består af: Anne Trolles Skole, Båring Skole, Ejby Skole, Fjeldsted-Harndrup Skole, Hyllehøjskolen, Lillebæltsskolen, Nørre Aaby Skole, Strib Skole, Vestre Skole, Østre Skole Heldagsklasserne, Skrillingeskolen, Musikskolen, Ungdomsskolen inkl. Bjergbanken samt Tandplejen. Samlet har de decentrale enheder under Skoleudvalget et korrigeret budget på 252,794 mio. kr. Forvaltningen har modtaget budgetopfølgningerne fra de decentrale enheder og kan konstatere, at der på det decentrale område under ét forventes et merforbrug på 4,8 mio. kr. De fleste enheder forventer enten at deres budget vil balancere i 2015, eller relativt små mereller mindreforbrug på op til +/- 0,3 mio. kr. Tre til fire enheder forventer større merforbrug i 2015 på mellem 0,5 og 2,0 mio. kr., i alt 4,0 mio. kr. for disse enheder. De decentrale enheders forventede merforbrug på 4,8 mio. kr. skal ses i lyset af det underskud skolerne samlet set producerede i 2014 på 9 mio. kr. At merforbruget i år forventes noget mindre er en indikator på, at forholdene på skoleområdet er ved at normalisere sig og er på vej tilbage til fastere rammer, efter den hektiske proces i 2014 med at få den nye skolereform på skinner. Resultatet viser dog også, at skolerne endnu ikke er i mål, og der fortsat er behov for et skærpet fokus på økonomistyring på skolerne, ligesom forvaltningen følger økonomien på området meget tæt, og i fornødent omfang assisterer de decentrale enheder i den økonomiske opfølgning. 3.2 Anlæg I forhold til det korrigerede budget uden overført over/underskud fra tidligere år forventer forvaltningen et merforbrug på 1,2 mio. kr. Merforbruget skyldes hovedsageligt periodeforskydninger mellem budgetlagt forbrug og faktisk forbrug på anlægsprojekter, som løber over flere budgetår. Merforbruget angiver således blot den isolerede afvigelse for budgetåret 2015 og ikke den forventede afvigelse over anlægsprojekternes samlede løbetid. Ved 1. budgetopfølgning forventes således et merforbrug i 2015 til færdiggørelse af Båring skole på 3,3 mio. kr. og til Gelsted børneunivers på 0,323 mio. kr., omvendt var der tilsvarende mindreforbrug på de to projekter i 2014. På Strib skole forventes i år et mindreforbrug på 2,5 mio. kr., idet der blev brugt tilsvarende mere i 2014. Der ud over forventes en mindre udgift i 2015 på ca. 0,350 mio. kr. til lærerforberedelsespladser. Udgiften finansieres af overførte midler fra 2014 samt af et forventet mindreforbrug på opgradering af trådløst internet på skolerne. Det forventes for de øvrige anlægsprojekter, at de samlede anlægsrammer for anlægsprojekterne overholdes. 6
4. Indstillinger 4.1 Driftsbevillinger Det søges ikke om driftsbevillinger ved denne budgetopfølgning. 4.2 Anlægsbevilling Det indstilles: At forventet mindreforbrug på bevillingen til opgradering af trådløst internet på 0,250 lægges i kassen. At der gives et tillæg til anlægsbevilling til lærerforberedelsespladser på 0,250 mio. kr. At der gives et tillæg til rådighedsbeløb på 0,250 mio. kr., samt at rådighedsbeløbet frigives. Tillægget til anlægsbevillingen finansieres af et forventet mindreforbrug på 0,250 mio. kr. på opgradering af trådløst internet. 7