BUDGETOPFØLGNING ARBEJDSMARKEDSUDVALGET - JOBCENTER - ARBEJDSMARKEDSYDELSER OG TILSKUD - AKTIVERINGSPROJEKTER BUDGETOPFØLGNING 31.03.13 Guldborgsund Kommune Maj
Indledning Arbejdsmarkedsområdet Indledning Budgetopfølgningen pr. 31. marts omhandler de væsentlige udviklingstendenser og kommentering af bekymringsområder, hvor der kan forventes et mere eller mindre mer- eller mindreforbrug. Nedenfor er vist det korrigerede budget, forbrug og forbrugsprocent pr. funktion. Budgetopfølgningen er opgjort i nettoudgifter. Direkte statsrefusioner og grundtilskud Staten yder på de fleste udgiftsområder en procentsats i tilskud på det faktiske udgiftsbehov og vedrørende flygtninge/indvandrere ydes et grundtilskud pr. helårsperson. Statsrefusioner/grundtilskud indgår som indtægter på de enkelte funktioner i henhold til lovgivning på området. Refusioner/grundtilskud ydes på baggrund af anmodning fra kommunen. Indtægterne fra Staten ydes dels bagud og dels forud, der kan derfor forekomme en del betalingsforskydninger på området. Øvrige tilskud Udover de direkte refusioner, dækkes nettoudgifterne til arbejdsløshedsdagpenge og løntilskud af et beskæftigelsestilskud, der ydes på grundlag af ledighedstallene i kommunen og regionalt. Budgetgaranti Merudgifter til kontanthjælp, ledighedsydelse, revalidering, ledighedsydelse, ressourceydelse, uddannelsesordning og driftsudgifter til beskæftigelsesindsat indgår samlet i kommunernes regler for budgetgaranti. Budgetgaranti og beskæftigelsestilskud konteres på konto 7 under Økonomiudvalget DUT-midler Efter budgetvedtagelsen for, er der sket lovændringer på området. Der er sket en reform af førtidspension og fleksjob og ny lov om uddannelsesordning for personer, der ellers ville falde ud af dagpenge. Begge ændringer trådte i kraft 01. januar. Det vides endnu ikke, hvor meget kommuner vil blive kompenseres for disse merudgifter. KL og staten forhandler stadig om de kommunaløkonomiske konsekvenser af lovændringen for førtidspension og udannelsesordning. 2
Funktion JOBCENTER, 801010 Korr. budget 1000 kr. Forbrug pr. 31.03. 1000 kr. Forbrugs % 055771 Sygedagpenge 100.640 25.676 25,51 055773 Passive kontanthjælpsmodtagere 92.916 26.616 28,65 055774 Kontanthjælp vedrørende visse grupper af flygtninge 0 0 0,00 055775 Aktiverede kontanthjælpsmodtagere 50.656 16.647 32,86 055778 A-dagpenge til forsikrede ledige 117.034 35.882 30,66 055779 Udannelsesordning for ledige, der har opbrugt dagpengeretten 0 1.279 055880 Revalidering 10.652 2.388 22,42 055881 055882 056891 056895 056890 Ledighedsydelse og løntilskud til fleksjob Ressourceydelse (førtidspensionsreform) Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige, løntilskud og pers. assistance Nettoløn til forsikrede ledige ansat i kommuner Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats 71.631 6.075 8,48 0 0 38.499 2.547 6,62 3.138 1.080 34,42 24.517 4.337 17,69 056896 Servicejob 0-179 056898 Beskæftigelsesordninger 22.054 6.982 31,66 064551 Sekretariat og forvaltninger, Det lokale Beskæftigelsesråd I alt 0-670 531.737 128.660 24,20 Ydelser og tilskud, 802010 04 62 90 Andre sundhedsudgifter 5.968 1.245 20,86 05 46 61 Kontanthjælp til udlændinge 4.240 1.253 29,57 05 46 65 Repatriering 0 107 0 05 48 67 Personlige tillæg til pensionister 10.095 2.190 21,70 05 48 68 Førtidspension 50% 37.001 9.935 26,85 05 48 69 Førtidspension 35% 63.039 11.862 18,82 3
Korr. budget 1000 kr. Forbrug pr. 31.03. 1000 kr. Forbrugs % 05 48 70 Førtidspension nye 35% 262.850 41.812 15,91 05 57 72 Sociale formål, enkelt ydelser 2.480 275 11,10 05 57 76 Boligydelse 33.514 7.760 23,15 05 57 77 Boligsikring 15.979 5.781 36,18 05 72 99 Øvrige sociale formål 248 18 7,11 I alt Ydelser og tilskud 435.414 82.238 18,89 Aktiveringsprojekter 00 25 11 Beboelse, midl. flygtninge, 170 83 48,87 05 46 60 Integrationsprogram og introduktionsforløb m.v. 2.135 1.574 73,73 05 58 80 Revalideringsprojekter -729 4 05 68 90 Kommunal beskæftigelsesindsat, projekter -910 115 05 72 99 Øvrige sociale formål 628 80 13,23 I alt aktiveringsprojekter 1.294 1.856 Total for arbejdsmarkedsområdet 968.445 212.754 21,97 Bemærkninger, Arbejdsmarkedsområdet Forbrugsprocenter Generelt viser forbruget pr. 31.03.13 på de enkelte funktioner en del afvigelser i forhold til den periodiserede forbrugsprocent, der er på 25%. Dette skyldes: x mer-/mindreforbrug på overførselsindkomsterne. x betalingsforskydninger vedrørende statsrefusioner. x afregning af løntilskud med arbejdsgivere både private, statslige især offentlige ansættelser. x Overgang til Udbetaling Danmark (førtidspensioner). x diverse interne afregninger (aktiveringsprojekter). Efter gennemgang/beregning området, herunder retmæssige statsrefusioner og betalingsforskydninger forventes årsforbruget at ligge 13.284 t.kr. over budgettet. 4
Udgiftsdrivere Følgende områder er mest afgørende for området ressourceforbrug og betragtres derved som Arbejdsmarkedsområdets udgiftsdrivere: Jobcenter: x Sygedagpenge x Kontanthjælp x Dagpenge til forsikrede ledige x Udannelsesordning x Revalidering x Fleksjob og ledighedsydelse x Ressourceydelse Ydelser og tilskud: x Kontanthjælp til flygtninge og indvandrere x Førtidspension x Boligsikring og boligydelse Budgetopfølgningen understøttet af statistik fra fagsystemer på de fleste områder Årsværk Årsværk Korr.budget Forventet Afvigelse Sygedagpenge 833 833 0 Kontanthjælp 1640 1792 152 Dagpenge forsikrede ledige 820 860 40 Udannelsesordning Ny lov 52 52 Revalidering 100 100 0 Ledighedsydelse/fleksjob 825 815-10 Ressourceydelse Ny lov 13 13 Kontanthjælp flygtninge og 51 60 9 indvandrere Førtidspension 3.685 3.640-45 Jobcenter Specifikation 05 57 71 Sygedagpenge budgetoverholdelse Forventet regnskab skønnes på grundlag af nuværende forbrug og regnskab for 2012, hvor antal årsværk svarer til nuværende bestand. Det kan bemærkes at udgiften pr. sygedagpengesag afhænger af varigheden og om borgeren er passiv eller aktiv, eller der foreligger en delvis raskmelding. 5
05 57 73 og 05 57 75 Kontanthjælp passiv og aktiv Vedrørende Statens fokusrevision merforbrug 11.237 t.kr. merforbrug 3.500 t.kr. I alt på kontanthjælp merforbrug 14.737 t.kr. Merudgiften 11.237 t.kr kan henføres til noget større nettotilgang end forventet. Ud fra nuværende og gennemsnit fra januar til marts i år forventes samlet 1792 årspersoner på kontanthjælp i mod budgetteret 1640 årspersoner. Antal årspersoner fordeler sig med 1062 årspersoner på passiv og 730 årspersoner på aktiv kontanthjælp svarende til en beskæftigelsesgrad på 41%. Nuværende antal kontanthjælpsmodtagere ca. 1819 forventes at falde hen over året skønnet ud fra: x En konjunkturudvikling, der nu er mindre positiv end oplyst ved budgetlægningen. x En tilgang af personer der falder ud af dagpengesystemet efter ny lov om 2 års dagpengeperiode. x En tilgang af personer, der ophører med udannelsesordning 30.06.13 (ledige der har forlænget dagpengeperioden med uddannelsesordning). x Modsvarende vil der være en lille del der overgår til ressourceydelse (ny lov om ressourceforløb (afklaring i forhold til førtidspension eller beskæftigelses-muligheder). Det kan bemærkes at ydelse til kontanthjælp er forskellig for forsørgere, ej forsørge og hjemme- eller udeboende unge. Statens fokusrevision af rettighed har givet anledning til en berigtigelse af statsrefusion på 3.500 tkr. Tilbagebetaling af for meget modtaget statsrefusion korrigeres på refusionsopgørelse pr. 30.06.. 05 57 78 Dagpenge til forsikrede ledige merforbrug 6.321 t.kr. Området vedrører medfinansiering af arbejdsløsdagpenge og skal ses i sammenhæng med beskæftigelsesudgifter for forsikrede ledige 05 68 91. Medfinansieringen opkræves fra staten ud fra data hentet fra samtlige A-kasser. Ud fra nuværende forbrug og forventning til udvikling i årets løb, forventes en merudgift på 6.321 t.kr. Ved budgetlægningen er det ikke kun konjunkturudvikling. Også det faktum, at medfinansieringsperiode starter tidligere og tidligere år for år. Da loven trådte i kraft i 2010, var medfinansieringen efter uge 18. Denne periode er løbende faldet og er i efter 4. uge. Det er noget vanskeligt at forudsige, hvor stor betydning tidligere og tidligere medfinansiering har for udgiftsbehovet. 6
Der er fra januar til april i gennemsnit medfinansieret med ca.12.000 t. kr. pr. måned svarende til en årlig udgift på 144.000 t. kr. Der forventes i lighed med tidligere en nedgang henover sommeren. Det er noget uforudsigeligt, hvad lovændringer for nedbringelse af ledigheden vil betyde for Guldborgsund Kommune. Lovændringer som afkortning af dagpengeperioden, uddannelsesordninger, akutpakke og vækstplaner. Jfr. nedenstående viser tal fra jobindsats at ledigheden har været en del stigende siden okt. 2012 og en smule nedadgående for februar måned. A-dagpenge. Antal personer, gnsn. varighed og fuldtidspersoner. Ledighed og aktivering (bruttoledighed) Antal personer Antal fuldtidspersoner Fuldtidspersoner i pct. af arbejdsstyrken 16-66 år Guldborgsund Feb 2.016 1.570 5,7 Jan 2.033 1.613 5,9 Dec 2012 1.792 1.380 5,0 Nov 2012 1.666 1.311 4,8 Okt 2012 1.597 1.231 4,5 Kommunens beskæftigelse er på nuværende tidspunkt på 157.500 t.kr. årligt. Først ved midtvejreguleringen juli måned (regulering at tilskuddet på grundlag af nyere arbejdsløshedstal), kan det nærmere opgøres om beskæftigelsestilskuddet vil dække forventet merforbrug. Tilskuddet dækker også løntilskud på funktion 05 68 91, Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige. Beskæftigelsestilskuddet indgår på Økonomiudvalgets område på hovedkonto 7. 05 57 79 Udannelsesordning for forsikrede ledige merforbrug 3.160 t.kr Ordningen er vedtaget ved lov den 23. december 2012, og er således kommet til efter budgetvedtagelsen. Uddannelsesordningen giver ledige, der har opbrugt deres dagpengeret i første halvår af ret til en ydelse, hvis den ledige deltager i relevant uddannelse. Ifølge KL`s budgetvejledning februar er udgifter til forsørgelse og udgifter til drift omfattet af budgetgarantien. Der hersker ikke klarhed over hvor mange personer, der kan blive omfattet af ordningen og de økonomiske konsekvenser er endnu ikke forhandlet færdige af KL og Regeringen. Der er skønnet udgifter til 52 halvårspersoner beregnet til netto 2.419 t.kr. og driftsudgifter på netto 741 t.kr. Der ydes 50% statsrefusion på aktive timer, driftsudgifter, 30% på passive timer i lighed med refusionsregler for kontanthjælp. 7
Ydelsen svarer nogenlunde til kontanthjælp, henholdsvis 80% og 60% af højeste dagpengesats. Der forventes en ikke budgetlagt udgift på netto 3.160 t.kr 05 58 80 Revalidering budgetoverholdelse Budgettet på netto 10.652 t.kr. forventes at svare til behovet i, skønnet ud fra nuværende forbrug og regnskab 2012. 05 58 81 Ledighedsydelse og løntilskud m.v. til personer i fleksjob og skånejob besparelse -762 t.kr. Besparelsen vedrører forventede mindreudgifter til fleksjob, beregnet på grundlag af forbruget i 2012. Afvigelse i forhold til budget vedrører justeringer af antal årsværk og justering af udgiften pr. årsværk beregnet på baggrund af 2012. Til forbruget pr. 31.03.13 kan bemærkes, at der er en del betalingsforskydning på området. De kommunale fleksjob refunderes kvartalvis bagud, hvilket også i hvis grad sker for private ansættelser. Ledighedsydelse vedrører personer, som er blevet berettiget til et fleksjob, men som endnu ikke er startet i et fleksjob. Ledighedsydelse ydes derfor før et fleksjob, mellem to fleksjob og under sygdom/barsel. Afsat budget til ledighedsydelse forventes at svare til behovet. Ved lov af 23. december 2012 blev der indført ny model for afregning for fleksjob. Efter nye regler aflønner arbejdsgiveren for den faktiske arbejdsindsats, mens den ansattes løn suppleres med et flekslønstilskud. Med den nye lov forventer Staten, at kommunernes udgift blive mindre, og at antallet af personer på ledighedsydelse vil falde, da arbejdsgiverne kan ansætte folk på færre timer. Den nye reform gælder ikke for fleksjob bevilget før, hvorfor ændrede regler ikke forventes at have særlig betydning. 05 58 82 Ressourceydelse merforbrug 1.000 tkr. Med lov af 23. december 2012 er der foruden fleksjob indført en reform af førtidspension, der trådte i kraft 01. januar. Reformen går ud på, at personer under 40 år som udgangspunkt ikke kan tilkendes en førtidspension, men skal deltage i et ressourceforløb. Personer over 40 år kan ikke tilkendes pension før de har deltaget i et ressourceforløb. 8
På grund af den sene vedtagelse af loven, som medfører en større omlægninger af sagsbehandling og arbejdsgange, forventes lovændringer ikke at få større indvirkning på regnskab. Ressourceydelsen svarer til den ydelse personerne tidligere har modtaget. Dog vil der være en lille del som ikke tidligere var berettiget til ydelse, der med reformen vil være berettiget til ydelse, da ressourceydelsen ikke afhænger af husstandsindkomsten. Der forventes en ikke budgetlagt merudgift på 1.000 t.kr. Merudgiften modsvares af mindreudgifter på førtidspension. Staten forventer at ordningen vil give merudgifter i reformens første år. En besparelse vil først blive realiseret når personer, der under den gamle ordning ville være kommet på førtidspension, afslutter ressourceforløbet med afgang til kontanthjælp, fleksjob eller ordinær beskæftigelse. 05 68 91 Beskæftigelsesudgifter forsikrede ledige (løntilskud til forsikrede ledige) besparelse -3.177 t.kr. Løntilskud ydes som et fast tilskud pr. time dels til offentlige og private virksomheder. Staten yder 50% i refusion af timetilskuddet og udgifter til personlig assistance. Mindreudgiften er beregnet på grundlag af nuværende forbrug og på baggrund af regnskab 2012. Der er beregnet en lavere udgift pr. årsværk end forudsat i budget. 05 68 98 Kommunal Fleksjobpulje besparelse -1.579 tkr. Mindreudgiften er beregnet på grundlag af regnskab 2012 ( p/l 10.600 t.kr.) og kan henføres til færre årsværk end budgetteret. Regnskab 2012 Budget Forventet Nettoudgifter 10.421 t.kr. 12.509 tkr. 10.930 tkr. Ydelser og tilskud Specifikation 05 46 61 Kontanthjælp til udlændinge merforbrug 302 tkr Der forventes et merforbrug på kontanthjælp til udlændinge på ca. 302 tkr. Merforbruget skyldes at der forventes 9 årspersoner mere end budgetteret. 9
05 48 68, 05 48 69 og 0548 70 Førtidspension Besparelse 6.731 tkr. Mindreudgiften vedrører førtidspensionsreformen, der blev vedtaget december 2012 med ikrafttræden 1. januar. Efter lovændringen kan en person under 40 år som udgangspunkt ikke tilkendes førtidspension før personen er fuldt ud afklaret om rest erhvervsevne. Ved budgetlægning er budgetteret med en tilgang på 215 tilkendelser. Efter ny lov forventes en tilgang på 142 årsværk i ifølge beregninger ved lovforslaget vedtagelse. Der skønnes således 73 færre nytilkendelser/årspersoner end budgetlagt. Med afvigelser i forhold til det budgetterede på både tilgange og afgange, giver det nu en samlet afvigelse på 45 færre årspersoner på alle 3 pensionsområder. Forbrugsprocenten er misvisende da der er betalingsforskydninger i forbindelse med overgangen til Udbetaling Danmark i marts måned. 05 57 76 og 05 57 77 Boligydelse og boligsikring budgetoverholdelse På boligydelse (ydelse til pensionister) forventes et mindreforbrug på ca. 4.000 tkr. i forhold til budgetteret, der modsvares af en tilsvarende merudgift på boligsikring. Mer- og mindreforbrug skyldes ikke ændring i antal sager, men en tilretning af budget til forbrug, der ikke har været foretaget i forbindelse med budgetlægningen. 10
Forventede bevillingsmæssige konsekvenser for Arbejdsmarkedsområdet samlet: Note Jobcenter Budget 1.000 kr. Kontanthjælp, passiv og aktiv +11.237 A-dagpenge +6.321 Uddannelsesordning +3.160 Ledighedsydelse, fleksjob -762 Ressourceydelse +1.000 Beskæftigelse forsikr. ledige -3.177 Beskæftigelsesindsat, kommunal -1.579 fleksjobpulje Berigtigelse statsrefusion tidligere +3.513 år, fokusrevision I alt Jobcenter +19.713 Ydelse og tilskud Kontanthjælp udlændinge +302 Førtidspension -6.731 I alt Ydelse og tilskud -6.429 I alt Arbejdsmarkedsområdet +13.284 + = merudgifter/mindreindtægter - = merindtægter/mindreudgifter 14.05.13/DOL/Janj 11