Økonomi og Administration Sagsbehandler: Helle Ellemann Andersen Sagsnr. 00.30.14-G01-14-14 Dato:21.5.2014 Børne- og Skoleudvalget, budgetopfølgning pr. 30. april 2014 Børne- og Skoleudvalgets korrigerede budgetramme udgør 1,281 mia. kr. i 2014. I nedenstående tabel vises Børne- og Skoleudvalgets ramme fordelt på udvalgets politikområder inkl. forventninger til regnskab 2014 i 1.000 kr. Oprindeligt budget 2014 Korr. budget 2014 Forventet regnskab 2014 Afvigelse (Korrigeret budget - forventet regnskab) Forventet forbrug af overførte midler fra 2013 Overførte midler fra 2013 til 2014 Profitcenter Børne- og Skoleudvalget 1.234.282 1.280.541 1.270.357 14.244 26.335 36.518 Uddannelse og arbejdsdirektøren 1.210.906 1.261.226 1.246.982 14.244 26.335 40.578 Uddannelsesområdet Undervisningsområdets fælleskonti 206.194 216.342 207.864 8.478 2.539 11.016 Skoler 559.016 578.235 579.086-851 9.673 8.822 Ungdomsskolen 24.693 26.562 26.562 0 1.531 1.531 Gefionsgårdens klub 1.216 1.391 1.391 0 175 175 Tværgående enhed for læring 29.182 34.764 32.404 2.360 2.788 5.148 Dagtilbudsområdet Dagtilbudsområdets fælleskonti 84.845 86.782 83.267 3.515 416 3.931 Dagpleje 101.805 101.269 102.669-1.400 590-810 Daginstitutioner inkl. spiren 202.698 213.124 212.482 642 8.623 9.265 Ungeenheden Horsens Drift Ungeenheden (UU og EGU) 1.257 2.757 1.257 1.500-0 1.500 Teknik og Miljø 23.375 19.315 23.375 0 0-4.060 Ejendomscenter Uddannelse og Arbejd 23.375 19.315 23.375 0 0-4.060 Bemærkning: Ved budgetopfølgning pr. 30. april 2014 forventes der et mindreforbrug på demografi på 8,8 mio. kr. ved dagtilbudsområdet. I ovenstående tabel er det forventede regnskab og dermed afvigelsen ikke korrigeret i forhold hertil. Samlet set forventes der rammeoverholdelse på Børne- og Skoleudvalgets område set i forhold til udvalgets korrigerede budget 2014. 1
Børne- og Skoleudvalgets decentrale enheder har ved budgetopfølgningen pr. 30. april 2013 fremsendt deres forventede regnskabsresultat til Uddannelse og Arbejdsmarkeds Økonomi og Administrationsafdeling. Ved de decentrale enheders vurdering af det forventede regnskabsresultat er overførselsbeløb fra 2013 indregnet (40,5 mio. kr.) ekskl. Ejendomscenterets overførsel samt bevillingen til skolerne vedrørende midler til implementering af folkeskolereformen (10 mio. kr.). Budgetopfølgningen pr. 30. april 2014 viser, at Børne- og Skoleudvalgets decentrale enheder samlet set forventer at overholde det korrigerede budget. Der forventes et mindre forbrug på 14,2 mio. kr. Budgetopfølgningen viser således, at Børne- og Skoleudvalget samlet set forventer at anvende 26,3 mio. kr. af de overførte midler fra 2013. Erfaringsmæssigt er vurderingerne af regnskabsresultatet pr. 30. april 2014 præget af usikkerhed. Af Horsens Kommunes økonomiske politik fremgår det, at der fortsat er adgang for institutionerne til overførsel af uforbrugte bevillinger mellem årene. Det sikres gennem styring, at servicerammen ikke overskrides. Det betyder, at der ved budgetopfølgningen pr. 31. august 2014 vil være en skærpet opmærksomhed omkring de decentrale enheders opfølgning. I det følgende knyttes kommentarer til budgetopfølgningen fra de forskellige områder under Børne- og Skoleudvalget. Skoler, daginstitutioner og ungdomsskolen Samlet set forventer skoler, daginstitutioner og ungdomsskolen et samlet merforbrug i 2014 på 0,2 mio. kr. inkl. overførte midler 19,6 mio. kr. Erfaringer fra tidligere år viser, at de decentrale enheder ved vurderinger af deres regnskabsresultat først på året ofte forventer et neutralt regnskabsresultat. Når regnskabsresultatet foreligger, er resultatet ofte mere positivt. Det skal dog bemærkes, at I 2014 er udvalgets ramme reduceret med 1 % som følge af den økonomiske politik. Enkelte decentrale enheder forventer et negativt regnskabsresultat i 2014 inkl. eventuelle overførselsbeløb fra sidste år. Uddannelse og Arbejdsmarkeds Administration er eller går i nærmere dialog med disse decentrale enheder. Dagplejen Dagplejen forventer ved budgetopfølgningen pr. 30. april 2014 et merforbrug på 1,4 mio. kr. Dagplejen fik overført et merforbrug fra 2013 på 0,8 mio. kr. Dagplejen er fortsat i 2014 i en omstillingsproces, hvor faldende børnetal for de 0-2 årige samt oprettelse af flere kommunale og private vuggestuepladser medfører behov for færre dagplejepladser. Herudover kan den forestående omorganisering i dagplejen medfører merudgifter. Som følge heraf følges dagplejens økonomi og handlemuligheder nøje i de kommende måneder. Ungeenheden Ungeenhedens budget under Børne- og Skoleudvalget består af budget til Ungdommens Uddannelsesvejledning og EGU. Ungdommens Uddannelsesvejledning (UU) Ved forhandlinger om finansloven for 2013 blev finansieringen af Ungepakke II forlænget til udgangen af 2013 med et beløb på 153 mio. kr. for kommunerne under et. (2,295 mio. kr. for Horsens Kommune). Der blev ikke aftalt finansiering for budget 2014. 2
I regeringens aftale om "bedre og mere attraktive erhvervsuddannelser" fra februar 2014 er der taget stilling til initiativerne i Ungepakke II som videreføres med justeringer og enkelte opgave bortfald. I 2014 tilføres kommunerne 141 mio. kr. for kommunerne under et (2,115 mio. kr. for Horsens Kommune) til sikring af en bedre og mere omkostningseffektivt vejledning og prioriteret videreførelse af Ungepakke II. Horsens Kommune forventes at få tilført midlerne ved midtvejsreguleringen fra Regeringen hen over sommeren. Anmodning om tillægsbevilling til UU fremsendes til budgetopfølgningen pr. 31. august 2014. Ved UU s budgetopfølgning pr. 30. april 2014 er det forudsat, at UU vil få tilført 2,115 mio. kr. vedrørende Horsens Kommune samt 1,410 mio. kr. fra Hedensted Kommune til løsning af vejledningsopgaven i 2014. Herudover skal det bemærkes, at UU fik overført 1,5 mio. kr. fra 2013. Disse midler forventes overført til 2015. I 2015 bliver kommunerne under et kun tilført 18 mio. kr. mod 141 mio. kr. i 2014. For UU Horsens/Hedensted betyder ca. - 3,1 mio. kr. i 2015. Overførte midler fra 2013 ønskes derfor først anvendt i 2015 i forbindelse med omlægningen af vejledningsopgaven. EGU EGU er omfattet af budgetgarantien. Det betyder, at de kommunale udgifter til egu til undervisning og skoleydelse, der ikke er omfattet af refusion, kompenseres via bloktilskud fra staten. Byrådet godkendte den 13. december 2011, at der etableres et samarbejde mellem Jobcentret og EGU vedrørende øget brug af EGU som led i Jobcentrets uddannelses- og beskæftigelsesindsats over for ledige 18-29 årige. I den forbindelse blev der afsat budget til yderligere 25 EGU-pladser i perioden 2011-2013. Aftalen ønskes forlænget således at der fortsat kan oprettes flere EGU-pladser. Budgetneutrale omplaceringer mellem Børne- og Skoleudvalget og Beskæftigelsesudvalget indarbejdes ved budgetopfølgningen pr. 31. august 2014 Undervisningsområdets fælleskonti Under Undervisningsområdets fælleskonti er der afsat budget til en lang række forskellige formål, eksempelvis, demografi til skolerne, syge- og hjemmeundervisning, mellemkommunale betalinger, befordring, bidrag til staten vedrørende private skoler og efterskoler, betaling for Ungdommens Uddannelsesvejledning, søskende- og fripladstilskud, Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov mv. Samlet set 216 mio. kr. Ved budgetopfølgningen pr. 30. april 2014 forventes et mindreforbrug på 8,4 mio. kr. heraf vedrører 4,3 mio. kr. overførselsbeløb, der ikke er disponeret. Herudover forventes der pr. 30. april 2014 mindre forbrug ved demografi, betaling for 10. klasse undervisning for ca. 2,5 mio. kr. Det endelige mindre forbrug kendes først efter opgørelse af elevtal pr. 5. september. Budgetforudsætningerne ved en række konti er endvidere revurderet. I den forbindelse skønnes et mindreforbrug i 2014 på ca. 1 mio. kr. Budgetneutrale omplaceringer er vedlagt i bilag 1. Overførsel mellem årene Ved overførsel mellem årene fra 2013 til 2014 blev der overført 11 mio. kr. til 3
Undervisningsområdets fælleskonti. Heraf forventes 6,750 mio. kr. anvendt til følgende initiativer Etableringsudgifter Ungeenheden Flytning af bibliotek i Gedved Ombygning ved Højvangsskolen. Højvangsskolens centerklasser flytter fra Nordrevej til skolen. Pavillon ved Østbirk Skole, etablering og drift De resterende 4,3 mio. kr. af overførselsbeløbet er ikke disponeret. Kompetence- og rotationsprojekt for lærer Fra 1. august 2014 igangsættes kompetence- og rotationsprojektet for lærer. Der forventes i den forbindelse merudgifter pr. ansat lærer svarende til 173.000 kr. årligt. Merudgifter for indeværende regnskabsår forudsættes finansieret via midler fra Undervisningsministeriet til kompetenceudvikling for lærere samt via uddannelsesmidler fra Tværgående enhed for læring. Tværgående enhed for læring Tværgående enhed for læring forventer ved budgetopfølgningen pr. 30. april 2014 et mindreforbrug på 2,360 mio. kr. Heraf skal 2,1 mio. kr. anvendes til aflønning af medarbejdere i 2015 og 2016 ansat i forbindelse med implementering af folkeskolereformen. Dagtilbudsområdets fælleskonti Under Dagtilbudsområdets fælleskonti er der afsat budget til en lang række forskellige formål, eksempelvis, demografi, søskende- og fripladstilskud, udvidet åbningstid, mellemkommunale betalinger mv. Samlet set 86,8 mio. kr. Ved budgetopfølgningen pr. 30. april 2014 forventes et mindreforbrug på 3,5 mio. kr. eksklusiv forventninger til demografi. Heraf vedrører 1,8 mio. kr. ikke disponerede overførte midler fra 2013 samt et forventet mindre forbrug til udvidet åbningstid, vikarpulje, offentlige legepladser mv. Herudover forventes der et mindre forbrug på 8,8 mio. kr. vedrørende demografi. Overførsel mellem årene Ved overførsel fra 2013 til 2014 blev der overført 3,9 mio. kr. til Dagtilbudsområdets fælleskonti. Heraf forventes 2,1 mio. kr. anvendt til følgende initiativer Etableringsudgifter ved flytning af børnehaven Humlebien til Bankagerskolen Udgifter ved genhusning af børn i forbindelse med bygning af ny daginstitution i Dagnæs De resterende 1,8 mio. kr. af overførselsbeløbet er ikke disponeret. Demografi på dagtilbudsområdet Dagtilbud forventer på nuværende tidspunkt et mindre forbrug på demografi på 8,8 mio. kr. Mindreforbruget skyldes færre børn end antaget ved budgetlægningen. Mindre forbrug vedrørende demografi skal senest ved regnskabsafslutningen afleveres til Likvide aktiver. Det vurderede mindre forbrug skyldes primært behovet for dagplejepladser og daginstitutionspladser er faldende. 4
Uddannelsesstillinger ved dagtilbud og undervisning Med henblik på at kunne nedbringe antallet af jobparate og uddannelsesparate ledige i Horsens Kommune og dels at øge andelen af arbejdsstyrken med erhvervskompetencegivende uddannelse i Horsens Kommune oprettes et antal ekstraordinære uddannelsesstillinger med en varighed på ca. 30 mdr. I samme periode som ovennævnte er på uddannelse ansøges der om rotationsydelse til ansættelse af ledige dagpengemodtagere som rotationsvikar i ekstraordinære job. Der oprettes uddannelsesstillinger på dagtilbuds- og uddannelsesområdet (SFO). Pt. er oprette 13 uddannelsesstillinger (12 på dagtilbud og 1 ved SFO). Der forventes oprettet ca. 10 uddannelsesstillinger til efteråret. Merudgifterne dækkes af mindre udgifter til offentlig forsørgelse under Beskæftigelsesudvalget. De budgetmæssige konsekvenser fremsendes med budgetopfølgningen pr. 31. august 2014. Ejendomscentret Under Børne- og Skoleudvalget er der budgetlagt ca. 23,4 mio. kr. til Ejendomscentret til udvendig vedligeholdelse, tekniske installationer og udenomsarealer ved kommunens skoler og daginstitutioner. Ved overførsel mellem årene blev der overført -4 mio. kr. Det forventes, at det negative overførselsbeløb flyttes fra Børne- og Skoleudvalgets budget til Teknik og Miljøudvalget ved behandling af budgetopfølgningen pr. 30. april 2014 idet overførsel mellem årene ved Ejendomscentret ønskes set samlet for alle fagudvalg. Herudover vurderer Ejendomscentret, at deres budget til udvendig vedligeholdelse mv. anvendes i 2014 Budgetneutrale omplaceringer Omflytning af budget mellem Børne- og Skoleudvalgets politikområder og/eller mellem fagudvalg skal fremsendes til behandling i Økonomiudvalg og Byråd. Forslag til omflytninger mellem bevillingsniveauer fremgår i særskilt bilag. 5