Arbejdsmarkedsudvalget Kvartalsregnskab - pr. 31. marts 2014 TØNDER KOMMUNE Kongevej 57 6270 Tønder Tlf.74 92 92 92 Mail: toender@toender.dk www.toender.dk Åbningstider: Mandag-tirsdag kl. 10-15 Torsdag kl. 10-17 Fredag kl. 10-13 Onsdag LUKKET, dog åbent i Jobcenter Tønder kl. 10-15 Telefontider: Mandag-onsdag kl. 9-15 Torsdag kl. 9-17 Fredag kl. 9-13
Indholdsfortegnelse Side 1. Konklusion overblik og generelle bemærkninger... 3 1.1 Regnskabssammendrag... 3 1.2 Generelle bemærkninger... 3 2. Drift specifik oversigt og noter... 4 2.1 Regnskabsoversigt... 4 2.2 Noter... 5 3. Anlæg specifik oversigt og noter... 7 3.1 Anlægsoversigt... 7 2
1. Konklusion overblik og generelle bemærkninger 1.1 Regnskabssammendrag I 1.000 kr. Forbrug ultimo marts 2014 Korrigeret budget 2014 Oprindeligt Forbrug% i budget 2014 forhold til korrigeret budget Ønsket bevillingsændring Forventet overførsel Forventet regnskab Note DRIFTSUDGIFTER I ALT 82.363 314.045 314.079 26,23% 0 0 314.045 Serviceudgifter 1.187 10.011 10.011 11,85% 0 0 10.011 Arbejdsmarkedsforanstaltning 1.187 10.011 10.011 11,85% 0 0 10.011 1 Overførselsudgifter 81.176 304.034 304.068 26,70% 0 0 304.034 Kontante ydelser, ovførselsudgift 46.630 196.824 196.824 23,69% 0 0 196.824 2 Driftsudgifter til aktivering, ovf.udg. 3.595 18.076 18.110 19,89% 0 0 18.076 3 Forsikrede ledige 30.951 89.134 89.134 34,72% 0 0 89.134 4 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT 82.363 314.045 314.079 26,23% 0 0 314.045 ANLÆGSUDGIFTER I ALT 436 1.000 1.000 43,62% 0 0 1.000 RESULTAT I ALT 82.799 315.045 315.079 26,28% 0 0 315.045 1.2 Generelle bemærkninger Drift De samlede driftsudgifter bestående af service- og overførselsudgifter - på Arbejdsmarkedsudvalgets område udviser en forbrugsprocent på 26,23 % ved udgangen af marts måned 2014. En samlet vurdering af udvalgets udgifter indebærer en forventning om at regnskabet holder sig indenfor rammerne af det korrigerede budget. Der er følgende generelle bemærkninger til de enkelte områder: For serviceudgifterne er der aktuel et lavt forbrug, idet antallet af nye fleksjob i kommunen samt løntilskudsstillinger til forsikrede ledige i kommunen forventes fortsat at stige. Ekstra midler til udvikling af tilbud for personer i ressourceforløb i andre forvaltninger er endvidere kun anvendt begrænset, idet der er færre personer i ressourceforløb end forventet. En del af midlerne kan forventeligt med fordel overføres til 2015. Forbruget på overførselsudgifter, kontante ydelser, er generelt højt og der er speciel fokus på den i budgettet indarbejdede reduktion vedr. antal 18-65 årige samt en forventet negativ midtvejsregulering af de kontante ydelser, som i foreløbigt materiale fra KL beregnet på landsbasis udgør omkring 14 mio for Tønder Kommune. Der er dog samtidig færre tilkendte førtidspensioner under Socialudvalgets område med mulighed for at finansiere indkomstoverførsler eller en evt. midtvejsregulering herfra. Regulering af budgettet foreslås udskudt til halvårsregnskabet, hvor også midtvejsregulering vil være kendt. Der er stort fokus på at finde fleksjob både i kommunens regi samt på det private arbejdsmarked til borgere på ledighedsydelse, hvilket har betydning for indkomstoverførslerne. Driftsudgifterne til arbejdsmarkedsforanstaltninger forventes at holde sig inden for rammen. Der er i 2014 et øget pres på driftsudgifterne, da der er fastsat reducerede driftslofter over de refusionsberettigede udgifter fra starten af året. 3
Udgifterne til de forsikrede ledige ligger på et højt niveau. Dette svarer delvist til mønsteret fra de seneste to år, hvor udgifterne har ligget højt til og med første halvdel af året og herefter har vist et afdæmpet forløb. Samtidig er ledigheden faldende, men den falder mindre end i de kommuner, der indgår ved fordeling af beskæftigelsestilskuddet. Niveauet ligger således lidt højere end tidligere år og det er på nuværende tidspunkt ikke muligt at forudsige om udgifterne til forsikrede ledige vil kunne afholdes indenfor det budgetterede beløb tillagt forventet midtvejsregulering på 1,4 mio. kr., jfr. KL s seneste prognose. Anlæg Anlægsoverførslerne fra 2013 til 2014 er endnu ikke godkendt. Forbruget af anlægsmidler i 1. kvartal 2014 ligger på 0,4 mio.kr., hvilket er et forbrug på knap 44% i forhold til det korrigerede budget. I forbindelse med halvårsregnskabet vil der blive taget stilling til om forbruget i 2014 vil være på niveau med det korrigerede budget eller om budgetterne skal tilrettes. 2. Drift specifik oversigt og noter 2.1 Regnskabsoversigt I 1.000 kr. Forbrug ultimo marts 2014 Korrigeret budget 2014 Oprindeligt Forbrug% i budget 2014 forhold til korrigeret budget Ønsket bevillingsændring Forventet overførsel Forventet regnskab Note DRIFTSUDGIFTER I ALT 82.363 314.045 314.079 26,23% 0 0 314.045 Serviceudgifter 1.187 10.011 10.011 11,85% 0 0 10.011 Arbejdsmarkedsforanstaltning 1.187 10.011 10.011 11,85% 0 0 10.011 1 Administration Erhverv og Arbejdsmarked 375 2.447 2.447 15,32% 0 2.447 Pulje ressourceforløb 1.500 1.500 0,00% 0 1.500 Velfærdsteknologi, projektledelse 50 210 210 23,93% 0 210 Arbejdsmarkedsforanstaltninger 319 4.464 4.464 7,14% 0 4.464 REVA 443 820 820 54,02% 0 820 Revalidering 570 570 0,00% 0 570 Overførselsudgifter 81.176 304.034 304.068 26,70% 0 0 304.034 Kontante ydelser, ovførselsudgift 46.630 196.824 196.824 23,69% 0 0 196.824 2 Ydelseskontor 37.901 165.851 167.965 22,85% 0 165.851 Arbejdsmarkedsforanstaltninger 7.544 27.264 25.149 27,67% 0 27.264 Integration 1.185 3.710 3.710 31,94% 0 3.710 Driftsudgifter til aktivering, ovf.udg. 3.595 18.076 18.110 19,89% 0 0 18.076 3 Aktivitet og Støtte psykiatri/handicap: Kompetencecenter samlet 1.068 4.552 4.577 23,47% 0 4.552 Befolkningskorrektion -351-351 0,00% 0-351 Fleksjob -659-659 0,00% 0-659 Integration 275-1.085-1.085-25,39% 0-1.085 Beskæftigelsesordninger 1.235 498 498 247,75% 0 498 REVA 898 4.449 4.459 20,18% 0 4.449 Driftsudg. besk.indsats - driftsloft 118 10.671 10.671 1,11% 0 10.671 Forsikrede ledige 30.951 89.134 89.134 34,72% 0 0 89.134 4 Beskæftigelsesindsats forsikrede ledige 30.951 89.134 89.134 34,72% 0 89.134 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT 82.363 314.045 314.079 26,23% 0 0 314.045 4
2.2 Noter Note 1 Arbejdsmarkedsforanstaltninger, serviceudgifter Udgifterne på serviceområdet indeholder løn til personer i løntilskud ved kommunen og i kommunale fleksjob, udgifter til sundhedskoordinator/klinisk funktion samt lægeerklæringer. En mindre del af mindreforbruget skyldes, at udgifterne til fleksjob først udkonteres ultimo året, da den endelige nettoudgift først kendes her. Dette vedrører dog kun de gamle fleksjobordninger, som er ved at blive udfaset. De nye ansættelser på fleksjob konteres direkte, hvorfor der i takt med udfasningen vil blive et mere kontinuerligt forbrug. Forbruget til nye fleksjob i kommunalt regi forventes fortsat at stige, idet man i 2014 forventer at ansætte yderligere fleksjobambassadører til at øge ansættelserne. Arbejdsmarkedsområdet har mulighed for at afholde lønudgiften for de første 4 timer i ugen i det første års ansættelse for de kommunale fleksjob, hvorefter den fulde finansiering af stillingen overgår til ansættelsesstedet. Den resterende del af udgiften til fleksjobbere afholdes som fleksløntilskud under overførselsudgifter. Udgifterne til løntilskud til forsikrede ledige i kommunale jobtilbud forventes også at stige i løbet af 2 kvartal. Der er aftalt en kvoteordning mellem forvaltningerne og der har været iværksat en større kulegravning af de enkelte fagområder, for at sikre at kvoterne bliver overholdt. Dette forventes at resultere i en mere optimal sagsbehandling i forbindelse med ansættelser i løntilskud. Der blev ved budgetlægningen for 2014 afsat en pulje til udvikling af tilbud på øvrige udvalgsområder på 1,0 mio. kr. Ved udgangen af 1 kvartal kan vi konstatere, at der ikke er det forventede antal ressourceforløb. Der er taget initiativer til at øge antallet inden udgangen af 2. kvartal. Dette gør dog at vi på nuværende tidspunkt må forvente at puljen til udvikling af ressourceforløbstilbud ikke vil blive anvendt fuldt ud i 2014. Det kan blive aktuelt at overføre dele af puljen til 2015. Note 2 Kontante ydelser, overførselsudgifter Udgifterne/indtægterne er sæsonafhængige på flere hovedområder. Der er store udsving i forbrugsmønstret på områderne kontanthjælp, sygedagpenge samt forsikrede ledige, og der forventes også resten af året større månedlige udsving, som vil påvirke forbrugsprocenten. Dette forbrugsmønster er kendt og ret stabilt, og der tages højde for det i de udarbejdede forbrugsprognoser til vurdering af regnskabet. De største opmærksomhedspunkter er på nuværende tidspunkt, den indlagte besparelse på befolkningskorrektioner, som er udmøntet på de enkelte ydelser, samt de seneste skøn for udviklingen i budgetgaranterede udgifter, hvor der i foreløbigt materiale fra KL beregnet på landsbasis indgår en negativ midtvejsregulering for Tønder Kommune på de kontante ydelser på omkring 14 mio. kr. Befolkningskorrektionerne er indarbejdet i forbrugsprognoserne og giver på nuværende tidspunkt et meget stramt budget på overførselsudgifterne, der dog forventes at holde sig indenfor rammen såfremt der ikke sker en større stigning i antallet af personer på overførselsindkomst senere på året. På baggrund af de indarbejdede besparelser på befolkningskorrektionen i 2014 budgettet, er det ikke umiddelbart muligt at udrede en yderligere budgetnedgang i form af en midtvejsregulering i Arbejdsmarkedsudvalgets budget, men da der er færre tilkendte førtidspensioner på Socialudvalgets område forventes der mulighed for at overføre et beløb mellem 5 og 7 mio. kr. til medfinansiering af indkomstoverførslerne eller en evt. midtvejsregulering. 5
Nærmere vurdering af det forventede årsforbrug samt overførsel af midler fra førtidspensionsområdet foreslås udskudt til halvårsregnskabet, hvor også midtvejsregulering vil være kendt. Note 3 Driftsudgifter til aktivering, overførselsudgifter Driftsudgifterne forventes at holde sig inden for rammen. Der er fra 2014 et øget pres på driftsudgifterne, da der er ændret i de refusionsmæssige forudsætninger fra årets start. Hvor der tidligere har været et samlet loft over den refusionsberettigede indsats pr. helårsperson på 13.329 kr. er loftet fremadrettet nedsat og opdelt efter a) kontant-, uddannelseshjælp samt modtagere af arbejdsløshedsdagpenge med 10.766 kr. pr helårsperson og b) sygedagpengemodtagere, revalidender samt ledighedsydelsesmodtagere med 10.585 kr. pr. helårsperson. Refusionsloftet opgøres efter antal helårspersoner gange driftsloftet, hvoraf refusionen udgør 50%. Udgifter udover rammen er 100% finansieret af kommunen. Note 4 Forsikrede ledige Udgifterne til de forsikrede ledige ligger pr. 31. marts 2014 på en forbrugsprocent på 34,72 % hvilket er et stykke over sidste års 1. kvartal. Forskydningerne i forbruget er en tilbagevendende problemstilling fra tidligere år, hvor der ses et øget forbrug i årets første måneder, idet mange brancher er påvirkede af sæsonudsving, hvorefter forbruget stabiliserer sig hen over efteråret. Produktion af regnskabsprognoser og dermed prognoser for en eventuel efterregulering på det forsikrede område, er præget af nogle særlige udfordringer. Tallene er først og fremmest påvirket af den bagvedliggende sæsonafhængige ledighed. Herudover er der dog tale om et usikkert datagrundlag, fordi A-kassernes indberetninger til kommunerne er forsinkede, nogle gange foregår i klumper og herudover indeholder efterreguleringer, idet A-kasserne har mulighed for at efterregulere deres indberetninger med tilbagevirkende kraft i 5 år. KL foreløbige prognose for beskæftigelsestilskuddet indeholder en positiv midtvejsregulering medio året på ca. 1,4 mio. kr. Forhøjelsen forudsættes tilført politikområdet forsikrede ledige. Der var i 2013 en merudgift til forsikrede ledige på 6,65 mio. kr. i forhold til beskæftigelsestilskuddet, idet midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet blev reserveret til dækning af manglende midtvejsregulering af indkomstoverførslerne. Efter årets slutning kan det konstateres at det reserverede beløb primært er anvendt til merudgifter til forsikrede ledige. Det er forvaltningens vurdering, at området ligesom sidste år kan blive omfattet af et merforbrug. Der er en positiv udvikling i ledigheden i Tønder kommune, men ledigheden falder ikke så hurtigt, som det er tilfældet for resten af landsdelen (de jyske kommuner i Region Syddanmark). Derved er Tønder kommunes andel af landsdelens ledighed stigende og Tønder kommune mister beløb ved fordeling af beskæftigelsestilskuddet. Dette vil især vise sig ved efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2014 (juni 2015), idet andelen af landsdelens ledighed forventes at blive 6,4%, mens landsdelens beskæftigelsestilskud bliver fordelt efter andelen af ledighed to år tidligere (dvs. 2012), hvor den var 5,7%. 6
3. Anlæg specifik oversigt og noter 3.1 Anlægsoversigt Status på udvalgte anlægsprojekter: Projekt i 1.000 kr. Samlet Budget Frigivet Forbrug Forbrugs pct Kompetencecenter, bygninger, køretøjer mv. 1000 1000 436 43,6% 7
8