Bilag 3 Budgetgaranti og konjunkturregulerede områder 10. august 2016 Sagsbeh.: thol J.nr.: 00.30.10-S00-3-16 Økonomiafdelingen 1. Ændringsforslag på budgetgaranterede og konjunkturregulerede områder Budgettet på områderne er fastlagt ud fra statens skøn for ledighedsudviklingen fra 2016 til 2017 i Økonomisk redegørelse (ØR) fra maj 2016 og KL s skøn for de budgetgaranterede områder, sammen med kommunens faktiske forventninger til aktiviteter og enhedsomkostninger, som blandt andet fremgår af kommunens beskæftigelsesplan og forventet regnskab 2016. For budget 2017 er det justering af refusionsomlægningen, kontanthjælpsloft og 225 timers regel, og tilgangen af flygtninge, der er fokus på. For ændringer som følge af tilgangen af flygtninge, henvises til bilag 4 og sagen om flygtninge fra 22/8 2016. Siden 1. finansielle orientering, baseret på ØR december 2015, er det forventede bruttoledighedsniveau nedjusteret med 6.000 fuldtidspersoner. De foregående år er der implementeret mange vidtgående initiativer på arbejdsmarkedsområdet: Refusionsomlægning, Beskæftigelsesreform, Sygedagpengereform, Kontanthjælpsreform og Reform af førtidspension og fleksjob. Refusionsreformen var oprindeligt forudsat at betyde merudgifter for kommunerne på 6,7 mia. kr. Forudsætningen var R2014 og en genberegning baseret på R2015 ligger 1,2 mia. kr. lavere. Kommunerne modregnes foreløbigt i DUT og budgetgaranti og efterreguleres senere på baggrund af de faktiske udgifter under ét. Antallet af fuldtidspersoner på sygedagpenge er steget med 8,3 pct. fra februar 2015 til februar 2016 i hele landet. Det flugter ikke med forventningen i sygedagpengereformen, men skal ses i sammenhæng med en stigende beskæftigelse og tilgang til fleksjobordningen, der kan betyde, at flere bliver berettiget til sygedagpenge. Generelt gælder, at det endnu er for tidligt at konkludere, om reformerne har haft de ønskede effekter. Beskæftigelsesministeriet har igangsat en række evalueringer af reformerne, der forventes færdiggjort i løbet af 2016. Tabel 1 viser samlet en nedjustering af budgettet på de budgetgaranterede områder på 39,3 mio. kr. i 2017, 47,5 mio. kr. i 2018, 40,9 mio. kr. i 2019 og 43,6 mio. kr. i 2020. Nedjusteringen i 2017 skyldes hovedsageligt en forventning om lavere udgifter til kontanthjælp, ressourcerforløb og førtidspension. De økonomiske konsekvenser af tilgangen af flygtninge til Frederiksberg, fremgår af bilag 4 til 2. finansielle orientering.
Tabel 1..1 Forslag til ændringer i budgetrammerne for 2017-2020 Mio. kr. 2017 2018 2019 2020 Budgetgaranterede områder: Kontanthjælp, aktivering og revalidering -30,4-31,6-28,8-28,8 Ressourceforløb -3,4-9,5-6,6-6,6 Ledighedsydelse -1,2-1,2-1,2-1,2 Førtidspension -4,3-5,1-4,3-7,0 EGU 0,0 0,0 0,0 0,0 Integration* 0,0 0,0 0,0 0,0 Danskuddannelse for voksne udlændinge 0,0 0,0 0,0 0,0 I alt for de budgetgaranterede områder -39,3-47,5-40,9-43,6 Ikke budgetgaranterede områder: Sygedagpenge, forsørgelse 21,9 23,0 22,8 22,8 Boligsikring/ - ydelse -3,1-1,0-1,3-1,9 Kontanthjælp, revalidering og fleksjob -11,4-13,4-13,2-13,2 Integration* 0,0 0,0 0,0 0,0 Seniorjob -8,9-8,9-9,0-9,0 Jobcenter 0,0 0,0 0,0 0,0 Daghøjskoler 0,0 0,0 0,0 0,0 Jobtræning 0,3 0,5 0,5 0,5 I alt for ikke budgetgaranterede områder -1,2 0,1-0,2-0,8 Forsikrede ledige, forsørgelse 5,0 5,0 5,0 5,0 Forsikrede ledige, beskæftigelsesindsats -10,8-10,8-10,8-10,8 I alt forsikrede ledige -5,7-5,7-5,7-5,7 Ungdommens Uddannelsesvejledning 0,0 0,0 0,0 0,0 I alt -46,3-53,2-46,8-50,2 * Se bilag 4 for beskrivelse af de foreslåede ændringer på flygtningeområdet. Af tabel 1 ses endvidere, at for de konjunkturafhængige områder, som ikke er budgetgaranterede, er budgettet nedjusteret med i alt 1,2 mio. kr. i 2017 og stort set uændret i overslagsårene. Nedjusteringen dækker over en opjustering af budgettet til sygedagpenge på ca. 22 mio. kr. til sygedagpenge og en nedjustering af udgifterne til fleksjob og seniorjob. Justeringen afspejler forvaltningens forventning til udgifterne i 2016, fremskrevet med statens forventning til ledighedsudviklingen fra 2016 til 2017. De øvrige ændringer afspejler statens og KL s forventning til udviklingen på landsplan. De enkelte budgetændringer gennemgås i den sidste halvdel af notatet i afsnit 5 og 6. 2. Budgetgarantien For at beskytte kommunerne mod udsving i konjunkturfølsomme udgifter, bliver kommunerne kompenseret gennem budgetgarantiordningen. Kompensationen sker ved, at det kommunale bloktilskud årligt reguleres i forhold til ændringen i udgifterne på de konjunkturfølsomme områder på landsplan. De budgetgaranterede udgifter ligger på følgende konjunkturafhængige udgiftsområder: Kontanthjælp Kommunal aktivering af ikke forsikrede ledige Ressourceforløb Orlovsydelse til kontanthjælpsmodtagere 2
Ledighedsydelse Førtidspension Erhvervsgrunduddannelsen (EGU) Danskuddannelse af udlændinge samt introduktionsprogram og introduktionsydelse efter integrationsloven Det er kommunernes nettoudgifter, der indgår i budgetgarantien. Bruttoudgifterne fratrækkes refusioner og tilskud fra staten. Udgifter til dagpenge og aktiveringsindsats over for forsikrede ledige bliver finansieret via et særskilt finansieringssystem. En del af finansieringssystemet er et beskæftigelsestilskud, der ligesom den kommunale budgetgaranti sikrer, at kommunerne under ét får alle udgifter til forsikrede ledige dækket. Tilskuddet fordeles så landsdelenes udgifter til forsikrede ledige kompenseres, og indenfor landsdelene fordeles tilskuddet efter ledighedsudviklingen i den enkelte kommune. 3. Regulering af budgetgarantien for 2017 Budgetgarantien består af en foreløbig budgetgaranti, en efterregulering og en permanent opregulering. Nedenstående tabel 2 viser det skøn for den samlede regulering for 2017 for hele landet samt for Frederiksberg Kommune, som indgår i bloktilskuddet. Reguleringen for Frederiksberg Kommune er beregnet ud fra Frederiksbergs DUT-bloktilskudsandel på 1,704 pct. for 2017. Tabel 3..1 Opgørelse af ændring i budgetgarantien for 2017 for hele landet og Frederiksbergs andel Mio. kr. Budgetgaranti Budgetgaranti Forskel 2017 april 2017 skøn aftale 2017 Foreløbig budgetgaranti for 2015-2017 6.218 5.104-1.114 Efterregulering (2013-2015) -1.707-1.497 210 Permanent opregulering af 2013-2014 904 1.097 193 Samlet regulering i 2017 5.415 4.704-710 Regulering for Frederiksberg Kommune 92 80-12 Ændringen i den foreløbige budgetgaranti for 2015-2017 er opgjort til 5.104 mio. kr. Den opgøres over en toårig periode som forskellen mellem skønnet for det aktuelle år (2017) og det endelige regnskab for 2015. Beløbet indlægges ikke permanent i bloktilskuddet. Den positive regulering skyldes primært refusionsomlægningen i 2016, hvor udgifter til kontanthjælp, førtidspension, revalidering og ressourceforløb øges væsentligt. Herudover betyder den øgede tilgang af flygtninge i 2016 og 2017 øgede udgifter til integrationsområdet. Efterreguleringen foretages ligeledes over en toårig periode, og opgøres, når de faktiske kommunale udgifter i tilskudsåret er opgjort. I 2017 forventes efterreguleringen opgjort til -1.497 mio. kr. Efterreguleringen opgøres som forskellen mellem regnskab 2013 tillagt den foreløbige budgetgaranti for 2013-2015 og de faktiske udgifter i 2015. Efterreguleringen dækker over, at skønnene for primært førtidspension, ledighedsydelse og ressorurceforløbsydelse har været for højt. Den permanente opregulering forventes at blive på 1.097 mio. kr., svarende til væksten i de budgetgaranterede udgifter fra regnskab 2014 til regnskab 2015. Stigningen skyldes primært en stigning i udgifterne til ressourceforløb og på integrationsområdet. Samlet set skønnes kommunernes bloktilskud at blive øget med 4.704 mio. kr. i 2017 på baggrund af budgetgarantien, heraf skønnes Frederiksberg kommunes andel at udgøre ca. 80 mio. kr. 3
4. Den fremadrettede budgetgaranti på landsplan KL s skøn over udviklingen i udgifterne på de enkelte budgetgaranterede områder og samlede overførsler ses i tabel 4.1. Tabel 4..1 Skøn over de budgetgaranterede og øvrige overførselsudgifter for hele landet, 2015-2020 Regnskab 2015 Midt. vurd. 2016 Aftale Aftale Skøn Skøn Skøn Mio. kr. (løbende priser) 2016 2017 2018 2019 2020 Kontanthjælp og aktivering 16.083 19.170 18.107 17.616 17.831 17.683 18.191 Førtidspension 21.179 22.461 22.045 22.604 23.306 24.554 25.997 Ressourceforl. og jobafkl. 2.492 3.212 3.677 4.384 4.744 5.086 5.430 Kontantydelse 2 196 127 47 - - - EGU 62 66 61 63 65 66 67 Integration 1.788 3.557 2.862 3.574 3.888 3.874 4.167 Ledighedsydelse 2.079 2.252 2.123 2.039 2.043 1.991 1.900 Budgetgaranti i alt 43.685 50.914 49.002 50.327 51.877 53.254 55.752 Sygedagpenge 7.211 7.263 7.422 7.832 8.081 8.250 8.250 Boligsikring/-ydelse 4.726 4.884 4.856 4.872 5.018 5.145 5.272 Løntilskud/Fleksjob 3.814 4.448 4.441 5.056 5.743 6.242 6.646 Seniorjob 705 1.142 997 912 931 949 968 Residual mm. 2.967 2.906 2.207 1.275 1.031 1.786 1.755 Konjunkturregulerede i alt 19.423 20.643 19.923 19.947 20.804 22.372 22.891 BG og øvr. overførsler i alt 63.108 71.557 68.925 70.276 72.681 75.626 78.643 Af tabel 4.1 fremgår, at aftaleniveauet for alle overførselsudgifter i 2017 er 1,4 mia. kr. over midtvejsvurderingen for 2016. Når der korrigeres for løbende priser, er der en vækst på ca. 0,2 mia. kr. i de samlede overførsler. Væksten på 0,2 mia. kr. dækker over bruttobevægelser begge veje. Skønnet for kontanthjælp og aktivering er ca. 0,6 mia. kr. lavere end vurderingen for 2016 og skyldes hovedsageligt 225-timers reglen og genberegning af refusionsreformen. Netto er udgiften til integration nedjusteret med 0,4 mia. kr. i det samlede skøn for alle overførsler. Grundtilskuddet (jf. posten residual mm.) er opjusteret med ca. 1,0 mia.kr. mens ydelse og indsats til flygtninge er opjusteret med ca. 0,6 mia. kr. Skønnet for udgifter til ressourceforløb, sygedagpenge og fleksjob er tilsammen opjusteret med ca. 1,5 mia. kr. i 2017-pl. hvilket hovedsageligt skyldes ændret skøn og genberegning af refusionsreformen. Samlet forventes merudgifter på 0,5 mia. kr. på de budgetgaranterede udgifter og mindreudgifter på 0,2 mia. kr. på de øvrige overførsler, når der korrigeres for løbende priser. Skønnet for budget 2017 er baseret på det forventede udgiftsniveau i 2016 på Frederiksberg, fremskrevet med statens skøn for helårspersoner fra Økonomisk redegørelse maj 2017. 4
Tabel 4.2 Frederiksbergs udgifter og indtægter på budgetgarantien og øvrige overførsler i 2017 1.000 kr. (2017 p/l) (1) Budget 2017 2. finori (2) Andel af bloktilskud 1. finori (3) Andel af bloktilskud 2. finori Kontanthjælp og aktivering 244.393 0,80 0,81 Ressourceforløb 67.657 1,13 0,91 Førtidspension 257.331 0,67 0,67 EGU 2.785 2,34 2,59 Integrationsydelse 44.690 0,85 0,73 Ledighedsydelse 16.863 0,47 0,49 I alt 633.719 0,76 0,74 Sygedagpenge 94.132 0,56 0,71 Residual og øvr. 113.320 0,68 0,55 I alt 841.171 0,72 0,70 Tabel 4.2 viser, at Frederiksbergs Kommunes udgiftsandel af bloktilskuddet på de budgetgaranterede områder er højere end kommunens forventede udgifter på de budgetgaranterede områder i 2017, kolonne (2) og (3). Dette er ikke nyt og indgår som en integreret del af kommunens finansieringsgrundlag. Kolonnerne (2) og (3) viser forholdet mellem de budgetlagte udgifter og Frederiksbergs andel af bloktilskuddet, i 2017 i 1. finansielle orientering og 2. finansielle orientering 2017. Samlet set udgør det seneste skøn en lavere andel (70 pct.) af bloktilskuddet, når der sammenlignes med det tidligere skøn (72 pct.), når man kigger på de samlede overførsler ekskl. A-dagpenge. Forskellen skyldes hovedsageligt, at fremskrivningen af budgettet på Frederiksberg for ressourceforløb, integration og posten residual og øvrige overførsler udgør en lavere andel af skønnet for hele landet. Seniorjob og fleksjob er indeholdt i residualposten. 5. Ændringsforslag på de budgetgaranterede områder I det følgende beskrives ændringen mellem 1. finansielle orientering 2017 og 2. finansielle orientering 2017 på de enkelte budgetgaranterede områder. 5.1 Kontanthjælp, aktivering og revalidering Det foreslås, at budgetrammen til kontanthjælp, aktivering og revalidering nedjusteres med 30,4 mio. kr. i 2017, 31,6 mio. kr. i 2018 og 28,8 mio. kr. fra 2019 og frem. Nedjusteringen er baseret på forvaltningens skøn for 2016, fremskrevet til 2017 med statens forventning til udviklingen i antal helårspersoner. Tabel 5.1 Udgifter til kontanthjælp, aktivering og revalidering mv. Budgetforslag 2017 274,8 276,0 271,8 271,8 Seneste skøn 244,4 244,4 243,0 243,0 Forskel -30,4-31,6-28,8-28,8 5
5.2 Ressourceforløb På baggrund af forvaltningens skøn for 2016, fremskrevet med statens skøn for udviklingen i helårspersoner på ressourceforløb for 2017 og frem, foreslås det at budgetrammen nedjusteres med 3,4 mio. kr. i 2017, 9,5 mio. kr. i 2018 og 6,6 i 2019 og frem. Tabel 5.2 Udgifter til ressourceforløb Budgetforslag 2017 71,1 77,2 74,3 74,3 Seneste skøn 67,7 67,7 67,7 67,7 Forskel -3,4-9,5-6,6-6,6 5.3 Ledighedsydelse På baggrund af forvaltningens skøn for antallet af helårspersoner i 2016 på 125 blev budgettet løftet i 1. finansielle orientering. Det niveau foreslåes nedjusteret med statens forventning til udviklingen fra 2016 til 2017, svarende til en nedjustering af budgettet med 1,2 mio. kr. i alle år. Tabel 5.3 Udgifter til ledighedsydelse Budgetforslag 2017 18,1 18,1 18,0 18,0 Seneste skøn 16,9 16,9 16,9 16,9 Forskel -1,2-1,2-1,2-1,2 Det forventes 117 helårspersoner på ledighedsydelse. 5.4 Førtidspension Det foreslås, at budgetrammen nedjusteres med 4,3 mio. kr. i 2017, 5,1 mio. kr. i 2018, 4,3 mio. kr. i 2019 og 7,0 mio. kr. i 2020. Det nye skøn er baseret på træk fra KMD holdes uændret. Det forudsættes at det samlede antal førtidspensionister er 2.181 fuldtidsmodtagere i 2017, faldende til 2.056 i 2020. Det nye skøn for fuldtidspersoner, der er baseret på træk fra KMD, ligger i 2017 år ca. 7 personer under skønnet til 1. finansielle orientering 2017. Derudover er den gennemsnitlige enhedspris pr. helårsperson også lavere end tidligere forudsat. Tabel 5.4 Udgifter til førtidspension Budgetforslag 2017 261,7 255,9 251,5 251,5 Seneste skøn 257,3 250,7 247,2 244,5 Forskel -4,3-5,1-4,3-7,0 5.5 EGU Det foreslås, at budgetrammen for erhvervsgrunduddannelse holdes uændret. 6
Tabel 5.5 Udgifter til erhvervsgrunduddannelse Budgetforslag 2017 2,8 2,8 2,8 2,8 Seneste skøn 2,8 2,8 2,8 2,8 Forskel 0,0 0,0 0,0 0,0 5.6 Integration og danskundervisning Ændringer der vedrører flygtningeområdet er samlet i bilag 4 til 2. finansielle orientering og for en nærmere beskrivelse af ændringerne og indsatsen henvises til statussag for den reviderede flygtningeprognose der behandles politisk d. 22/8 2016. Den reviderede flygtningeprogose forventer færre flygtninge til Frederiksberg i 2016 end tidligere forudsat, og med et lavere antal flygtninge primo 2017, bliver det samlede antal helårspersoner i 2017 og 2018 hhv. 70 og 54 lavere. For danskundervisning foreslås det, at budgettet nedjusteres til niveauet beskrevet i bilag 4 til 2. finansielle orientering. 6. Ændringsforslag på konjunkturafhængige, ikke-budgetgaranterede områder For nedenstående områder, som ikke er budgetgaranterede, gælder, at udgifter over aftaleniveau ikke efterreguleres via bloktilskuddet. 6.1 Sygedagpenge Baseret på forvaltningens skøn for 2016 foreslås det, at budgetrammen opjusteres med 21,9 mio. kr. i 2017, 23,0 mio. kr. i 2018 og 22,8 mio. kr. fra 2019 og frem. Tabel 6.1 Udgifter til sygedagpenge Budgetforslag 2017 72,3 71,1 71,4 71,4 Seneste skøn 94,1 94,1 94,1 94,1 Forskel 21,9 23,0 22,8 22,8 Opjusteringen skyldes hovedsageligt, at der i 2016 ikke er konstateret et fald i udgifterne på Frederiksberg, som følge af sygedagpengereformen. Det er den generelle situation landets kommuner oplever. Udgiftsniveauet i 2016 på Frederiskberg er fremskrevet til 2017 med statens forventning til udviklingen på landsplan. Stigningen skal også ses i sammenhæng med en stigende beskæftigelse, der kan betyde, at flere bliver berettiget til sygedagpenge ved sygdom. 6.2 Kontanthjælp, inkl. aktivering, revalidering, beskæftigelsesforanstaltninger og løntilskud til personer i fleksjob Det foreslås, at budgetrammen nedjusteres med 11,4 mio. kr. i 2017 og 13,4 mio.kr. i 2018 og 13,2 mio. kr. i 2019 og frem. Nedjusteringen skyldes hovedsageligt lavere udgifter til fleksjob. Nedjusteringen skal ses i sammenhæng med opjusteringen af ledighedsydelse i 1. finansielle orientering til Budget 2017. 7
Tabel 6.2 Udgifter til ikke-budgetgaranteret kontanthjælp mv. Budgetforslag 2017 68,8 70,8 70,5 70,5 Seneste skøn 57,4 57,4 57,3 57,3 Forskel -11,4-13,4-13,2-13,2 6.3 Integration Det ikke-budgetgaranterede budget vedrørende integration omfatter først og fremmest indtægterne fra grundtilskud, hvorfor der er tale om negative budgettal. Det foreslås, at budgetrammen for integration reduceres svarende til ændringen, der foreslås i bilag 4 til 2. finansielle orientering. 6.4 Seniorjob Det foreslås, at budgetrammen for seniorjob sænkes med 9,0 mio. kr. i 2017 og frem, hvilket svarer til niveauet i 2016 på Frederiksberg. Tabel 6.3 Udgifter til seniorjob Budgetforslag 2017 19,4 19,4 19,4 19,4 Seneste skøn 10,4 10,4 10,4 10,4 Forskel -9,0-9,0-9,0-9,0 6.5 Boligsikring/ - ydelse Det foreslås, at den samlede budgetramme for udgifterne til boligsikring og boligydelse til pensionister nedjusteres med henholdsvis 3,1 mio. kr. i 2017, 1,0 mio. kr. i 2018, 1,3 mio. kr. i 2019 og 1,9 mio.kr. i 2020, som følge af KL s skøn for udviklingen i de samlede udgifter på landsplan. Tabel 6.4 Udgifter til boligsikring og -ydelse Budgetforslag 2017 72,9 70,7 71,0 71,6 Seneste skøn 69,7 69,7 69,7 69,7 Forskel -3,1-1,0-1,3-1,9 6.6 Daghøjskoler Det foreslås, at budgetrammen til daghøjskoler i 2017 og frem videreføres på samme niveau som hidtil. Tabel 6.5 Udgifter til daghøjskoler Budgetforslag 2017 3,9 3,9 3,9 3,9 Seneste skøn 3,9 3,9 3,9 3,9 Forskel 0,0 0,0 0,0 0,0 6.7 Jobtræning Det foreslås, at budgetrammen for jobtræning løftes med 0,3 mio. kr. i 2017 og 0,5 mio. kr. i overslagsårene, hvilket er på linje med forventningen til 2016 fremskrevet til 2017 med forventningen for hele landet. 8
Tabel 6.6 Udgifter til jobtræning Budgetforslag 2017 2,0 1,9 1,9 1,9 Seneste skøn 2,4 2,4 2,4 2,4 Forskel 0,3 0,5 0,5 0,5 6.8 Dagpenge og aktiv beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Budgettet for forsikrede ledige (dagpenge, jobtræning og beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige) bestemmes ud fra statens forventninger til antallet af forsikrede ledige samt antagelser vedrørende enhedsomkostninger. Tabel 6.7 Udgifter til dagpenge for forsikrede ledige Budgetforslag 2017 207,2 207,2 207,2 207,2 Seneste skøn 212,2 212,2 212,2 212,2 Forskel 5,0 5,0 5,0 5,0 Niveauet for personer i løntilskud for 2016 er fremskrevet til 2017 med forventningen til udviklingen på landsplan. Tabel 6.8 Udgifter til beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Budgetforslag 2017 26,5 26,5 26,5 26,5 Seneste skøn 15,8 15,8 15,8 15,8 Forskel -10,8-10,8-10,8-10,8 Udgifterne til dagpenge og beskæftigelsesindsatsen til forsikrede ledige skal ses i sammenhæng, og kommunen kompenseres via beskæftigelsestilskuddet. 6.9 Ungdommens Uddannelsesvejledning Det foreslås, at budgetrammen til Ungdommens Uddannelsesvejledning holdes uændret. Tabel 6.9 Udgifter til Ungdommens Uddannelsesvejledning Budgetforslag 2017 9,5 8,7 8,7 8,7 Seneste skøn 9,5 8,7 8,7 8,7 Forskel 0,0 0,0 0,0 0,0 9