8. september 2010 Sags id: 10/37207 Budgetoplæg -2014 Kontaktperson: mbmoe E-mail: mbmoe@assens.dk Dir. tlf.: 64 74 74 09 Budgetoplægget til økonomiudvalgets 1. bygger videre på de reduktionsblokke, der blev vedtaget på byrådsmødet den 30. juni 2010 og de reduktionsblokke der var overvejende enighed om på budgetseminaret den 26.-27. august 2010, samt den rest reduktioner der skal findes for at opnå balance. Desuden bygger budgetoplægget på de områder i strateginotatet der ligeledes var enighed om. For at opnå balance skulle der findes reduktioner og effektiviseringer for i alt 81,9 mio. kr. i gennemsnit over 4 år. Fordelt med 71,9 mio. kr. på driften og 10 mio. kr. på anlæg. For så vidt angår driften opfylder budgettet dette krav. Der mangler at blive taget stilling til gennemsnitlig 6,6 mio kr. som på nuværende tidspunkt alene står på en pulje til senere fordeling. Forslaget indeholder desuden reduktioner på 12 mio. kr. i gennemsnit, som er den del af strateginotatet struktur på skole og dagtilbud - der mangler at træffes beslutning om. Såfremt beslutningerne om strukturen ikke betyder det forventede provenu, skal der findes reduktioner for tilsvarende på driften for forsat at opnå et budget -2014 i balance og som derved lever op til den økonomiske politik for Assens Kommune. For så vidt angår anlæg opfyldes kravet om reduktion på 10 mio., set over en 4 årig periode i det samlede anlægsprogram er på 206 mio. kr. inkl. 45 mio. kr. til energibesparende investeringer. Anlæg: Der er nu udarbejdet et forslag til investeringsoversigt, som dels tager højde for udgifter til de projekter, som allerede er igangsat. For Assens Kommune er der krav om at gennemføre anlæg for mindst 32,4 mio. kr. indenfor Kvalitetsfonden. Det vil sige udgifter til folkeskoler, dagpasning, ældre og idrætsanlæg for børn og unge. Investeringsoversigten har udgifter for i alt 24,7 mio. kr. i indenfor Kvalitetsfondens område. Da der samtidig kan overføres udgifter fra 2010 opfyldes kravet om anlæg for 30,278 mio. kr.
Samtidig er der opnået låneadgang til at finansiere en række anlægsprojekter. Investeringsoversigten tager derfor også højde for at der afholdes udgifter til de projekter, som Indenrigsministeriet har givet låneadgang til. Finansiering I forhold til det tekniske budget fra budgetseminaret er der nu kommet svar på en række låneansøgninger og ansøgning som vanskelig stillet kommune. Assens Kommune modtager tilskud fra puljen som vanskelig stillet kommune på 10,0 mio. kr. i. Da beløb fra denne pulje fordeles efter konkret ansøgning i hvert enkelt år, er der ikke indregnet indtægter fra puljen i 2012-2014. Puljen afsættes om budgetværn og såfremt det ikke anvendes bruges den til styrkelse af likviditeten. I budgetforslaget er fortsat indregnet et betinget tilskud på 22,8 mio. kr. Det er en betingelse for udbetaling af dette tilskud at kommunerne under ét overholder aftalen med regeringen om den kommunale økonomi for både i forhold til budget og i forhold til regnskab. Aftalen indebærer: at kommunerne kan have anlægsudgifter for 15 mia. kr. at kommunernes serviceudgifter er uændrede og ligger indenfor den ramme, der er meldt ud at provenuet af skattestigninger højst må udgøre 300 mio. kr. for samtlige kommuner. Der er sendt ansøgning til Indenrigsministeriet om tilladelse til at forhøje de kommunale skatteindtægter i Assens Kommune for i alt 22 mio. kr. Der vil foreligge svar på denne ansøgning 23. september 2010. Assens kommune har fået lov til at optage lån for i alt 12,8 mio. kr. Hertil kommer automatisk låneadgang til anlæg for 20 mio. kr. Kommunen kan altså optage lån for i alt 32,8 mio. kr. i. I det budgetoplæg som blev præsenteret på byrådets budgetseminar var der regnet med optagelse af lån for 15 mio. kr. Merindtægten er dermed på 17,8 mio. kr., som er øremærket til at gennemføre anlæg for. Låneadgang Kvalitetsfond Ansøgning - 9.480 Ordinær pulje til Rådhus Ansøgning - 3.300 Udgifter med låneramme -20.000 Energi 20.000 Låneadgang -32.780 Indregnet låneadgang 15.000 Merlåneadgang -17.780 I forbindelse med ovenstående lå er der indregnet renter og afdrag på ca. 2,1 mio. kr. årligt.
Kravet til driftsbesparelser er ikke blevet mindre med disse tilskud og lån og der vil fortsat være behov for at fastholde fokus på effektiviseringer. Der er sendt en ansøgning til puljen for OPP vedr. finansiering af kommunens udgift til etablering af Tommerup og Vissenbjerg Hallerne, som kommunen endnu ikke har fået svar på. Hovedtræk i budgetforslaget: Det har været en stor udfordring at opnå balance på budget og der har været behov for at bruge alle muligheder for at reducere udgifterne og øge indtægterne. Derfor besluttede byrådet også allerede en 30. juni 2010 reduktioner for 26,3 mio. kr. for at være sikker på at opnå helårseffekt fra 1. januar. For de efterfølgende år 2012-2014 så udsigterne ikke bedre ud. Der har været behov for at gennemføre gennemgribende på alle områder i forbindelse med udarbejdelsen af budget. For forsat at sikre balanceret og offensiv økonomistyring skal det analysearbejde der blev igangsat i 2009 med strateginotatet efterfølges af en fortsat effektiviseringsstrategi, som skal danne grundlag for budgetlægningen for 2012 og fremover. Budget har indtægter for i alt 2.294,3 mio. kr. fra skatter og generelle tilskud. De skattefinansierede udgifter udgør 2.195,8. kr. Der er indtægter fra Sale&lease back på 1,9 mio. kr., udgifter til risikostyring på 5,2 mio. kr. og netto renteudgift på 4,5 mio. kr. Den pt. udmeldte serviceramme fra KL er 1.729 mio. kr. Med de tekniske korrektioner, de vedtagne besparelser og forslående reduktioner der indgår i budgettet udgør serviceudgifterne 1.697,5 mio. kr. Altså under servicerammen med 31,5 mio. kr. Resultatet af den ordinære drift er et overskud på 90,8 mio. kr. Der er anlægsudgifter (netto) for 76,3 mio. kr. Udgifter til byggemodning er 5,0 mio. kr. og indtægter fra salg af grunde er ligeledes 5,0 mio. kr. Både udgifter og indtægter er budgetteret lavt som følge af den nuværende krise. Resultatet af det skattefinansierede område i budget er et overskud på 14,5 mio. kr. Der er udgifter vedr. finansforskydninger på 3,1 mio. kr. og udgifter til afdrag på lån for 33,8 mio. kr. Men da der samtidig er regnet med optagelse af nye lån for 32,8 mio. kr. er der en tilvækst til kassebeholdningen på 10,4 mio. kr. i budgetforslaget. Det forventes at kassebeholdningen udgør 61,3 mio. kr. pr. 31.12.. Den gennemsnitlige kassebeholdning forventes at udgøre 114,4 mio. kr. 1. I forhold til det oprindelige budget øges kommunens langfristede gæld med 45,3 mio. kr. og udgør 490,8 mio. kr. ved udgangen af.
Budgetoversigt -2014 Oprinde-ligt Budget og vedtaget reduktioner Teknisk budgetforslag inkl. Vedtagne reduktioner 30. juni Yderligere reduktioner og Budgetforsla g 2012 Budgetforsla g 2013 2014 DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE Skatter -1.580.447 58.876-1.521.571 0-1.521.571-1.591.472-1.649.157-1.704.524 Generelle tilskud m.v. -711.081-51.647-762.728-9.996-772.724-722.279-703.548-704.939 Midtvejsregulering Beskæftigelsestilskud -38.800 38.80 INDTÆGTER I ALT -2.330.328 46.029-2.284.299-9.996-2.294.295-2.313.751-2.352.705-2.409.463 0 DRIFTSUDGIFTER (EKCL. FORSYNING) 0 Økonomiudvalg 240.692 16.056 256.748-8.459 248.289 227.201 215.862 217.004 Miljø- og teknikudvalget 90.297 2.987 93.284-4.233 89.051 86.478 85.532 85.368 Børne- og undervisningsudvalget 709.478-9.444 700.034-13.728 686.306 679.584 678.579 678.509 Kultur- og fritidsudvalget 53.813-2.222 51.591-1.037 50.554 52.605 54.006 54.006 Job- og arbejdsmarkedsudvalget 332.986-20.907 312.079-425 311.654 324.221 325.361 324.673 Social- og Sundhedsudvalget 827.858-22.397 805.461-3.388 802.073 811.818 822.106 831.428 Beredskabskommission 8.335-25 8.310-449 7.861 7.860 7.860 7.860 I ALT 2.263.459-35.952 2.227.507-31.719 2.195.788 2.189.767 2.189.306 2.198.848 Sale og leaseback udgifter drift 11.673-2 11.671 0 11.671 11.671 11.671 11.671 Sale og leaseback indtægter renter -13.60-13.60-13.600-13.600-13.600-13.600 Sale og leaseback i alt -1.927-2 -1.929 0-1.929-1.929-1.929-1.929 Risikostyring drift 9.300-4.034 5.266 0 5.266 6.627 7.612 7.612 Risikostyring renter -557 457-10 -100-100 -100-100 Risikostyring i alt 8.743-3.577 5.166 0 5.166 6.527 7.512 7.512 Øvrige Renter m.v. 4.466 17 4.483 0 4.483 4.144 2.492 1.836 Strateginotatet -10.163-10.163 Behov for yderligere reduktioner -18.736-18.736 Pris - og lønskøn 44.087 87.244 132.855 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED -55.587-22.384-77.971-41.715-90.787-71.155-68.080-70.341 ANLÆGSUDGIFTER (EXCL. FORSYNING OG JORDFORSYNING) Blå og grønne blokke -44.156 104.156 60.000 16.285 76.285 66.174 30.685 32.850 I ALT 55.853 4.147 60.000 16.285 76.285 66.174 30.685 32.850 JORDFORSYNING ANLÆG Køb af jord incl. Byggemodning 5.00 5.00 5.000 5.000 5.000 5.000 Salg af jord -5.00-5.00-5.000-5.000-5.000-5.000 I ALT RESULTAT AF DET SKATTEFINANS. OMRÅDE 266-18.237-17.971-25.430-14.502-4.981-37.395-37.491 TILGANG AF LIKVIDE AKTIVER Resultat i alt jf. resultatopgørelsen 266-18.237-17.971-25.430-14.502-4.981-37.395-37.491 Optagne lån 0-15.000-15.000-17.780-32.780-20.000-5.000 I ALT 266-33.237-32.971-43.210-47.282-24.981-42.395-37.491 ANVENDELSE AF LIKVIDE AKTIVER Afdrag på lån (langfristet gæld) 31.394 925 32.319 1.500 33.819 36.699 42.420 41.708 Øvrige finansforskydninger 8.731-15.664-6.933 9.996 3.063-3.430-3.880-4.461 I ALT 40.125-14.739 25.386 11.496 36.882 33.269 38.540 37.247 ÆNDRING AF LIKVIDE AKTIVER 40.391-47.976-7.585-31.714-10.400 8.288-3.855-244 LIKVIDE AKTIVER ULTIMO: (forventet primo : - 50,9) 38.638-98.876-58.485-2.815-61.300-53.012-56.867-57.111 GENNEMSNITLIGE KASSEBEHOLDNING I HENHOLD TIL KASSEKREDIT REGLEN (udgangen af 10: 104 mio. kr.) -96.550-15.035-111.585-2.815-114.400-106.112-109.967-110.211 LANGFRISTET GÆLD ULTIMO: (forventet primo : ordinær 491,8 ekskl. Leasing og ældreboliger) 445.505 56.176 501.681-10.920 490.761 474.062 436.642 394.934 15-09-2010
Bevillingsoversigt Oprinde-ligt Budget og reduktioner i alt i 2012 2013 2014 Drift 01 Politisk organisation 9.350 852 10.202 9.388 10.396 10.036 02 Administrativ organisation 231.342 6.745 238.087 217.813 205.466 206.968 03 Boligpolitik 1.348-1.117 231 231 230 230 04 Miljøpolitik 5.557-266 5.291 5.175 5.173 5.173 05 Veje og grønne områder 46.020-2.018 44.002 43.545 43.502 43.488 06 Kollektiv Trafik 31.707 2.590 34.297 34.298 34.297 34.297 07 Politik for vedligeholdelse af kommunale bygninger 5.666-436 5.230 3.229 2.330 2.180 08 Beredskabspolitik 8.335-474 7.861 7.860 7.860 7.860 09 Tværfaglighed og sundhedsfremme 148.754-3.844 144.910 144.532 144.526 144.456 10 Politik for børn og unge - særlig indsats 92.980-2.456 90.524 90.484 90.622 90.622 11 Dagtilbudspolitik 153.577-5.637 147.940 146.510 146.496 146.496 12 Uddannelsespolitik 314.167-11.235 302.932 298.058 296.935 296.935 13 Kultur-og fritidspolitik 53.813-3.259 50.554 52.605 54.006 54.006 14 Social og sundhedspolitik 30.318-308 30.010 28.696 28.278 28.159 15 Træningspolitik 16.252 829 17.081 17.081 17.082 17.082 16 Psykiatri- og handicappolitik 195.900-3.297 192.603 192.217 192.115 191.893 17 Sundhedsøkonomi 87.095-5.749 81.346 81.939 82.529 82.955 18 Ældrepolitik 293.559-12.252 281.307 282.923 283.855 283.855 19 Sikringsydelser 204.734-5.008 199.726 208.962 218.247 227.484 20 Arbejdsmarkedspolitik 332.986-21.332 311.654 324.221 325.361 324.673 Reduktioner i drift måltal 0 0 Drift i alt 2.263.460-67.672 2.195.788 2.189.767 2.189.306 2.198.848 Sale- og leaseback 0 21 Driftsudgifter sale- og leaseback 11.673-2 11.671 11.671 11.671 11.671 Renteudgifter sale- og leaseback - 13.60-13.600-13.600-13.600-13.600 I alt Sale og leaseback - 1.927-2 - 1.929-1.929-1.929-1.929 Risikostyring 0 22 Driftsudgifter risikostyring 9.300-4.034 5.266 6.627 7.612 7.612 Anlægsudgifter risikostyring 2.369 0 2.369 1.133 Risikostyringsfond 2.55 2.550 2.050 2.050 2.050 Renter risikostyringsfond - 582 482-100 - 100-100 - 100 I alt Risikostyring 13.637-3.552 10.085 9.710 9.562 9.562 Drift i alt 2.275.170-71.226 2.203.944 2.197.548 2.196.939 2.206.481 Pris og lønstigning - drift 0 44.087 87.244 132.855 Anlæg 0 Øvrige anlæg i alt excl. Risikostyring 53.484 20.432 73.916 65.041 30.685 32.850 Jordforsyning anlæg, netto I alt Jordforsyning Pris og lønstigning - anlæg 0 Finansiering Renter uden Sale og Lease Back samt risikostyring 4.491-8 4.483 4.144 2.492 1.836 I alt renter 4.491-8 4.483 4.144 2.492 1.836 Afdrag på lån 31.394 2.425 33.819 36.699 42.420 41.708 I alt afdrag på lån 31.394 2.425 33.819 36.699 42.420 41.708 Øvrige finansforskydninger 6.181-5.668 513-5.480-5.930-6.511 Optagne lån 0-32.780-32.780-20.000-5.00 I alt øvrige finansforskydninger 6.181-38.448-32.267-25.480-10.930-6.511 Tilskud og udligning - 749.881-22.843-772.724-722.279-703.548-704.939 I alt tilskud og udligning - 749.881-22.843-772.724-722.279-703.548-704.939 Skatter - 1.580.447 58.876-1.521.571-1.591.472-1.649.157-1.704.524 I alt skatter - 1.580.447 58.876-1.521.571-1.591.472-1.649.157-1.704.524 Finansiering i alt - 2.330.328 36.033-2.294.295-2.313.751-2.352.705-2.409.463 Ændring af likvide aktiver 40.392-50.792-10.400 8.288-3.855-244
1000 kr. netto Oprindeligt budget pr. 30. juni 2010 1. Yderligere tekniske frem 26. august 2010 2. efter 27. august 2010 3. i alt (1+2+3) Teknisk budget Reduktion er pr. 30. juni 2010 Reduktion Reduktion Budget er inkl er og bu strateginot 2012 2013 2014 strateginot dget inkl. at fra 26- at i alt Reduktioner 27/8 2010 Assens Kommune 2.284.432 319-14.169-2.820-16.670 2.267.763-26.139-28.899-55.038 2.212.725 2.208.065 2.208.589 2.218.131 Økonomiudvalg 261.665 904 14.461-557 14.808 276.473-3.345-7.902-11.247 265.226 245.499 235.145 236.287 Politisk Organisation 9.350 1.100-118 0 982 10.332-13 -130 10.202 9.388 10.396 10.036 Administrativ Organisation 212.494 64-1.325-557 -1.818 210.676-3.215-289 -3.504 207.172 205.413 202.780 202.738 Administrativ Organisation puljer 18.848 3.449 16.231 0 19.680 38.528 0-7.613-7.613 30.915 12.400 2.686 4.230 Sale og lease-back 11.673 0-2 0-2 11.671 0 11.671 11.671 11.671 11.671 Risikostyring 9.300-3.709-325 0-4.034 5.266 0 5.266 6.627 7.612 7.612 Miljø og teknik udvalg 90.297 4.085-40 -386 3.659 93.957-1.059-3.847-4.906 89.051 86.478 85.532 85.368 Boligpolitik 1.348 84-1 0 83 1.431 0-1.200-1.200 231 231 230 230 Miljøpolitik 5.557-200 101 0-99 5.458 0-167 -167 5.291 5.175 5.173 5.173 Veje og grønne områder 46.020-38 -41 0-79 45.941-1.059-880 -1.939 44.002 43.545 43.502 43.488 Kollektiv trafik 31.707 2.785-45 0 2.740 34.447 0-150 -150 34.297 34.298 34.297 34.297 Vedligeholdelse kommunale bygninger 5.666 1.454-54 -386 1.014 6.68-1.450-1.450 5.230 3.229 2.330 2.180 Børne og undervisningsudvalg 709.478 2.247-2.244-1.877-1.874 707.604-9.447-11.851-21.298 686.306 679.584 678.579 678.509 Politik for tværfaglighed og sundhedsfremme 148.754 116-1.625 764-745 148.009-342 -2.757-3.099 144.910 144.532 144.526 144.456 Børn og unge - særlig indsats 92.980-1.349 1.159-79 -269 92.711-1 -2.186-2.187 90.524 90.484 90.622 90.622 Dagtilbud 153.577 1.607-2.391 0-784 152.793-3.353-1.500-4.853 147.940 146.510 146.496 146.496 Uddannelsespolitik 314.167 1.873 613-2.562-76 314.091-5.751-5.408-11.159 302.932 298.058 296.935 296.935 Kultur- og fritidsudvalg 53.813 24-2.205 0-2.181 51.632-41 -1.037-1.078 50.554 52.605 54.006 54.006 Kultur- og fritidspolitik 53.813 24-2.205 0-2.181 51.632-41 -1.037-1.078 50.554 52.605 54.006 54.006 Job- og arbejdsmarkedsudvalg 332.986-6.991-13.916 0-20.907 312.079 0-425 -425 311.654 324.221 325.361 324.673 Arbejdsmarkedspolitik 332.986-6.991-13.916 0-20.907 312.079 0-425 -425 311.654 324.221 325.361 324.673 Social- og sundhedsudvalg 827.858 50-10.20-10.150 817.708-12.247-3.388-15.635 802.073 811.818 822.106 831.428 Social- og sundhedspolitik 30.318-266 -194 0-210 30.108-98 0-98 30.010 28.696 28.278 28.159
Træningspolitik 16.252 1.225-96 0 1.129 17.381 0-300 -300 17.081 17.081 17.082 17.082 Psykiatri- og handicappolitik 195.900 5.245-2.598 0 2.397 198.297-4.046-1.648-5.694 192.603 192.217 192.115 191.893 Sundhedsøkonomi 87.095 0-5.749 0-5.749 81.346 0 81.346 81.939 82.529 82.955 Ældrepolitik 293.559 1.230-3.939 0-2.709 290.850-8.103-1.440-9.543 281.307 282.923 283.855 283.855 Sikringsydelser 204.734-7.384 2.376 0-5.008 199.726 0 199.726 208.962 218.247 227.484 Beredskabskommission 8.335 0-25 0-25 8.31-449 -449 7.861 7.860 7.860 7.860 Beredskabspolitik 8.335 0-25 0-25 8.31-449 -449 7.861 7.860 7.860 7.860