Godkendelse af den kommenterede virksomhedsrapport januar - november 2016

Punkt 3. Godkendelse af den kommenterede virksomhedsrapport januar - november 2016 2016-026816 Magistraten indstiller, at byrådet godkender den kommenterede virksomhedsrapport januar - november 2016. kl. 16.00 Side 1 af 8

Sagsbeskrivelse På grundlag af den økonomiske udvikling fra januar til november 2016 gives et bud på forventet regnskab 2016. Status pr. 30 november 2016 forventet regnskab 2016 Skattefinansieret område, mio. kr. Ikke rammebelagte serviceudgifter Budgetgaranterede udgifter Borgmesterens Forvaltning -12- -10-4- -3,5 By- og Landskabsforvaltningen -2-2- 0 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 20* Ældre- og Handicapforvaltningen -40- -20** Skoleforvaltningen -15 - -10-11,5 Sundheds- og Kulturforvaltningen Miljø- og Energiforvaltningen -1 I alt -49 - -22-18,5 - -16 - = mindreforbrug + = merforbrug *Forskellen mellem 20 mio. kr. i ovenstående tabel og 35-47 mio. kr., som anført under Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen, er forventet mindreforbrug på 15-27 mio. kr. på øvrige serviceudgiftsområder. De resterende 20 mio.kr forventes modregnet i forvaltningens overførsler fra 2015. ** Mindreforbruget kan blandt andet tilskrives værdighedsindsatsmidler og midler til indsatser på sundhedsområdet, der først er blevet tildelt forvaltningen ultimo året. Borgmesterens Forvaltning På baggrund af regnskabsrapporten pr. 30. november 2016 forventes der samlet for sektor Fælles kommunale udgifter og sektor Administration et netto mindreforbrug i størrelsesordenen 10-12 mio. kr. bl.a. på følgende aktiviteter: Sektor Fælles kommunale udgifter Mindreudgifter til kommunalbestyrelsen (0,8 mio. kr.), Fælles IT-formål (1,0 mio. kr.) forsikringer (2,7 mio. kr.), Business Region North (0,6 mio. kr.), DGI Landsstævne (0,3 mio. kr.) og tjenestemandspensioner (0,9 mio. kr.). Mindreforbruget skyldes delvist forskydninger i afregning mellem årene. Sektor Administration: Mindreudgifter til bl.a. drift af administrationsbygning herunder forbrugsafgifter, rengøring og kantine (0,9 mio. kr.) samt merindtægter på rykkergebyrer (2 mio. kr.). Sektor Resultatcentre (IT-Centret og Aak Bygninger). Der forventes et nettooverskud i størrelsesordenen 2,5 mio. kr. fordelt med 1,0 mio. kr. på IT-Centret, 1,0 mio. kr. på fælles puljer vedr. infrastruktur, datacenter, fiberpulje mm. og endelig 0,5 mio. kr. vedrørende Aak Bygninger. Resultatcentrenes overskud/underskud overføres ved årets afslutning direkte til status. kl. 16.00 Side 2 af 8

Til etablering af fælles vagtcentral på Hjulmagervej blev der givet en tillægsbevilling på 3,5 mio. kr. (byrådets møde den 24. oktober 2016, punkt 3). Projektet gennemføres først i 2017, og restbeløbet fra 2016 forventes derfor overført til 2017 i alt 3,3 mio. kr. På Business Aalborgs projektdel, som af styringsmæssige årsager afholdes under anlæg, forventes der likviditetsforskydninger i størrelsesordenen 0,5 mio. kr. i merindtægter til overførsel til 2017. Ellers ingen bemærkninger til anlæg, idet de øvrige projekters bevillinger forventes anvendt. Samlet forventet ansøgning om overførsel fra 2016 til 2017 anlæg: 3,5 4 mio. kr. Magistratens beslutning: Behandles den 16. januar 2017. By- og Landskabsforvaltningen Samlet set forventes der efter ultimo november 2016 et mindreforbrug i størrelsesordenen 2,0 mio. kr. på Byog Landskabsforvaltningens driftsbudget. Regnskabsforventningen bygger på, at økonomien i Parkeringskontrol Nord balancerer som forudsat i budgettet. Herudover bygger regnskabsforventningen på, at den resterende del af vinteren 2016 bliver gennemsnitlig. Driftsindtægterne påvirkes primært af forventede mindre indtægter vedr. parkering i sidste kvartal 2016 som følge af lukning af p-pladser bl.a. i forbindelse med Ågade-torv. Udover de nævnte emner er der i regnskabsåret 2016 en række opmærksomhedspunkter indenfor driftsrammen. De væsentligste er følgende områder: - Nødvendig omprioritering drift (eks. merudgifter færger) - Forpagtningsindtægter vedr. AK-arealer - Ungdomsboligbidrag - Finansiering af udbyttekrav til kommunekassen vedr. Entreprenørenheden. Samlet set forventes pr. 30. november 2016 mindreindtægter på anlæg i størrelsesordenen 6-7 mio. kr. Samlet forventes mindreudgifter i størrelsesorden 7-8 mio. kr. Netto mindreforbrug på 0-2 mio. kr. I forhold til det korrigerede budget er der i byrådet i december givet tillægsbevilling på 15 mio. kr. på udgiftssiden (fremrykning af budget til Egnsplanvej) og -13 mio. kr. på indtægtssiden (merindtægtskrav). Der er taget højde for disse ændringer i regnskabsskønnet. De skønnede mindreindtægter skal ses i sammenhæng med en indtægt på AK Arealer, hvor der er indgået salgsaftale, men hvor indtægten først kommer ind i starten af 2017. Ultimo november 2016 er forbrugsprocenten for anlægsudgifter 81,5%. Der vil være særligt fokus på følgende projekter, jf. bemærkninger under Fokusområder (anlæg): - Egnsplanvej - Vestre Fjordpark - Oplandsbyer - Genopretningsprojekterne - Cykelstihandlingsplanen - AK Arealer byggemodninger og indtægter By- og Landskabsudvalgets beslutning: Godkendt. Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen For alle områder gælder, at vurderingerne er fortaget i forhold til de efter halvårsregnskabet justerede budgetter. kl. 16.00 Side 3 af 8

For de samlede serviceudgifter vurderes det på baggrund af 11 måneders forbrug, at der for hele året vil være et merforbrug på 35-47 mio. kr. Denne afvigelse kan henføres til: 'Socialfaglig støtte og midlertidig botilbud': merforbrug på 15-22 mio. kr. 'Foranstaltninger Børn & Unge': merforbrug på 20 mio. kr. 'Udstødte og sociale udsatte': merforbrug på 0-5 mio. kr. Forvaltningen forventer at kunne dække merforbruget vedr. 'Socialfaglig støtte' og 'Udstødte og Socialt udsatte' inden for egen budgetramme. Merforbruget vedr. 'Foranstaltninger Børn & Unge' forventes overført og modregnet i forvaltningens tilgodehavende overførsel på ca. 73 mio. kr. På det budgetgaranterede område (inklusive Beskæftigelsestilskuddet) forventes der på baggrund af 11 måneders forbrug og en vurdering af udvikling i antallet af borgere på de forskellige ordninger, at den samlede budgetramme kommer til at holde. Dette bud dækker dog over følgende afvigelser: Boligsikring og boligydelse: Mindreforbrug 14 mio. kr. Førtidspension: Merforbrug på 14 mio. kr. Personlige tillæg: Mindreforbrug på 2 mio. kr. Forsørgelse Kontanthjælp: Mindreforbrug på 8 mio. kr. Forsørgelse Uddannelseshjælp: Mindreforbrug på 4 mio. kr. Forsørgelse Sygedagpenge: Merforbrug på 3 mio. kr. Forsørgelse Jobafklaring: Merforbrug på 2 mio. kr. Fleksjob: Merforbrug på 4 mio. kr. Ledighedsydelse: Mindreforbrug på 2 mio. kr. Seniorjob: Mindreforbrug på 4 mio. kr. Medfinansiering af A-dagpengene (BT): Merforbrug på 16 mio. kr. Hjælp hjemmeboende børn: Mindreforbrug på 5 mio. kr. Sektor: Voksen, Familie- og Socialudvalg Voksen Der forventes et merforbrug på 22 mio. kr. på området 'Socialfaglig støtte og midlertidig botilbud' og et merforbrug på 5 mio. kr. på 'Køb af pladser på forsorgshjem'. Den primære forklaring på det forventede merforbrug til 'Socialfaglig støtte og midleritdig botilbud' er, at gennemsnitsudgifterne pr. måned er steget. I 1. kvartal var gennemsnitsudgiften til området således 2,2 mio. kr., mens de i 4. kvartal er steget til 4,9 mio. kr. Bl.a. er antallet af midlertidige botilbud steget fra 35 i 1. kvartal til 52 i 4. kvartal. Budgetgaranterede udgifter Voksen Det forventes, at sektoren samlet set kommer ud med et mindreforbrug på 2 mio. kr. Dette bud dækker over mindreudgifter på 'Boligsikring og boligydelse' på 14 mio. kr., merudgifter på førtidspension på 14 mio. kr. og mindreforbrug på Personige tillæg på 2 mio. kr. Forklaringen er, at det aktuelle forbrug til boligsikring er lavere end forudsat i det justerede budget, da noget tyder på, at Kontanthjælpsloftet slår igennem med større virkning end forudsat. Med hensyn til førtidspension kan det konstateres, at faldet i antallet af borgere på ordningen ikke sker i det omfang, som er forudsat i budgettet. Personlige tillæg er der generelt er et lavere udgiftstryk end forventet. Sektor: Voksen, Beskæftigelsesudvalg Beskæftigelse Det forventes, at budgettet holder, og udviklingen i forbruget giver ikke anledning til yderligere kommentar. Budgetgaranterede udgifter Beskæftigelse Der forventes et mindreforbrug på samlet 9 mio. kr. Forklaringen er, at udviklingen i antallet af borgere på de forskellige ordninger ikke helt følger de forventninger, der blev lagt til grund for revideringen af budgettet i forbindelse med halvårsregnskabet. Dette er ikke specielt overraskende, og der er da også tale om mindre kl. 16.00 Side 4 af 8

udsving, som samlet giver et mindreforbrug. For uddybende kommentar se under de enkelte kapitler i rapporten. Beskæftigelsestilskud Der forventes et merforbrug på 16 mio. kr. Årsagen er, at antallet er borgere på A-dagpenge i 2. halvår 2016 ikke falder i samme takt som i 1. halvår, hvilket var forudsat i forbindelse med revideringen af budgettet ved halvårsregnskabet. Forklaringen på dette er bla., at der har været et meget højt antal nyledige dimitender hen over sommerferien. Sektor: Børn og Unge Børn og unge På dagtilbudsområdet forventes det, at budgettet holder. På området 'Børn og unge med særlige behov' forventes det, at budgettet overskrides med 20 mio. kr. Budgetgaranterede udgifter Børn og unge Der forventes et mindreforbrug på 5 mio. kr. Sektor: Borgerrettede vejlednings- og rådgivningsfunktioner samt administration Det forventes, at budgettet holder. Familie- og Socialudvalgets beslutning: Behandles den 20. januar 2017. Beskæftigelsesudvalgets beslutning: Behandles den 24. januar 2017. Ældre- og Handicapforvaltningen For Ældre- og Handicapforvaltningen forventes regnskabsresultatet i 2016 at blive et samlet mindreforbrug på i alt 20-40 mio. kr. Sektor: Serviceydelser for ældre Der er en forventning om et samlet mindreforbrug på mellem 39 og 51 mio. kr. i sektoren. Både Myndighedsafdelingen og Ældre- og Sundhedsafdelingen forventer mindreforbrug. Mindreforbruget kan blandt andet tilskrives værdighedsindsatsmidler og midler til indsatser på sundhedsområdet, der først er blevet tildelt forvaltningen ultimo året. Sektor: Tilbud for mennesker med handicap Det aktuelle forbrug afspejler et mindreforbrug i Handicapafdelingen og et merforbrug i Myndighedsafdelingen. På sektoren under et forventes et samlet merforbrug i størrelsesordenen 11-17 mio. kr. Sektor: Myndighedsopgaver og administration På sektoren forventes et merforbrug på omkring 2 mio. kr. ved årets udgang, der skyldes, at budgetoverførslen fra 2015 først er indregnet i 2017. sprojekterne forløber planmæssigt. I henhold til byrådets beslutning, er der i lighed med overførslen fra 2015 til 2016 på 6,7 mio. kr. overført et tilsvarende beløb på anlæg fra 2016 til 2017, hvilket er indregnet i budgetrammerne. Ældre- og Handicapudvalgets beslutning: Godkendt. Kisten Algren var fraværende kl. 16.00 Side 5 af 8

Skoleforvaltningen Det forventes at det samlede driftsregnskab for 2016 forventes at give et mindre forbrug på ca. 10-15 mio. kr. at det samlede anlægsregnskab for 2016 forventes at give et mindre forbrug på ca. 11,5 mio. kr. Sektor: Skoler Sektor Skoler viser et forbrug i årets første 11 måneder på ca. 1.896 mio. kr. ud af et korrigeret budget på ca. 2.083 mio. kr., hvilket giver en forbrugsprocent på 91,0%. Den tilsvarende forbrugsprocent for de første 11 måneder i 2015 var 91,9%. De enkelte funktioner er tilrettet ud fra Skoleudvalgets beslutning om, at forvaltningen kan foretage tekniske omplaceringer inden for sektor Skoler. Sektoren forventes at udvise et mindre forbrug på ca. 10-15 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Sektor: Administration Sektor Administration viser et forbrug i årets første 11 måneder på ca. 34,6 mio. kr. ud af et korrigeret budget på ca. 39,7 mio. kr., hvilket giver en forbrugsprocent på 87,3%. Den tilsvarende forbrugsprocent for de første 11 måneder i 2015 var 93,6%. Der forventes et mindre forbrug på ca. 0,5 mio. kr. Der forventes en samlet overførsel på knap 11,5 mio. kr., hvoraf 3,9 mio. kr. vedrører Løvvangskolen, 5 mio. kr. vedrører Grindsted skolen og 2 mio. kr. vedrører Vesterkæret skole. Skoleudvalgets beslutning: Godkendt. Sundheds- og Kulturforvaltningen Forbrugsprocenterne i rapporten er på 84,7%, hvilket er under forbrugsprocenten på samme tidspunkt i 2015, hvor forbruget ultimo november udgjorde 87,1% af det korrigerede budget. Sektor: Sundhed Med udgangspunkt i tidligere års forbrugsmønstre er der udarbejdet prognose for aktivitetsbestemt medfinansiering. Udgiften forventes at kunne holdes inden for budgetrammen på 605 mio. kr. Udgifterne til genoptræning og vederlagsfri fysioterapi er på nuværende tidspunkt lidt over niveauet for sidste års forbrug, men det vurderes, at rammen ikke anvendes fuldt ud i år. Sektor: Kultur, Landdistrikt og Fritid Samlet forventes der ikke afvigelser på sektoren. Sektor: Kollektiv Trafik Samlet forventes der ikke afvigelser på sektoren. Sektor: Bibliotek På sektor Bibliotek ligger forbruget under den vejledende forbrugsprocent. Eftersom alle indtægter stort set er bogført, og der stadig udestår en del driftsudgifter, forventes det samlede regnskab fortsat at ende ud i et lille merforbrug. Sektor: Administration: Sektor Administration ligger på nuværende tidspunkt under den vejledende forbrugsprocent, men der forventes ingen afvigelser på sektoren Ingen bemærkninger. Sundheds- og Kulturudvalgets beslutning: Godkendt. kl. 16.00 Side 6 af 8

Miljø- og Energiforvaltningen Forbrug på Miljø- og Energiforvaltningens skattefinansierede områder udgør 98.826.000 kr. mod et budget på 109.229.000 kr. Ved et jævnt forbrug over året ville der ved udgangen af november måned have været et forbrug på 91,7% af budgettet. Det bogførte forbrug på driften udgør 92,3% af budgettet, mens det bogførte forbrug for både drift og anlæg udgør 90,5% af det samlede budget. Forbrugsprocenterne er på niveau med forbruget på samme tidspunkt sidste år, og det forventes, at budgettet for 2016 bliver overholdt. Renovation Udgifter til indsamling af bærbare batterier afholdes i første omgang via Aalborg Renovations brugerfinansierede konti. Forventet forbrug er baseret på budgettet for regnskabsåret, omkonteres som acontoforbrug for hvert kvartal til den bloktilskudsfinansierede konto for batterier. Miljø Under driften er der afholdt udgifter, som skal omkonteres til Miljø, anlæg, og der er afholdt udgifter til projekter mv., hvor indtægterne afregnes halvårligt og ved projektafslutning. Under hensyntagen hertil forventes det, at Budget 2016 bliver overholdt. Miljø- og Energiplanlægning For Beredskab omfatter de afholdte udgifter bidrag til Nordjyllands Beredskab I/S for en periode, der strækker sig ud over 30. november 2016. Samtidig kan oplyses, at der for bevillingsniveauet forventes et samlet merforbrug i 2016 på ca. 0,95 mio. kr., der forventes overført til 2017. For Administration er en del af de afholdte timer, der skal viderefaktureres til planlægningsområderne ikke gjort op pr. 30. november 2016, hvorfor forbruget for Administration umiddelbart er for højt, mens forbruget for planlægningsområderne er for lavt. Byrådet har i møde den 28. november 2016 (punkt 2) godkendt en tillægsbevilling på 2,4 mio. kr. vedrørende overførsel af uforbrugte midler i 2015 til 2016 for Indsatsplanlægningen. Midlerne til indsatsplaner er opkrævet af staten og overført til kommunerne via DUT-midlerne. Midlerne er øremærket til indsatsplanlægningen, og det er aftalt mellem Miljøministeriet og KL, at de afholdte udgifter skal opgøres med henblik på en eventuel efterregulering i forhold til kommunernes reelle forbrug. Beløbet er tillagt budgettet for bevillingsniveauet Planlægning, men forventes dog først at kunne udnyttes fuldt ud i løbet af 2017. Det betyder, at der er behov for, at store dele af beløbet overføres fra 2016 til anvendelse i 2017, hvilket ligeledes fremgår af byrådets beslutning den 28. november 2016 (punkt 2). Under hensyntagen til ovenstående forventes det dog, at Budget 2016, samlet set, bliver overholdt, samt at der bliver behov for overførsel af uforbrugte midler i 2016 til 2017. Miljø. Det forventes, at Budget 2016 bliver overholdt, og at der vil blive behov for overførsel af uforbrugte midler i 2016 til 2017 på ca. 1,1 mio. kr. Det forventede udbud af fjernkøling vedrørende universitetssygehuset vil ikke blive gennemført i 2016, hvorfor den af byrådet bevilgede finansiering heraf vil blive overført til 2017. Administration og Service Det forventes, at Budget 2016 bliver overholdt. Brugerfinansierede områder Det bemærkes afslutningsvist, at regnskabsrapporteringen for Miljø- og Energiforvaltningens brugerfinansierede områder primært sker via de ordinære budgetrevisioner forår og efterår, senest på Miljø- og Energiudvalgets møde den 16. november 2016. Miljø- og Energiudvalgets beslutning: Taget til orientering. kl. 16.00 Side 7 af 8

Bilag: Byrådet Bilag- Den kommenterede virksomhedsrapport jan-nov 2016 16.pdf kl. 16.00 Side 8 af 8