Bemærkninger til budget 2014 Folkeskolereformen Som følge af folkeskolereformen er der sket en ajourføring af den model, der blev besluttet i Børne-, Unge og Familieudvalget den 19.3.2012 til beregningen af skolernes decentrale budgetrammer. Beregningen af skolernes decentrale budgetrammer sker hovedsageligt som en elevtildelingsmodel efter princippet pengene følger barnet (Jfr. beslutningen herom på mødet i BUF den 19. marts 2012). Nedenstående tabel viser de takster, der er anvendt for skoleåret 2013/14 samt de ajourførte takster, der er anvendt for skoleåret 2014/15. Skolernes budgetter for kalenderåret 2014 beregnes ud fra 7 måneder af 2013/14 og 5 måneder fra skoleåret 2014/15 (2014-niveau). Ændringerne som følge af folkeskolereformen har således virkning i de sidste 5 måneder af 2014. Budgetberegningen er således foretaget med udgangspunkt i følgende enhedsbeløb ( takster ): Takst-tabel 2013/14 2014/15 Undervisning 0.- 3. klasse 37.260 37.248 4.- 6. klasse 36.789 41.122 7.- 9. klasse 40.899 41.522 10. klasse 32.248 28.871 10 klasse fast ledelse 607.287 607.287 Vikar 3,5% 2,25% Sygefravær % af vikarbudget -18,5% -18,5% Skole-Ledelse 2.319 2.319 Skolesekretær 137.979 137.979 Skolesekretær elevbaseret 1.176 1.176 Elevrelaterede udgifter 2.379 2.379 tilskud til central barselspulje 0,89% 0,89% Bygninger: Servicepersonale Fast normering Fast normering Rengøring Fast normering Fast normering Bygninger Fast normering Fast normering Forsikringer Fast normering Fast normering Skolefritidsordninger SFO-1 21.872 18.760 SFO-2 8.288 6.630 Fast sfo ledelsestid : 1/3 af gns lederløn 161.038 161.038 SFO-Ledelse SFO-barn baseret 2.277 2.277 SFO-1 Forældrebetaling mdr. (11 mdr.) -1.840 (-1.860 2014) -1.630 SFO-2 Forældrebetaling mdr.(11 mdr.) -920 (-940 2014) -760 Dækningsgrad SFO 1 88,86% 88,86% Dækningsgrad SFO 2 45,22% 45,22% SFO-1 Børnerelaterede udgifter 2.059 2.059 SFO-2 Børnerelaterede udgifter 1.030 1.030
Takster med grøn baggrund er ajourført på baggrund af folkeskolereformen og takster med rød baggrund er ajourført på grund af skolestrukturændringer (Salg af tidligere Klosternakkeskolen). Ajourføring af takster for undervisning - De nuværende takster (13/14) til undervisning: Taksterne er opdelt pr. fase og består af følgende 5 elementer.: 1. Fagdelt undervisning 2. Regulering som følge af annullering af den økonomiske handleplan for tilbagebetaling af merforbrug på specialundervisning i tidligere skoleår. 3. Skolestartordning 4. Inklusion og holddannelse 5. specialundervisning 1. Fagdelt undervisning Grundlagene for beregningen af beløbet til fagdelt undervisning er følgende: antal elever pr 5.9.2012 Elevtallet registreret i kommunens elevadministrationssystem (TEA) pr. 5. september er udgangspunktet for det følgende års budgetberegning for den enkelte skole. F.eks. er elevtallet 5.9.2012 udgangspunktet for beregningen af budgettet for 2013/14. antal elevtimer i timefordelingsplanen Følgende timetal er gældende for skoleåret 2013/14 0. 3 kl. 750 4.-6. kl. 825 7.-9. kl. 960 10. kl. 900 undervisningsandelen for lærerne Lærernes undervisningsandel er 680 timer pr. år. gennemsnitslønnen for lærere Gennemsnitslønnen for lærere fremkommer ved, at tage et udtræk fra FLD-løn i form af en årsstatistik for året før for lærergruppen. Denne gennemsnitlige årsløn fremskrives herefter procentvis med samme procent, der er anvendt til lønfremskrivning i kommunens budgetlægning. Gennemsnitslønnen for lærerne er 465.500 kr. (2014-niveau) gennemsnitlig klassekvotient Uanset det faktiske antal elever pr. klasse pr. skole tages der ved beregningen af beløbet pr. elev udgangspunkt i 22 elever i hver klasse fra 0. 9. kl. og 26 elever pr klasse i 10. klasse.
De takstbeløb, der er anvendt ved budgetberegningen i 2013 afviger moderat fra de takster, der fremkommer ved en fornyet beregning iht. ovenstående. Dette skyldes, at tallene oprindeligt er beregnet og anvendt ved budgetlægningen af skoleåret 2012/13 ved gennemførelsen af beslutningerne truffet i forhold til fokus på Folkeskolen. 2. Annullering af handleplanen Kommunalbestyrelsen besluttede primo 2013, at handleplanen, vedrørende tilbagebetaling af et merforbrug fra tidligere års specialundervisning, der var fastlagt i de næst kommende år, skulle annulleres. Budgetteknisk medførte handleplanen oprindeligt, at grundforudsætningen med hensyn til 22 elever i hver klasse i realiteten blev 22,8 elev i hver klasse. Med beslutningen om at annullere handleplanen kan grundforudsætningen igen sættes til 22 elever pr. klasse. For skoleåret 2013/14 var takstbeløbet dog allerede beregnet med udgangspunkt i 22,8 elever/klasse, og derfor blev der for dette skoleår af tekniske årsager indsat en særlig takst pr. elev for at hæve skolernes budgetrammer. 3. Skolestartordning Den hidtidige skolestartordning medførte, at der blev afsat et beløb til undervisning, der betyder, at personale for SFO medvirker i skolernes undervisning i hver klasse fra 0. til 3 klasse i 200 lektioner pr. år. Dette tildeles til skolerne som et takstbeløb på 3.712 kr. pr. elev i indskolingen. 4. Inklusion og holddannelse Der afsættes et fast beløb pr. elev til inklusion og holddannelse. Beløbet er oprindeligt fastlagt ved beslutningen om takstmodellen, og er fastlagt med udgangspunkt i det serviceniveau, der tidligere var gældende ved overgangen til den nye model. Dette tildeles til skolerne som et takstbeløb på 3.530 kr. pr. elev. 5. Specialundervisning Fra den 1. august 2012 ændredes folkeskoleloven, således at specialundervisning defineres ud fra et omfang på 9 timer (12 lek. á 45 min.) eller mere pr. barn. Samtidigt besluttede Vordingborg Kommune, jfr. Fokus på Folkeskolen en omlægning af hele området, således at hovedparten af budgettet til specialundervisning budgetteres på den enkelte skole, og kun en mindre del på skolernes fællesområde. Der afsættes derfor et fast beløb pr. elev til specialundervisning. Beløbet er oprindeligt fastlagt ved beslutningen om takstmodellen, og er fastlagt med udgangspunkt i det samlede serviceniveau, der tidligere var ved overgangen hertil. Dette tildeles til skolerne som et takstbeløb på 7.038 kr. pr. elev fra 0. 9. kl. og 3.870 pr. elev i 10. klasse. Skolerne betaler et takstbeløb for elever visiteret til Kompetencecenter Kalvehave og andre specialtilbud. Takstbeløbet for 2014 er: Undervisning Fritidstilbud Befordring I alt 180.000 kr. 102.700 kr. 25.800 kr. 308.500 kr.
Udligning mellem skoler: Et beløb på 3 mio. kr. er tilbageholdt fra den almindelige tildeling, og tildeles for at minimere uligheder mellem skolerne på udgifter til ekskluderede elever i andre tilbud. Puljen er fordelt til Møn skole, 1,4 mio. kr., Kulsbjerg skole, 1,3 mio. kr. og Gåsetårnskolen 0,3 mio. kr. Beløbet nedsættes med 1 mio. kr. om året, første gang i skoleåret 2013/2014. Takstbeløbet til undervisning forhøjes herefter tilsvarende. Betaling fra andre kommuner: Udgiften til elever fra andre kommuner der, udover elevtildelingen visiteres til at modtage 9 undervisningstimer eller mere, opkræves særskilt af skolerne idet udgiften hertil ikke er budgetteret i tildelingsmodellen. Undervisningstaksterne er derfor sammensat således: Undervisning Takst i alt regulering for annullering af handleplan skolestartordning inklusion og holddannelse specialundervisning 0.- 3. klasse 37.260 1.080 3.713 3.530 7.038 4.- 6. klasse 36.789 1.080 0 3.530 7.038 7.- 9. klasse 40.899 1.080 0 3.530 7.038 10. klasse 32.248 1.080 0 3.530 3.870 Ajourføring af takster for undervisning - De nye takster (14/15) til undervisning: Med gennemførelsen af folkeskolereformen skal taksterne ajourføres i overensstemmelse med reformens indhold samt de lokale politiske beslutninger truffet i forbindelse med beslutningen om kommunens budget for 2014. Dette betyder ajourføring af taksterne som følge af: ændret antal timer til eleverne til det nye vejledende niveau ændret gennemsnitsløn øget undervisningsandel for lærerne indføring af understøttende undervisning Endvidere ajourføres taksterne som følge af udlægning af beløb fra de centrale puljer. 1. Ændringer i fagdelt undervisning Grundlagene for beregningen af beløbet til fagdelt undervisning er følgende: antal elever pr 5.9.2013 antal elevtimer i timefordelingsplanen
Følgende timetal er gældende for fagdelt undervisning i skoleårene 2013/14 og for 2014/15: 13/14 14/15 0. kl. 750 600 1. 3 kl. 750 760 4.-6. kl. 825 920 7.-9. kl. 960 960 10. kl. 900 900 Følgende timetal er gældende for understøttende undervisning i skoleåret 2014/15: 14/15 0. kl. 382 1. 3 kl. 222 4.-6. kl. 160 7.-9. kl. 186 10. kl. 0 undervisningsandelen for lærerne Lærernes undervisningsandel er 760 timer pr. år til fagdelt undervisning og 1019 timer pr. år til understøttende undervisning. gennemsnitslønnen for lærere Gennemsnitslønnen for lærere hæves med yderligere 4.000 kr. pr. lærer. I lovindgrebet om ny overenskomst på lærerområdet kompenseres lærerne med i gennemsnit 4.000 kr. pr år for bortfald af reduktionen i arbejdstiden for lærere over 60 år. Gennemsnitslønnen for lærerne er 469.500 kr. (2014- niveau) Gennemsnitslønnen for pædagoger og øvrige er 400.700 kr. en gennemsnitlig klassekvotient på 22 elever pr. klasse i 0. 9. klasse og 26 elever pr. klasse i 10. klasse. Taksterne beregnes med udgangspunkt i 22 elever i hver klasse fra 0. 9. kl. og 26 elever pr klasse i 10. klasse. 2. Annullering af handleplanen BORTFALDER Det beløb, der i 2013/14 er afsat specielt i forhold til denne beslutning, bortfalder. Til gengæld beregnes undervisningstaksten nu i forhold til den oprindelige beslutning om 22 elever /26 elever pr. klasse og ikke som året før med 22,8 elever / 26 elever pr. klasse. 3. Skolestartordning Den hidtidige skolestartordning bortfalder og erstattes af en ny ordning, hvor pædagoger og andet kvalificeret personale kan medvirke i skolernes undervisning i indskolingen og på mellemtrinnet. Der er afsat i alt 4,0 mio. kr. til ordningen, der tildeles til skolerne som et takstbeløb pr. elev på 1.331 kr. pr. elev i indskolingen og mellemtrinnet.
Beløbet beregnes ud fra en pædagoggennemsnitsløn og med pædagogoverenskomstens bestemmelse om beregning af arbejdstid til undervisning med en faktor 1,3.(1 lektion á 45 min afregnes som 1,3 klokketime). 4. Inklusion og holddannelse - UÆNDRET 5. Specialundervisning - UÆNDRET De nye Undervisningstakster er sammensat således: Undervisning pædagogernes deltagelse i undervisning inklusion og holddannelse specialundervisning understøttende undervisning udlægning fra central pulje 0.- 3. klasse 36.942 1331 3.530 7.038 4.953 227 4.- 6. klasse 40.985 1.331 3.530 7.038 3.025 227 7.- 9. klasse 41.268 0 3.530 7.038 3.516 227 10. klasse 28.784 0 3.530 3870 0 0 Som grundlag for beregningen af taksterne gældende fra august 2014 anvendes således følgende parametre: Klassetrin U.UV andel lærere inkl bh. kl. led. U.UV andel øvrige Antal elevtimer fagdelt UV Antal elevtimer U.UV Antal timer en lærer læser Antal timer en ansat læser und. UV Lærer gennemsnitsløn Andre personaler gennemsnitsløn Gennemsnit Klassekvotient 0. 56% 44% 600 382 830 1019 469.500 400.700 22,0 1.-3. 56% 44% 760 222 760 1019 469.500 400.700 22,0 4.-6. 56% 44% 920 160 760 1019 469.500 400.700 22,0 7.-9. 56% 44% 960 186 760 1019 469.500 400.700 22,0 10. - - 900-760 - 469.500-26,0 UV = fagdelt undervisning, U.UV = understøttende undervisning. Skoleledelse: Antallet af lederstillinger på skolerne er besluttet i Udvalget for Økonomi, Planlægning og Udvikling d. 18. januar 2012 i forbindelse med den ny skolestruktur. Lederstillingerne er fordelt således: Fuldtidsstillinger Skole leder Souschef Afd.leder sfo/skole Afd. leder SFO leder i alt Svend Gønge-skolen 1 1 0,5 1 3,5 Kulsbjerg skole 1 1 1 2 2 7 Præstø skole 1 1 1 1 4 Møn skole 1 1 2 0 1 5 Gåsetårnskolen 1 1 0 4 4 10 Ledelse i alt 5 5 3,5 7 9 29,5 Der er budgetteret med 2.379 kr. pr elev til skoleledelse. I SFO er der pr. skole budgetteret med et fast beløb på 1/3 af en gennemsnits lederløn, og 2.277 kr. pr barn i SFO. På 10 klasse centret er der afsat et fast beløb på 600.000 kr. til ledelse.
Vikarer: Der afsættes 2,25% af budget til undervisning. Reduktionen fra 3,5% i den tidligere tildelingsmodel til 2,25% er en konsekvens af forhøjelsen af takstbeløbet med indskoling, inklusion/holddeling samt specialundervisning. Disse kriterier udløste ikke vikartimer i den tidligere tildelingsmodel. Budgettet til vikarer er således på samme niveau som tidligere. På SFO-området beregnes uændret 3,5% til vikar. Sygefraværsreduktion: Vordingborg kommune har som indsatsområde sat fokus på sygefravær. I den nye tildelingsmodel er det besluttet at vise reduktionen i budgettet i forhold til vikarbudgettet, hvilket er en reduktion på 18,5%. Sekretærer: Der er afsat et fast beløb på 137.979 kr. pr skole. Herudover tildeles der 1.176 kr. pr elev. Elevrelaterede udgifter: Der er afsat 2.379 kr. i 2014. BUF udvalget besluttede i den nye tildelingsmodel en omfordeling mellem skole og SFO således, at der i 2013 blev afsat 3.047 kr. til elevrelaterede udgifter. Takstbeløbet er efterfølgende reduceret med 400 kr. til indkøb af hardware, og 300 kr. til indkøb af digitale lærermidler. Takstbeløbet reduceres yderligere med 100 kr. om året de kommende 2 år til indkøb af digitale lærermidler. Central barselspulje: Der betales 0,89% af lønkonti til en central barselspulje. Puljen fordeles efterfølgende således, at skoler med personale på barsel får refusion for udgifterne. Bygninger: Servicepersonale: Budgettet til servicepersonale er budgetteret med udgangspunkt i serviceniveauet for skoleåret 2011/2012. Rengøring: Rengøring på skolerne er udliciteret. Der er afsat et fast budget til de indkøb af papir m.v. som skolerne selv skal foretage. Bygningsudgifter: Vedligeholdelse: Budgettet til vedligeholdelse er harmoniseret i 2010 med udgangspunkt i vedligeholdelsesstand og m2. Budgettet er fastlåst i 5 år. Energi: Budgettet til energi er beregnet med udgangspunkt i forbruget i 2009. Budgettet er fastlåst i 5 år. Forsikringer: Budgettet er beregnet med udgangspunkt i niveauet i 2011/2012.
Skolefritidsordninger Ajourføring af takster vedrørende SFO Fra den 1.8.2014 etableres der en ny fælles skoleklub i Vordingborg. Dette betyder, at der udvikles et samlet skoleklubtilbud, hvor SFO1+2 er samlet i samme lokaler. Den nye skoleklub består af: Miniklub for 0-3. kl. åbent morgen og eftermiddage Juniorklub for 4-6 kl. åbent eftermiddage SFO er ved budgetberegningen opdelt i SFO-1 og SFO-2. Budgetberegningen er således foretaget med udgangspunkt i følgende enhedsbeløb ( takster ): Skolefritidsordninger 2014/15 2013/14 SFO-1 18.660 21.872 SFO-2 6.850 8.288 Fast sfo ledelsestid : 1/3 af gns. lederløn 161.038 161.038 SFO-Ledelse SFO-barn baseret 2.277 2.277 SFO-1 Forældrebetaling mdr -1.630-1.830 SFO-2 Forældrebetaling mdr -760-915 Dækningsgrad SFO 1 88,86% 88,86% Dækningsgrad SFO 2 45,22% 45,22% SFO-1 Børnerelaterede udgifter 2.059 2.059 SFO-2 Børnerelaterede udgifter 1.030 1.030 I forbindelse med den længere undervisningstid i forhold til folkeskolereformen ændres åbningstiderne således: SFO Åbningstid Miniklub Juniorklub Åbningstid nu - skoleuger 29,5 14,5 Åbningstid nu - ikke skoleuger 54,5 0 Reduceret åbningstid - skoleuger 24,5 11,5 Reduceret åbningstid - ikke skoleuger 54,5 0 Årlig åbningstid nu 1616 580 Årlig åbningstid ny 1416 460 Gennemsnitlig undervisningstid pr uge 31 11 Reduktion i åbningstid -12,4% -20,7% Taksterne til mini- og juniorklub inkl. forældrebetalingen er ændret tilsvarende (i forhold til den kortere åbningstid). I forbindelse med etableringen af den nye fælles skoleklub forudsættes dette, at medføre en rationaliseret drift og taksterne er reduceret i overensstemmelse hermed svarende til 700 kr. pr. elev. Taksterne vedrørende SFO-ledelse, dækningsgrader og børnerelaterede udgifter fastsættes uændret.
Demografi: Demografireguleringen i budget 2014 er på -5,7 mio. kr. Elevtallet i skoleåret 2013/2014 er på 4.577 elever, faldende i skoleåret 2014/2015 med 64 elever til 4.513. Forskydningen mellem demografireguleringen der gælder for hele året 2014, og tildelingsmodellen, hvor elevtallet reguleres pr. 1. august 2014, betyder, at det faldende elevtal kun får budgetmæssig virkning i 5/12 af 2014. For at kompensere for dette, er skolernes budgetter i 2013 reduceret med 2,1 mio. kr. der overføres til 2014, og i de første 7 måneder af 2014 med yderligere 1,7 mio. kr. Demografipuljen i 2015 på -2,8 mio. indarbejdes på samme måde i efteråret 2014 når elevtallet pr. 1. august 2015 kan beregnes. Budgetpuljer: Ved udmøntningen af den nye folkeskolereform, der træder i kraft fra 1. august 2014, blev der i økonomiaftalen mellem regeringen og KL tilført ressourcer til skoleområdet til dækning af udgifter i forbindelse med implementering af reformen. Ressourcerne fra økonomiaftalen tilføres fra 2014 til 2017 således: 2014 2015 2016 2017 4 mio.kr. 8 mio. kr. 8 mio. kr. 4 mio. kr. I forbindelse med budgetforliget for 2014 blev det besluttet, at afsætte en pulje på 1,6 mio. kr., som først disponeres, når resultaterne af evalueringen af folkeskolen foreligger i midten af 2014. De resterende ressourcer er budgetteret til kompetenceudvikling. Ressourcerne er budgetteret således: 2014 2015 2016 2017 Evaluering af Fokus På Folkeskolen 1,6 mio. kr. 3,2 mio. kr. 3,2 mio. kr. 1,6 mio. kr. Kompetenceudvikling 2,4 mio. kr. 4,8 mio. kr. 4,8 mio. kr. 2,4 mio. kr. Fokus på Folkeskolen Endvidere er der følgende ressourcer fra Fokus på Folkeskolen: 2014 2015 2016 2017 Potentiale skolestruktur 7,6 mio. kr. 8,4 mio. kr. 8,4 mio. kr. 8,4 mio. kr. Ledelsespulje 1,4 mio. kr. 2,1 mio. kr. 3,0 mio. kr. 3,0 mio. kr. I alt 9,0 mio. kr. 10,5 mio. kr. 11,4 mio. kr. 11,4 mio. kr. I 2014 anvendes den afsatte pulje således: 4 mio. kr. til kompetenceudvikling. Beløbet overføres til skolerne. 1 mio. kr. til fælles udgifter vedrørende kurser mv. 3 mio. kr. til IT 1 mio. kr. til senere anvendelse