Magistratens Budgetforslag 2016-2019

Magistratens Budgetforslag 2016-2019 Bind 1 - Diverse oversigter Byrådets 1. behandling 17. september 2015 kl. 13.00 Byrådets 2. behandling 8. oktober 2015 kl. 13.00

BIND 1 INDHOLDSFORTEGNELSE: INDLEDNING.... 1 BUDGETFORSLAG 2015-2018 I HOVEDTRÆK. 2 ØKONOMISKE NØGLETAL 17 BALANCEFORSKYDNINGER.. 27 ANLÆG. 30 PERSONALEFORBRUG. 31 BEFOLKNINGSPROGNOSE.. 33 UDVIKLINGEN I ARBEJDSLØSHEDEN 2013-2014. 34 BORGMESTERENS FORVALTNING. 35 Fælles Kommunale udgifter 39 Resultatcentre. 45 Administration. 47 BY- OG LANDSKABSFORVALTNINGEN.. 52 AK Arealer 58 Byfornyelse og Boligbyggeri 60 Parker, Fritid og Kirkegårde. 62 Veje 66 Entreprenør..70 Myndighed og Administration...73 FAMILIE- OG BESKÆFTIGELSESFORVALTNINGEN... 76 Børn og Unge 82 Voksen Familie- og Socialudvalget 89 Voksen- Beskæftigelsesudvalget. 94 Borgerrettede vejlednings- og rådgivningsfunktioner samt administration. 98 ÆLDRE- og HANDICAPFORVALTNINGEN....102 Serviceydelser for ældre.. 107 Tilbud for mennesker med handicap.. 111 Myndighedsopgaver og Administration.. 114 SKOLEFORVALTNINGEN 116 Skoler 119 Administration. 128 SUNDHEDS- OG KULTURFORVALTNINGEN.130 Sundhed..133 Kultur, Landdistrikt og Fritid.. 137 Kollektiv trafik.. 143 Biblioteker. 147 Administration.150 MILJØ- og ENERGIFORVALTNINGEN... 152 Energi og Renovation 159 Gas.161 Varme 164 Renovation 167 Energicenter Aalborg.. 170 Parkeringskontrol 174 Miljø 176 Miljø og Energiplanlægning 181 Administration og Service 188 Rammebeløb.194

Investeringsoversigt..196

Indledning Formålet Magistratens budgetforslag for 2016 og overslagsårene 2017 2019 fremlægges til Byrådets behandling. Hele byrådet har været involveret i budgetforløbet, hvor udvalgene har haft til opgave at prioritere budgettet indenfor de rammer, der i processen er fastlagt af den udvidede Magistrat. Den udvidede Magistrat består af Magistraten og formændene for de byrådsgrupper, der ikke har medlemmer af Magistraten. Budgetforslaget 2016-2019 er fremlagt på Hovedbiblioteket, Aalborg Bibliotekerne, men findes også i en digital version på Aalborg Kommunes hjemmeside på adressen www.aalborg.dk under Om kommunen. Budgetforslaget indeholder Budgetforslaget indeholder: Bind I Budgetforslag 2016-2019 i hovedtræk herunder samlet oversigt, resultatopgørelse og fordeling af budgetforslaget Kommunens finansiering (skatteindtægter, tilskud og udligning, renter og likviditet og anlæg m.m.) Udvalgte statistiske oplysninger om befolkningsudvikling, beskæftigelse og arbejdsløshed Formål og ydelser samt aktiviteter og udvalgte nøgletal inden for forvaltningernes ansvarsområder (sektorer) Anlægsoversigt (investeringsoversigt 2016-2019) Bind II Bevillingsoversigt pr. forvaltning Sammendrag af personaleoversigt (2016-2019) Takstoversigt det skattefinansierede område samt takstoversigt på det brugerfinansierede område Den videre budgetproces Fredag den 11. september 2015: Budgetforslaget udsendes Torsdag den 17. september 2015 kl. 13.00: 1. behandling af budgettet Mandag den 21. september 2015 kl. 19.00: Borgermøde om budgettet på Nordkraft Torsdag den 24. september 2015 kl. 9.00: Budgetforligsforhandlinger Mandag den 28. september 2015: Magistraten og byrådet behandler bevillingsmæssige konsekvenser for 2015 Torsdag den 1. oktober 2015 kl. 12.00: Frist for indlevering af ændringsforslag Torsdag den 8. oktober 2015 kl. 13.00: 2. behandling af budgettet 1

Magistratens medlemmer forbeholder sig ret til i den videre proces at fremkomme med forslag til ændringer i budgetforslaget. Budgetforslag 2016-2019 i hovedtræk Nogle af udgangspunkterne for budgetlægningen er: 2015-budgettets budgetoverslag for 2016, der som udgangspunkt viste en negativ balance på 156,8 mio. kr. Aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi for 2016, der har fastlagt de overordnede rammer for kommunens økonomi. Aftalen indebærer bl.a., at der på landsplan forudsættes en reduktion i servicerammen på 468 mio. kr., hvilket svarer til en reduktion i servicerammen i Aalborg Kommune på 16 mio. kr. Anlægsniveauet på landsplan udgør 16,6 mia. kr. mod 17,5 mia. kr. i 2015. Ifølge Budgetloven må det forventes, at en manglende overholdelse af aftalen vedrørende serviceudgifter på landsplan vil udløse en kollektiv økonomisk sanktion samt en økonomisk sanktion overfor de kommuner, der ikke har overholdt aftalen. Med budgetforslagets serviceudgifter på 8.342,6 mio. kr. overholder Aalborg aftalen mellem regeringen og KL. Halvårsregnskabet for 2015 herunder forventningerne til forbruget resten af 2015, idet der særligt skal tages højde for konsekvenserne af tab på beskæftigelsestilskudsordningen på 109 mio. kr. og merudgifter på overførselsindkomstområderne på 69 mio. kr. Af aftalen mellem Regeringen og KL fremgår, at der ikke foretages midtvejsregulering af bloktilskuddet i 2015. De demografiske udfordringer med et stigende antal ældre borgere og et faldende antal børn i de yngste aldersklasser. Anlægsudgifterne er ifølge forslaget på 574,5 mio. kr. i 2016 plus anlægstilskud på 41,0 mio. kr. vedr. Aalborg Letbane. Såfremt Aalborg kommunes andel af anlægsrammen beregnes i forhold til bloktilskudsnøglen, vil det give et anlægsniveau på ca. 581 mio. kr. brutto. Set over de fire år 2016 2019 vil der i budgetforslaget være anlægsudgifter på 1.949,5 mio. kr. inkl. Aalborg Letbane. Likviditet Aalborg Kommunes likviditet påvirkes i 2015 udover det budgetlagte af bl.a. tabet på beskæftigelsestilskudsordningen, merudgifterne på overførselsindkomstområderne og overførte budgetter fra 2014 som følge af mindreforbrug på drift, anlæg og indskud i Landsbyggefonden. For at imødegå likviditetspresset er der aftalt følgende model vedrørende overførsler fra Regnskab 2015 til Budget 2016: Ved Byrådets behandling af overførte driftsbudgetter fra Regnskab 2015 til Budget 2016 i april 2016 skal der indenfor hver forvaltnings budgetområde vedtages tilsvarende overførsler til 2017. Det vurderes, at der vil være tale om overførsler på ca. 75 mio. kr. Ved behandlingen af overførsler af merforbrug i 2015 fra 2015 til 2016 skal finansieringen ske indenfor det vedtagne budget 2016. Derved sker der en tilbagebetaling til kommunekassen. Det vurderes, at der vil være tale om merforbrug på Ældre- og Handicapforvaltningens område på 12 27 mio. kr. De skønnede netto-mindreudgifter til anlæg i 2015 på ca. 50 mio. kr., der skal overføres til 2016, er indarbejdet under anlægsrammen for 2016. 2

Ved behandlingen af eventuelle yderligere overførsler af mindreforbrug på anlæg i april 2016 skal der overføres tilsvarende beløb fra budget 2016 til budget 2017. Forventede overførsler vedrørende Indskud i Landsbyggefonden på 60 mio. kr. er indarbejdet under rammen for 2016. Ovenstående vil lette kassetrækket i 2015 med 185 mio. kr., hvortil kommer tilbagebetalingen i 2016. I budgetforslaget for 2016 vil der være et overskud, der styrker kassebeholdningen med 23,7 mio. kr., når Aalborg Kommunes andel af det ekstraordinære bloktilskud til styrkelse af kommunernes likviditet på 3,5 mia. kr. på landsplan medregnes. Aalborg Kommunes andel heraf udgør 204,8 mio. kr. Der er ikke i budgetoverslagsårene budgetteret med et ekstraordinært likviditetstilskud, ligesom der heller ikke er budgetteret med tab på beskæftigelsestilskud. Der er en forventning om, at tab på beskæftigelsestilskud vil blive neutraliseret af et eventuelt likviditetstilskud i 2017 - og derefter over den nye udligningsordning, der vil gælde fra 2018. I budgetforslaget fastholdes de nuværende skatteudskrivningsprocenter. Ansøgninger om lånedispensation og om andel af statens særtilskudspulje Aalborg Kommune har ansøgt Social- og Indenrigsministeriet om en lånedispensation på 32,7 mio. kr. til investeringer på det ordinære anlægsområde. Ministeriet har meddelt kommunen en låneadgang på 8,8 mio. kr. Endvidere har Aalborg Kommune ansøgt om 20 mio. kr. om året i 2016-2018 fra den statslige særtilskudspulje til kommuner med høj andel af borgere med sociale problemer. Ministeriet har tildelt Aalborg Kommune et tilskud på 10,5 mio. kr. Omprioriteringsbidraget Med aftalen mellem Regeringen og KL om kommunernes økonomiske rammer for 2016 er den hidtidige Moderniseringsaftale erstattet af et Omprioriteringsbidrag. Omprioriteringsbidraget er på 1 % af de kommunale serviceudgifter på landsplan og stigende med 1 % om året. På landsplan svarer det til 2.368 mio. kr. i 2016. De årlige omprioriteringsbidrag forudsættes hvert år genudmøntet i de årlige økonomiforhandlinger og finanslovsforhandlinger. Regeringen og KL er enige om, at der tilbageføres 1,9 mia. kr. til kommunerne i 2016 til prioriterede indsatser på de borgernære serviceområder, herunder ældre, børn og folkeskole. (citat fra aftalen) De 1,9 mia. kr. er indeholdt i kommunernes serviceramme for 2016, hvorimod det resterende beløb på 468 mio. er fratrukket kommunernes serviceramme. Denne reduktion svarer til en reduktion i serviceudgifterne for Aalborg Kommune på 16,4 mio. kr. 3

Fra 2015-budgettet skal i 2016 tilbageføres ikke-udmøntede besparelser fra Moderniseringsaftalen i alt 15,5 mio. kr., der skal tilbageføres de relevante forvaltninger og rammebudgetter. Hertil kommer Aalborg Kommunes andel af de 1,9 mia. kr. som er tilbageført kommunerne (ca. 70 mio. kr.) og er indregnet i servicerammen, som kommunen således selv råder over til anvendelsen. Demografi Den demografiske udvikling er især kendetegnet ved det stigende antal ældre borgere. Der er i budgetforslaget som følge heraf indregnet merudgifter på ældre- og handicapområdet på 20,3 mio. kr. i 2016 samt 43,5 mio. kr., 64,8 mio. kr. og 90,0 mio. kr. i årene 2017, 2018 og 2019. Øvrige ændringer vedrørende ældre- og handicapområdet fremgår af efterfølgende referat vedrørende forvaltningsområderne. Derudover er der foretaget reguleringer vedrørende demografi på øvrige områder på årligt 3,9 mio. kr. i mindreudgift. Ældremilliarden Kommunerne har siden Finanslovsaftalen for 2014 kunnet ansøge om andel af en statslig pulje til ældreområdet på 1 mia. kr. Fra 2016 er beløbet overført til den ordinære bloktilskudspulje. Aalborg Kommunes andel heraf på 35,6 mio. kr. er tillagt budgettet for ældreområdet. Bemærkninger vedrørende forslag til Budget 2016-2019 Borgmesterens Forvaltning Internationaliserings- og projektpakke De erhvervsrettede projekter styrkes. Der afsættes 3,4 mio. kr. til en samlet internationaliseringsog projektpakke fra 2016 og fremefter. Pakken er en del af Aalborg Kommunes Erhvervsplan 2015 2018. En del handler om at tiltrække virksomheder, investeringer og arbejdspladser gennem Invest in Aalborg. En anden del handler om etablering af af International House North Danmark, som skal danne rammen for tiltrækning og fastholdelse af af internationale talenter i Nordjylland. Der etableres en form for Repræsentation i Nuuk for at styrke relationerne til Grønland yderligere. Endelig indeholder pakken en fortsættelse af Center for Arktisk samarbejde samt yderligere erhvervsrettede projekter. Skibet LOA Der afsættes et årligt beløb på 750.000 kr. som tilskud til den fortsatte drift af LOA under forudsætning af, at et tilsvarende beløb skaffes fra andre bidragsydere. Venskabsbysamarbejde Kontoen for Venskabsbyer reduceres med 700.000 kr. til 500.000 kr. og indgår fremover i Aalborg Events. 4

The Tall Ships Races Aalborg Byråd ansøger om at blive vært for TheTall Ships Races i 2019 eller 2020. Personalemæssige konsekvenser Borgmesterens Forvaltning Der lægges op til en nettotilpasning på 9 årsværk svarende til ca. 4,0 mio. kr. Nettotilpasningen gennemføres ved naturlig afgang, omplaceringer, frikøb, orlov samt organisationstilpasninger i øvrigt. Lønudgifterne udgør i alt 87,4 mio. kr. i 2015. By- og Landskabsforvaltningen Drift I By og Landskabsudvalgets driftsbudget for 2016 er der indarbejdet et omprioriteringsbidrag på 1 % af nettodriftsudgifterne. Samlet sker der en reduktion på 4,8 mio. kr., som udmøntes på administration med 3,4 mio. kr. og på den øvrige drift med 1,4 mio. kr. heraf 0,9 mio. kr. på Natur, grønne områder og kirkegårde og 0,5 mio. kr. på veje. Anlæg By og Landskabsudvalgets anlægsbudget er i disse år præget af nogle store anlægsprojekter Egnsplanvej, Vestre Fjordpark, Tornhøjområdet som tilsammen lægger beslag på knap halvdelen af den samlede anlægsramme i perioden 2016 2019. Det har derfor været nødvendigt med en meget skarp prioritering af de mange øvrige projekter, som skal medvirke til at fortsætte den positive udvikling, Aalborg Kommune har været igennem de seneste 10 15 år. Vestre Fjordpark I begyndelsen af august blev der afholdt licitation for et projekt til omdannelse af Friluftsbadet til et Maritimt Center. Licitationen var baseret på det vindende projektforslag fra 2013, men lå betydeligt over det overslag, som den tilknyttede rådgiver havde udarbejdet. Projektet bliver nu omprojekteret og udbydes på ny i løbet af efteråret 2015. Derfor er Vestre Fjordpark fastholdt i budget 2016 og 2017 og det forventes, at projektet fortsat kan gennemføres, så det står klart til DGIs landsstævne i 2017. Astrupstien/Tornhøj Aalborg Kommune deltog i 2012 i en konkurrence med fokus på forstæderne. Konkurrencen var udskrevet af Realdania og resulterede bl.a. i et forslag til en fornyelse af Tornhøjområdet ved Astrupstien. I budget 2016 er der som led i realisering af projektet afsat 21 mio. kr. til at gennemføre en udvidelse af tunnelen hvor Astrupstien føres under Humlebakken. Det samlede projekt beløber sig til 50 mio. kr. hvoraf Realdania yder støtte på 25 mio. kr., og salg af grund til demensplejehjem udgør 14 mio. kr. Stigsborg Havnefront Stigsborg-området vil i de kommende år blive omdannet til en ny bydel som en del af Aalborg centrum nord for fjorden. Udviklingen af Stigsborg Havnefront vil ske på grundlag af den udarbejdede vision Vision for Stigsborg Havnefront og et Værdi- og kvalitetskatalog. 5

Udviklingen af Stigsborg Havnefront søges gennemført ved etablering af et udviklingsselskab med deltagelse af institutionelle investorer. Selskabet søges dannet i 1. halvdel af 2016. Tranholmvej Der har igennem flere år været ønske om at udvide Tranholmvej til 4 spor, da den er en vigtig trafikåre til erhvervsvirksomhederne i Aalborg Øst og ikke mindst til Aalborg Havn. Fortsættelsen af den industrielle vækst i området er meget afhængig af, at der skabes en bedre vejforbindelse, så ikke mindst godstransporten får bedre vilkår. Det forventes, at staten som et led i ønsket om at skabe mere vækst vil bidrage med 50 % til finansieringen. Viadukten over Vesterbro I perioden 2016 19 tages der fat på en renovering af garageanlæg og viadukt ved Vesterbro. Udskiftning af viadukt koordineres med BaneDanmarks sænkning af spor og etablering af køreledninger i forbindelse med forberedelsen til højhastighedstog og elektrificering. Projektet planlægges gennemført i 2019 og p-anlægget forventes solgt efter renoveringen. Trafikregulering og sikkerhedsfremme. Der er fortsat stort fokus på trafiksikkerhed, og over de næste år afsættes der i alt 39,5 mio. kr. til investeringer i trafiksikkerhed, som omhandler farlige kryds, skoleveje, strækninger med stor risiko og sorte pletter. Skovrejsning Der er fortsat behov for at udbygge indsatsen for at etablere mere skov. Der er i budgetforslaget afsat 11,5 mio. kr. til skovrejsning. Oplandsbyer Indenfor det seneste par år er der gennemført en dialog med borgerne i Nibe, Hals, Sejlflod, Storvorde og Klarup om udviklingen af byerne og lokalsamfundet. Planlægningen og dialogen fortsætter i de kommende år med de øvrige oplandsbyer, og derfor afsættes der årligt 3 mio. kr. til gennemførelse af de forslag, ideer og indsatser, som kommer frem i dialogen om udviklingspotentialet. Fortovsopretning og vejrenovering i landdistrikterne I mange af de mindre og mellemstore byer i er der behov for en særlig indsats for at genoprette såvel fortove som veje. Der er i forvejen etableret funktionskontrakter, der medvirker til en forbedring af vejvedligeholdelsen i landdistrikterne og med budgetforslaget afsættes er yderligere 5 mio. kr. årligt i årene 2017 2019 til en forstærket indsats på fortove og veje. Forfaldne huse Aalborg Kommune har igennem de seneste 4 år brugt flere millioner på at fjerne forfaldne huse i landdistriktet. Denne indsats fortsættes i 2016, hvor der er afsat netto 4 mio. kr. til formålet. Personalemæssige konsekvenser By og Landskabsforvaltningen Netto forventes ændringerne på driften at resultere i en tilpasning på 6 til 7 årsværk, som forventes at ske ved naturlig afgang, omplacering m.v.. 6

Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen Målrettede investeringer skal få flere i job Der vil i 2016 blive investeret 10 mio. kr i beskæftigelsesindsatsen. Investeringerne skal tjene sig hjem ved at nedbringe antallet af borgere på offentlig forsørgelse. Der satses på især på 2 områder. For det første styrkes Jobcentres kontakt til og samarbejde med de private virksomheder. Erfaringsmæssigt vil dette kaste flere job af sig. Dernæst investeres i at få flere unge på dagpenge hurtigere i job efter endt uddannelse. Det vil bl.a. ske ved fremrykket indsats på uddannelsesinstitutionerne. Investeringerne på beskæftigelsesområdet skal også afhjælpe konsekvenserne af, at Aalborg Kommune mister penge på det særlige beskæftigelsestilskud fra staten. Et øget samarbejde med private arbejdsgivere forventes at reducere behovet for offentligt løntilskud. Desuden arbejdes der i Jobcentret med en række afbureaukratiseringsforslag. Tilsammen kan dette reducere de samlede udgifter med 10,6 mio. kr. om året. Fortsat støtte til nye forældre Sundhedsplejens kurser for førstegangsforældre er en stor succes. Kurserne støtter forældrene i deres nye rolle og har samtidig et forebyggende aspekt. Således forventes det, at 90 % af alle førstegangsfødende fremover deltager i kursusforløbet. Derfor tilføres 2 mio. kr. til indsatsen. Tidligere og bedre hjælp til børn og unge Investering i flere rådgivere på områderne socialt udsatte børn og unge og børn og unge med handicap kan både give bedre effekt og på sigt føre til lavere udgifter. Det skyldes, at familierne kan støttes tidligere og bedre og at indsatsen finder sted i barnets nærmiljø. Samtidig forebygges dyrere foranstaltninger - herunder anbringelser. I alt ansættes i 2016 og 2017 23 ekstra rådgivere i familiegrupperne og Specialgruppen for Børn og Unge. Det vil samtidig bidrage til at imødegå arbejdspresset på området. Støtte til socialt arbejde for børn og unge Headspace, hvor unge hjælper og rådgiver andre unge med personlige problemer, har kørt som forsøg. De bliver nu bevilget 750.000 kr. om året i fast støtte. Der er afsat midler til en særlig praktikcoach, der skal matcher udsatte unge med lokale arbejdsgivere. Samtidig får Barnets Blå Hus, der hjælper børn og familier, hvor der eksempelvis er misbrug, nu mulighed for at fortsætte aktiviteterne med ½ medarbejder. Ny model for åbningstider Fremover vil åbningstiderne på daginstitutionsområdet følge en model med en åbningstid på enten 50 eller 53 timer. Den lange åbningstid vil primært ligge i institutioner i oplandsbyerne til Aalborg og Nørresundby. Denne omlægning vil frigøre 4 mio. kr. Kommunens tilbud om aften og døgnpasning fastholdes fortsat. Kommunal tandbehandling i det tidligere Hals Kommune: Hidtil har børn og unge fra den tidligere Hals Kommune kunnet vælge at modtage tandbehandling på private klinikker. Fremover skal de modtage tandbehandling på en kommunal klinik i 7

Nørresundby, hvilket giver en besparelse på 0,8 mio. kr. Dette forventes samtidig at ville sikre en mere ensartet forebyggende og behandlende indsats til alle børn og unge i Aalborg Kommune. Forsøg med særlig misbrugsbehandling til grønlændere Der ønskes at gøre brug af erfaringer fra Grønland i forhold til de særlige behov, som grønlændere med misbrug har. Erfaringen er, at mange ikke har glæde af de eksisterende tilbud. Der er derfor afsat midler til at udvikle et forsøg i samarbejde med Katsorsaavik fra Nuuk. Ekstra midler til servicelovens område Førtidspensionsreformen betyder færre tilkendelser af førtidspension. Det betyder i stedet pres på udgifterne til eks. socialpædagogisk støtte eller midlertidig ophold i botilbud efter serviceloven. Det forventes i 2016 at øge udgifterne med 20 mio. kr. Aalborg Kommune afsætter 15 mio. kr. ekstra på dette område til Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen. De sidste 5 mio. kr. findes via rationaliseringer og innovation på området. Modtagelse af flygtninge I 2016 vil Aalborg Kommune fortsat have en stor udfordring med at skulle modtage nye flygtninge. Byrådet har derfor afsat 26 mio. kr. til at imødegå øgede udgifter på området. Dette beløb ligger under Familie- og Beskæftigelsesforvaltningens vurdering af udgiftsbehovet. Der er imidlertid stor usikkerhed om tilgangen af nye flygtninge. Området vil derfor blive fulgt tæt i 2016. Ny børnehave i Klarup og Karolinelund og permanent bygning til Skuret Der er afsat penge til at realisere de planlagte anlæg af en ny børnehave i Klarup, en ny børnehave i Karolinelund og opførelsen af en permanent bygning til ungecentret Skuret i Nørresundby. Omsorgstandplejen Omsorgstandplejen er et tilbud om tandpleje til ældre. I takt med at flere og flere ældre medborgere fortsat har deres egne tænder, er der behov for at kunne udvide indsatsen og gøre den mere tidssvarende. Det kræver udvidede rammer. Derfor afsættes i 2016 4,3 mio. kr. til udvidelse af tandklinikken Filstedvej. Personalemæssige konsekvenser - Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen Det forventes, at der ansættes netto 60-70 helårspersoner. På det pædagogiske område kan blandt andet ændrede åbningstider betyde omplaceringer/nedsat tjenestetid. Ældre- og Handicapforvaltningen Ældreområdets økonomiske rammer Byrådet har forud for budgetdrøftelserne fastlagt de økonomiske rammer for ældreområdet for 2016-2019. Det betyder, at Ældre- og Handicapforvaltningen tildeles 28 mio. kr. i demografiregulering, hvoraf 7,5 mio. kr. finansieres indenfor området egen ramme ved forsat 8

omprioritering og effektivisering. Samtidig overgår pulje til løft af ældreområdet ældremilliarden til bloktilskud fra 2016 og tilføres ældreområdets økonomiske rammer. Omprioriteringsbidrag I driftsbudgettet for 2016 er der indarbejdet et omprioriteringsbidrag på 15,2 mio. kr. Nye opgaver på sundhedsområdet Opgaveglidning på sundhedsområdet, der følger af Sundhedsaftalen mellem kommunerne og regionen, og af at sygehusene mindsker indlæggelsestiden og øger den ambulante aktivitet, betyder nye opgaver i Ældre- og Handicapforvaltningen. Samlet set er der prioriteret 10,4 mio. kr. til at varetage de nye opgaver som IV-behandling i hjemmet, særlige midlertidige pladser og udgiftsvæksten på stomi og kateter. Det er aftalt, at der skal ske drøftelser mellem Ældre- og Handicapforvaltningen, Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen og Sundheds- og Kulturforvaltningen om en videre prioritering af sundhedsmidlerne. Ekstra midler til voksen-handicapområdet På handicapområdet er der en forventet udgiftsvækst på personlig hjælperordning (BPA) på 25 mio. kr., hvoraf de 12 mio. kr. vedrører 2015. Der er bevilget 10 mio. kr. til at imødegå denne udvikling. Ældre- og Handicapforvaltningen har gennem prioriteringer selv finansieret yderligere 2 mio. kr. til kendte borgere. Dertil kommer finansiering af merudgifter på ledsagerordningen med 1 mio. kr. Der er tale om et af de kommunale områder, der er under pres, hvorfor udviklingen vil blive fulgt tæt. Prioritering af ønsker inden for egen driftsramme Ældre- og Handicapudvalget har prioriteret ønsker for 7,1 mio. kr. inden for egen budgetramme. Det drejer sig om lægefaglig kapacitet i tilknytning til en samlet kvalitets- og innovationsenhed, nye rehabiliteringspladser og kompetenceløft til medarbejderne på ældreområdet i forhold til den nye og mere komplekse opgaveløsning. Samtidig sikres midler til demenssikring, forløbskoordinatorer, vagtcentralen samt Café Studievej. Konsolideringsplan for plejehjem Konsolideringsplanen for plejehjem videreføres med en udvidelse af Uttrupgaard med 32 pladser. Der er afsat anlægsmidler og grundkapitalindskud til byggeriet. Byggeriet erstatter de to mindre plejehjem Ulstedparken og Solgården, og de tilhørende aktivitetscentre. Med byggeriet kan forventes en effektivisering på 2,6 mio. kr. i 2017 stigende til 3,7 mio. kr. i 2018. Ud over byggerierne af nye plejeboliger sættes en indsats i værk for at sikre hurtigere genudlejning af plejeboliger for på den måde at få en bedre anvendelse af den eksisterende kapacitet. Nye midlertidige pladser og storkøkken For at sikre muligheden for at hjemtage borgerne hurtigt fra sygehuset og levere den nødvendige komplekse opgavevaretagelse i kommunalt regi, etablerer Aalborg Kommune et nyt center med 48 midlertidige boliger, herunder 25 geriatriske boliger. Der er afsat anlægsmidler og grundkapitalindskud til opførelse af erstatningsbyggeri for Riishøjcentret. 9

Der søges deponeringsfritagelse til etablering af nyt storkøkken som et offentligt privat partnerskab. Der er ikke hermed taget stilling til den endelige etablering. Hvis der opnås deponeringsfritagelse, vil etableringen være uden likviditetsmæssig betydning for Aalborg Kommune. Omstilling og effektivisering på ældreområdet For at kunne prioritere de ovenstående indsatser er der behov for yderligere omstilling og effektivisering. På sygeplejeområdet skal der ske en effektivisering gennem øget anvendelse af sygeplejeklinikker. Samtidig skal der ske en overdragelse af afgrænsede dele af sygeplejens opgaver til hjemmeplejen. I hjemmeplejen reduceres serviceniveauet med henblik på at reducere den leverede tid i hjemmeplejen nedsættes fra gennemsnitligt 4 timer og 41 minutter pr. uge til gennemsnitligt 4 timer 26 minutter pr. uge. Det forudsættes endvidere, at yderligere indsats på træning før pleje kan reducere udgifter for 14,6 mio. kr. På træningsområdet reduceres taksterne svarende til en besparelse på 3 mio. kr. Desuden bortfalder muligheden for enkeltstående bevillinger af individuel transport efter servicelovens 117. Der igangsættes en proces vedr. den fremtidige placering af forebyggende medarbejdere. Omstilling og effektivisering på Handicapområdet På handicapområdet reduceres med 4 mio. kr. vedr. socialpædagogisk ledsagelse, således at ledsagelse fremadrettet sker til aktiviteter, der ikke medfører udgifter for det medfølgende personale. Derudover justeres BPA-ordningens arbejdsgivertillæg, hjælperrelaterede udgifter og personalemøder svarende til en effektivisering på 1,5 mio. kr. Administration i Ældre- og Handicapforvaltningen På det administrative område skal der ske effektiviseringer med 2,6 mio. kr. svarende til 2% af lønudgifterne i den centrale og decentrale administration. Flådestyring af biler betyder også en effektivisering. Personalemæssige konsekvenser Ældre- og Handicapforvaltningen Samlet set er der ikke konsekvenser for personalenormeringen, med der vil være forskydninger mellem personalegrupperne. Eventuelle justeringer forventes gennemført ved naturlig afgang. Skoleforvaltningen Skolernes udviklings- og investeringsplan Skoleudvalget får mulighed for at arbejde videre med udmøntningen af den store udviklings- og investeringsplan, hvor et konsortium bestående af SMART architects, Friis & Moltke og Cowi har gennemgået alle skoler med henblik på at få et opdateret materiale over skolernes 10

investeringsbehov såvel for renovering som i forhold til sikring af tidssvarende læringsmiljøer. Hastigheden bliver nedsat lidt i forhold til sidste års budget, men der er 377 mio. kr. til rådighed for skoleområdet over en fire-årig periode. Ud over udviklings- og investeringsplanen kan nævnes en markant investering på 60 mio. kr. på Løvvangskolen, 10 mio. kr. til udskiftning af det trådløse net på alle skoler samt et beløb på 30 mio. kr. til at begynde arbejdet med etablering af en ny skole. Læringsplatformen På driftssiden er der afsat midler til at etablere læringsplatformen, der bliver omdrejningspunktet for læringsaktiviteter på skolerne de kommende år. Det er tanken, at der er etableres en digital platform, hvor man som lærer både kan planlægge og gennemføre sin undervisning og have et redskab til evaluering, ligesom eleverne anvender platformen i deres undervisning, til løsning af opgaver, opfølgning på lektier m.v. Alle elever i 4.-6. årgang har deres egen bærbare enhed. Det har vist sig at være den vigtigste satsning i forhold til it i undervisningen gennem de senere år. I budget 2016 og kommende år er der nu afsat midler til, at også yngre årgange kan få egen bærbar enhed. Målet er, at alle elever i 1.-7. klasse skal have egen bærbar enhed. Elevinddragelse Skoleudvalget vil arbejde på at igangsætte en række særlige indsatser med elevinddragelse, der samlet set skal bidrage til indfrielse af Skoleforvaltningens vision og mål. Elevernes inddragelse vil ske i forhold til arbejdet med målet Alle har mod til at deltage i verden, samt målet Læringen foregår overvejende eksperimenterende og problemløsende. Der er afsat ½ mio. kr. til opgaven. Ledelse og administration på skoleområdet Det har været nødvendigt at reducere i nogle budgetter for at få finansiering til de nye tiltag. Blandt andet skal der findes en besparelse på 3,3 mio. kr. på ledelse og administration. Besparelsen skal findes såvel i den centrale forvaltning som på de decentrale enheder. Pædagoger i undervisningen Aalborg Kommune udvidede antallet af pædagoger i undervisningen markant ved indførelsen af folkeskolereformen sidste år. Der er afsat 45 mio. kr. til pædagoger, der indgår i undervisningen og yderligere 46 mio. kr. til pædagoger, der indgår i den understøttende undervisning. Der er lagt op til en reduktion af antallet af pædagoger i undervisningen svarende til 6,1 mio. kr. på årsbasis. Personalemæssige konsekvenser - Skoleforvaltningen Budgetforslaget på skoleudvalgets område vil netto betyde uændret stillingsantal, men der kan ske nogle forskydninger inden for de enkelte personalegrupper. 11

Sundheds- og Kulturforvaltningen Sundhedsområdet På sundhedsområdet afsættes 1 mio. kr. til en indsats blandt psykisk sårbare unge på ungdomsuddannelserne. Indsatsen sker i et partnerskab med ungdomsuddannelserne og Familieog Beskæftigelsesforvaltningen. Sundhedsindsatsen skal fremadrettet også have fokus på fysisk som psykisk trivsel. Undersøgelser viser, at mange unge føler sig nedtrykte, deprimerede eller ulykkelige samt ude af stand til at kontrollere betydningsfulde ting i deres liv, hvilket kan gøre, at unge i uddannelserne er frafaldstruede og på længere sigt kan have vanskeligt ved at få fodfæste på arbejdsmarkedet. Der er besparelser på sundhed for 1.4 mio. kr Kultur, Landdistrikter og Fritid Der afsættes 0,5 mio. kr. til at styrke Aalborg Festivals, som i løbet af 2014 har startet en udvikling, der forhåbentligt på længere sigt vil gøre begivenheden til en storslået og helt unik branding for Aalborg. Platform 4 har til formål er at skabe eksperimenterende og kvalificerende rammer for udvikling og deling af viden og kompetencer for iværksættere, frivillige, vækstlag og kreative miljøer inden for elektronisk kunst og kultur. Den hidtidige finansiering ophører, og der afsættes 0,3 mio. kr. i 2016 til at videreføre initiativet. Siden 2012 har Aalborg Kommune samarbejdet med 1000Fryd om at udvikle spillestedet med henblik på, at 1000Fryd ansøger Kulturstyrelsen om status som regionalt spillested med virkning fra 1. januar 2017. Der afsættes 0,44 mio. kr. til at understøtte dette. Der afsættes 0,35 mio. kr. til udvikling og realisering af et kulturpas for børn. Kulturpasset skal gøre børn nysgerrige på at besøge kommunens kulturinstitutioner og events. Der afsættes 0,6 mio. kr. til drift af overdækkede gadeidrætsfaciliteter i Aalborg Kommune, som der tidligere er afsat midler til anlægget af. Den resterende del af driftsfinansieringen sker i samarbejde med Skoleforvaltningen og Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen. På Kultur, Landdistrikter og Fritid sker der besparelser på knap 3,9 mio. kr. Kollektiv trafik Der sker en samlet styrkelse af den kollektive trafik i Aalborg Kommune på 4,0 mio. kr., som anvendes til udbygning af den kollektive trafik frem mod letbanen samt konkrete initiativer. Biblioteker Der afsættes 0,3 mio. kr. til øget forbrug af digitale medier, som er i markant vækst, samtidig med at der ikke sker en tilsvarende nedgang i udlånet af fysiske materialer. 12

Ordkraft har været afviklet i 5 år, og den står nu som en betydelig og professionel kultur-event, som nyder stor anerkendelse hos de ca. 6.000 gæster, forfattere, forlag mm. Aalborg Kommunes finansiering udløber i 2015, og der afsættes derfor årligt 0,4 mio. kr. til at videreføre Ordkraft. Der spares i alt 1,2 mio. kr. på Aalborg Bibliotekerne. Der realiseres en rammebesparelse på 0,33 mio. kr. på forvaltningens administration. Administration Sundheds- og Kulturforvaltningen Besparelserne i Sundheds- og Kulturudvalgets budget for 2016 forventes at ville medføre reduktion i personalenormeringen i størrelsesordnen 1-2 normeringer. Reduktionen forventes at kunne ske ved naturlig afgang. Miljø- og Energiforvaltningen Brugerfinansierede områder For Aalborg Forsyning, Varme er der bl.a. indregnet anlægsmidler en ny forstærkningsledning til Østhavnen, færdiggørelse af installationen af ny kedel på Højvang varmecentral, opgradering af pumpestation Voerbjergvej samt midler til fortsat udbygning i nye byggemodninger mm. Der er med budgetforslaget skabt mulighed for, at der etableres et Fjernkøleselskab, der kan levere køling til det nye Universitetssygehus mv. I forbindelse med købet af Nordjyllandsværket pr. 1. januar 2016 etableres en ny energikoncern, hvor Nordjyllandsværket, Varme, Gas, Energicenter Aalborg samt Fjernkøleselskabet forventes at indgå som nye aktieselskaber. Selvom de kommunale forsyningsvirksomheder bliver omdannet til selskaber vil dette ikke ændre på den nødvendige udbygning af kapitalapparatet, herunder en fortsat konkurrencedygtig og driftsikker energiforsyning. I forbindelse med beslutning om køb af Nordjyllandsværket blev det desuden besluttet, at Aalborg Kommune etablerer et råd for Grøn Energi. Rådet skal fungere som rådgivende udvalg i forhold til, at der inden udgangen af 2016 skal udarbejdes en strategi for, hvordan Aalborg Forsyning, Varmes forsyningsområde bliver fossilfri. På renovationsområdet vil den nye affaldshåndteringsplan medføre væsentlige ændringer på affaldsområdet. Affald skal ikke opfattes som et restprodukt, men som en værdifuld ressource, hvor det er altafgørende, at ressourcen bliver i kredsløbet så længe som muligt. For at øge genanvendelsen etableres der i 2016 en ordning, som giver borgerne mulighed for at frasortere og aflevere plast, metal, småt elektronik og sparepærer ved den enkelte husstand. I 2016 erstattes indsamlingsordningen for småt brændbart til en ordning for indsamling af haveaffald. I 2016 skal der kortlægges muligheder for at affald, der indsamles i tætbyen, opsamles i underjordiske beholdere. Det sker som følge af vedtagelsen af Aalborg Uden Affald, hvor det er et mål at etablere fremtidssikrede affaldssystemer, som samtidig skal indpasses arkitektonisk i bybilledet. Der skal tænkes i innovative sorteringsløsninger i områder, hvor det kan være svært at få plads til udstyr. 13

Omkostningerne til de ændrede indsamlingsordninger mv. er indregnet i budgettet for 2016 og fremover. Som følge heraf er der foretaget en justering af gebyrerne i 2016. Skattefinansierede områder Center for Grøn Omstilling, der understøtter bæredygtighedsindsatsen i Aalborg Kommune, vil fortsætte den gode udvikling siden centeret blev etableret i 2014. Centeret har stor fokus på øget dialog og deltagelse af borgere, organisationer og virksomheder i forhold til grøn omstilling gennem forskellige projekter; bl.a. Bæredygtigshedsfestival, Grønne Butikker, Grøn Agent mm. På miljø- og energiområdet vil der i 2016 være særlig fokus på implementering af den Bæredygtighedsstrategi, der forventes vedtaget ved årsskiftet 2015/2016. Aalborg Kommune har høstet gode erfaringer med samarbejdet gennem Netværk for Bæredygtig Erhvervsudvikling (NBE), hvor kommunen, rådgivere og virksomheder i fællesskab samarbejder om at finde den for virksomheden miljømæssigt og økonomisk mest bæredygtige løsning. Med budgetforslaget skabes mulighed for at opbygge viden og innovationskraft hos de lokale bygherre og entreprenører i Aalborg Kommune, så de får mulighed for at leve op til kravene i DGNBcertificeringen eller tilsvarende. Frem til udgangen af 2017 skal der udarbejdes indsatsplaner for grundvandsbeskyttelse i alle områder med særlige drikkevandsinteresser og indvindingsoplande til almene vandværker. For at mindske lodsejernes gener ved at gennemføre indsatsplaner for grundvandsbeskyttelse, skal der så vidt muligt gennemføres jordfordeling. I 2016 arbejdes der på dette i Aalborg Sydøst. I løbet af 2016 vil spildevandsplanen blive revideret som opfølgning på, at de statslige vandplaner nu foreligger og som opfølgning på den kommunale vandhandleplan. Spildevandsplanen beskriver bl.a., hvilke konkrete tiltag, der skal ske for 35 regnbetingede udløb i tilknytning til overløb fra fælleskloak i form at separatkloakering af byområder eller etablering af bassiner. I 2016 forventes arbejdet med Varmeplan 2030, der har været delt i 4 faser, afsluttet. Hermed foreligger et godt grundlag for den fremtidige omstilling til fossilfri varmeproduktion. Personalemæssige konsekvenser Miljø- og Energiforvaltningen Det forventes ikke, at budgetforslaget får personalemæssige konsekvenser 14

Resultatopgørelse 2016-19 Resultatopgørelse 2016-19 - Skattefinansieret område Mio. kr. 2016 2017 2018 2019 Skattefinansieret område Skatter (statsgaranti i 2016) -9.096,9-9.334,3-9.638,3-9.954,1 Tilskud og udligning -2.647,3-2.690,5-2.637,1-2.539,4 Tilskud social særtilskudspulje -10,5 Tilskud flygtninge -14,0-14,0-14,0-14,0 Beskæftigelsestilskud, 2016-409,7-409,7-409,7-409,7 Udviklingsbidrag til regionen 27,1 27,9 28,8 29,5 Midlertidig kompensation vedr. refusionsoml., betaling til andre kommuner 28,4 33,6 0,0 0,0 Huslejemoms 1,0 1,0 1,0 1,0 Garantiprovision køb af Nordjyllandsværket -3,0-3,0-3,0-3,0 Nettorente, inkl. ældreboliger 0,0 0,0 0,0 0,0 A. Indtægter i alt -12.125,0-12.388,9-12.672,3-12.889,7 Driftsvirksomhed (udgifter) Driftsvirksomhed forvaltningerne, inkl. rammebeløb 11.846,3 11.857,1 11.871,0 11.890,7 Omprioriteringsbidrag 2017-2019 - 1 pct. årligt af serviceudgifterne -83,2-167,3-252,2 Fuld tilbageførsel omprioriteringsbidrag 2017-2019 83,2 167,3 252,2 Tekniske justeringer Lønfremskrivning 2017-2019 97,1 241,6 390,6 Hensat til budgetgaranti m.m. jfr. KL's tilskudsmodel 2017-19 65,0 70,6 65,8 Hensat til satsregulering på budgetgaranterede udgifter, 2017-19 35,3 71,1 107,4 Hensat til takstregulering serviceudgifter, 2017-2019 33,0 66,0 100,0 Hensat til aktivitetsbestemt medfinansiering 2017-19, jf tilskudsmodel 16,1 30,6 45,3 B. Drift i alt (udgifter) 11.846,3 12.103,5 12.351,0 12.599,9 C. Resultat af ordinær drift (A+B) -278,7-285,4-321,4-289,8 Anlægsvirksomhed (incl. jordforsyning) Anlægsudgifter, ekskl. Letbane 574,5 466,1 393,6 284,3 Anlægsindtægter, ekskl. Letbane -104,9-55,5-41,5-24,9 Letbane, udgift 41,0 146,0 44,0 Letbane, finansieret af særlig kassebeholdning -41,0-146,0-44,0 D. Anlægsvirksomhed i alt 469,6 410,6 352,1 259,4 E. Resultat af skattefinansieret område (C+D) 190,9 125,2 30,7-30,4 Finansieringsposter Indskud i Landsbyggefonden 78,4 72,0 67,0 60,0 Fjernkøling 13,5 Frigivelser, el-deponeringer -98,7-98,7-98,7-98,7 Resterende betaling NV Net -3,7 Diverse øvrige balanceforskydninger 5,7 5,7 5,7 5,7 Lånoptagelse skattefinansieret område -82,0-82,0-82,0-32,0 Andel af ordinær lånepulje -8,8 Afdrag på skattefinansieret langfristet gæld 64,4 63,3 66,3 66,3 Nettoafdrag på ældreboliger 17,7 18,3 18,9 18,9 F. Finansieringsposter i alt -9,8-25,1-22,8 20,2 G. Resultat 181,1 100,1 7,9-10,2 Tilskud til styrkelse af kommunernes likviditet -204,8 Resultat efter tilskud styrkelse likviditet -23,7 100,1 7,9-10,2 - = indtægt 15

Udgifter og indtægter i Aalborg Kommune - Budgetforslag 2016 Udgifter (i mio. kr.) Procent Borgmesterens Forvaltning 221,7 1,4% By- og Landskabsforvaltningen* 703,4 4,3% Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 6.656,0 40,9% Ældre- og Handicapforvaltningen 3.178,8 19,5% Skoleforvaltningen 2.521,1 15,5% Sundheds- og Kulturforvaltningen 1.509,3 9,3% Miljø og Energiforvaltningen 1.245,5 7,7% Rammebeløb 10,5 0,1% Moms, afdrag, renter og balanceforskydninger m.m. 221,5 1,4% I alt 16.267,8 100,0% Indtægter (i mio. kr.) Procent Tilskud og udligning, inkl. bidrag til regioner 3.230,8 19,9% Refusioner 1.022,6 6,3% Skatter 9.096,9 55,9% Lånoptagelse, renter og frigivelse af el-deponeringer m.m. 270,2 1,7% Drifts- og anlægsindtægter* 2.647,3 16,3% I alt 16.267,8 100,0% *Inkl. Aalborg Letbane med brutto udgifter og indtægter på 41,0 mio. kr. i 2016 (finansieres af særlig kassebeholdning). 16

Økonomiske nøgletal (finansiering) Skatteindtægter De kommunale skatteindtægter i 2016 kommer primært fra beskatning af indkomst jf. personskatteloven. Herudover er de væsentligste indtægtskilder beskatning af grundværdier og beskatning af aktieselskaber mv. Nedenfor oplistes de forskellige kommunale skatteindtægter og den forventede udvikling til kommunens skatteindtægter. Oversigt over samtlige skatter i perioden 2015-2019 mio.kr. 2015 2016 2017 2018 2019 Indkomstskat* -7.858,6-8.118,7-8.314,3-8.578,1-8.844,2 Selskabsskat -138,8-185,5-196,9-205,9-213,9 Grundskyld -641,7-670,0-700,4-731,6-773,3 Dækningsafgifter -110,3-114,0-114,0-114,0-114,0 Øvrige skatter -4,7-8,7-8,7-8,7-8,7 Skatteindtægter i alt -8.754,2-9.096,9-9.334,3-9.638,4-9.954,1 *statsgarantibeløb i 2015-2016 og forventet statsgaranti 2017-2019 Indkomstskat Der er i budgetforslaget anvendt det kendte statsgaranterede udskrivningsgrundlag for indkomstskat i 2016. Indkomstskatterne i overslagsårene 2017-2019 bygger på den skønnede statsgaranti for Aalborg Kommune beregnet ved hjælp af KL s skatte- og tilskudsmodel. Udskrivningsgrundlaget i Aalborg Kommune statsgaranti Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag i 2016 bygger på 2013-grundlaget I 2013 er udskrivningsgrundlaget opgjort til 29 mia. kr. (korrigeret grundlag). Den statsgaranterede vækst i udskrivningsgrundlaget fra 2013 til 2016 er på 10,1 pct. Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag bliver dermed 32 mia. kr. i 2016. Statsgarantien bygger på senest tilgængelige skøn for væksten i udskrivningsgrundlaget inden udmeldingen den 13. juli 2015. Udskrivningsprocenten er forudsat uændret på 25,4 pct. KL har i september 2015 valgt at justere sit skøn over udviklingen i kommunernes udskrivningsgrundlag i forhold til det, der blev udmeldt i maj 2015. KL s forventede udvikling i udskrivningslaget i hhv. maj og september 2015 fremgår nedenfor: 17

Vækst i udskrivningsgrundlaget i pct. 2013-14 2014-15 2015-16 2016-17 2017-18 2018-19 KL-skøn september 2015 2,3 3,6 3,2 3,1 2,8 2,9 KL-skøn maj 2015 2,5 3,6 3,1 3,0 2,9 3,0 Som det fremgår af tabellen har KL samlet set nedjusteret landsskønnet i perioden 2013-2016 med ca. 0,1 pct.-point. Nedjusteringen har ikke betydning for det statsgaranterede udskrivningsgrundlag, som ligger fast. Nedjusteringen af landsvækstskønnene bevirker, at det alt andet lige bliver mere attraktivt at vælge det statsgaranterede udskrivningsgrundlag frem for det selvbudgetterede i 2016. Grundskyld og dækningsafgift Der er loft over grundskylden, idet denne opkræves som den laveste af følgende værdier: 1. Ejendommens grundværdi efter fradrag for forbedringer som fastsat ved seneste vurdering 2. Den afgiftspligtige grundværdi, der dannede grundlag for grundskyldsberegningen det foregående skatteår, forhøjet med reguleringsprocenten (skønnet stigning i det kommunale udskrivningsgrundlag tillagt 3 pct. maksimalt 7 pct.) I provenuet fra grundskyld og dækningsafgift er der taget højde for nedslag som følge af klagesager vedrørende fradrag for forbedringer og klager over ejendomsvurderinger for erhvervsejendomme. Der er samlet set i 2016 indregnet tilbagebetalinger for 15 mio. kr., hvilket er 5 mio. kr. mindre end budgetrammen i 2015. Selskabsskat For 2016 er provenuet kendt, idet det er endelig afregning for indkomståret 2013. Aalborg Kommune har fra 2015 til 2016 en markant positiv udvikling i indtægten fra selskabsskatterne. Udviklingen i overslagsårene er beregnet på baggrund af KL s landsskøn for hele perioden 2017-19 (indkomstår 2014-16). Øvrige skatter Øvrige skatter dækker over den såkaldte forskerskat, dødsboskat samt medfinansiering af det skrå skatteloft. Skatteprocenter og -promiller Skatteprocenter og -promiller holdes uændret i budgetforslaget og overholder dermed også den indgåede aftale mellem regeringen og Kommunernes Landsforening. Skatteprocenterne er: Indkomstskatteprocent 25,4 % Grundskyldspromille 26,95 18

Offentlig dækningsafgift (grundværdi) 13,475 Offentlig dækningsafgift (forskelsværdi) 8,75 Erhvervsdækningsafgift 5,35 19

Tilskud og udligning I nedenstående tabel ses udviklingen i kommunernes bloktilskud 2015-2017. 2015-p/l 2016-p/l Mio. kr. 2015 (korrigeret) 2016 (foreløbig) 2017 (foreløbig) Overført tilskudspulje: Overført fra sidste års bloktilskudsaktstykke 64.996,3 68.596,7 68.764,4 Pris- og lønregulering 1.097,5 1.100,2 Budgetgaranti Foreløbig regulering 7.650,9 Efterregulering -3.424,6 Permanent regulering -1.920,3-1.920,3 Lov- og Cirkulæreprogram 246,5 1.295,1 1.837,5 Andre reguleringer: Balancetilskud* -7.659,2 Øvrige -154,5-38,6 7,3 I alt - aktstykke af 4. juli 2015 65.088,3 65.597,5 69.789,1 Supplerende statstilskud sfa aftale mellem Regeringen og Danske Regioner - udmeldt 4. september 2015 56,4 1.020,5 *) Fastsættes ved den årlige forhandling om kommunernes økonomi. Bemærk at balancetilskuddet er negativt i 2016. Ovenstående bloktilskud skal finansiere ordningerne vedrørende landsudligning og tilskud til kommuner med højt strukturelt underskud. Desuden skal bloktilskuddet finansiere kommunernes medfinansiering af den sociale særtilskudspulje samt tilskuddet til kommuner, som gennemførte skattenedsættelse i 2013. Det resterende bloktilskud fordeles i forhold til kommunernes indbyggertal. For 2015 og 2016 fremgår fordelingen af nedenstående tabel. Fordelingen for 2015 tager udgangspunkt i det forventede bloktilskud sommeren 2014, hvor aftalen mellem regeringen og KL for 2015 blev indgået. Mio. kr. 2015. 2016 Bloktilskudspulje i alt 64.996,3 65.597,5 Heraf til landsudligning -48.639,6-51.952,4 Heraf til kommuner med højt strukturelt underskud -4.845,4-5.808,4 Medfinansiering af social særtilskudspulje -291,2-293,7 Tilskud til kommuner som gennemfører skattenedsættelse i 2013-81,5-40,7 Statstilskud fordelt efter indbyggertal 11.138,6 7.502,3 heraf betinget statstilskud vedrørende serviceudgifter 3.000,0 3.000,0 20

Det fremgår af ovenstående tabel, at det samlede bloktilskud er forøget med 0,5 mia. kr. i 2016 i forhold 2015. Det skal bemærkes, at bloktilskuddet er forøget med 4,6 mia. kr. som følge af refusionsomlægningen vedrørende budgetgaranterede udgifter og øvrige overførsler. Imidlertid er balancetilskuddet -7,7 mia. kr. i 2016, hvor det var -4,6 mia. kr. i 2015. Balancetilskuddet er negativt, fordi kommunernes skatteindtægter og oprindelige bloktilskud er højere end det aftalte niveau for serviceudgifter, øvrige driftsudgifter, anlægsudgifter m.v. Det negative balancetilskud sikrer, at kommunernes finansiering eksklusive likviditetstilskud - kommer ned på niveau med de aftalte udgifter. Statstilskuddet til fordeling efter indbyggertal er reduceret med 3,6 mia. kr. i forhold til 2015. Som følge af refusionsomlægningen er der vedtaget nogle tilpasninger i udligningssystemet, der medfører, at kommunerne modtager mere i landsudligning og tilskud til kommuner med højt strukturelt underskud. Derved bliver der mindre statstilskud, der skal fordeles efter indbyggertal. Ligesom i 2015 er der et betinget statstilskud på 3 mia. kr. vedrørende serviceudgifter. Tilskuddet udbetales kun, hvis kommunerne overholder aftalen med regeringen vedrørende niveauet for serviceudgifter. Ligesom i 2015 er der ikke et betinget statstilskud vedrørende bruttoanlægsudgifter. Af nedenstående tabel fremgår Aalborg Kommunes indtægter i tilskud og udligning 2015-2019. For 2016 er der anvendt de statsgaranterede beløb. Tilskud og udligning i overslagsårene 2017 2019 er beregnet ved anvendelse af KL s skatte- og tilskudsmodel og Aalborg Kommunes befolkningsprognose. Der er taget udgangspunkt i KL s forventninger til statsgaranterede beløb i de pågældende år. Det er forudsat, at kommunerne overholder aftalen med regeringen, således at det betingede statstilskud bliver udbetalt. KL forventer i skatte- og tilskudsmodellen, at der fra 2017 bliver betinget statstilskud både vedrørende serviceudgifter og bruttoanlægsudgifter. 21

Mio. kr. 2015 2016 2017 2018 2019 2015 p/l Årets priser Landsudligning -1.976,2-2.117,6-2.006,0-1.954,2-1.860,6 Statstilskud, ordinært -299,8-166,4-169,6-71,5 28,4 Statstilskud, betinget serviceudgifter -110,5-110,9-111,6-112,5-112,7 Statstilskud, betinget anlægsudgifter 0,0 0,0-37,2-37,5-37,6 Supplerende statstilskud sfa aftalen mellem regeringen og regionerne -33,4-33,4-33,4-33,4 Statstilskud - omprioriteringsbidrag forudsættes tilbage til kommunerne -83,2-167,3-252,2 Tilskud til kommuner med højt strukturelt underskud -101,8-154,0-184,2-193,9-202,6 Overudligning, korrektion -0,2-1,5-1,5-1,5-1,5 Nettotilskud vedr. indvandrere og flygtninge 37,2 39,5 41,3 43,3 44,4 Tilskud til øer -2,0-2,0 Tilskud til nedsat færgetakst, godstransport -0,1 Statstilskud vedr. ældreområdet -23,7-24,0-24,4-24,9-25,3 Tilskud til styrket kvalitet i ældreplejen (fra 2007) -31,8-32,1-32,7-33,3-34,0 Tilskud til bedre kvalitet i dagtilbud -18,3-18,6-19,0-19,3-19,7 Udligning af selskabsskat -38,9-26,2-28,8-31,2-32,7 Tilskud omstilling folkeskolen -3,4 0,0 Tilskud fra den sociale særtilskudspulje -8,5-10,5 Midlertidig kompensation vedr. refusionsomlægning 28,4 33,6 Midtvejsregulering sfa nye skøn for udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering 2015 30,3 Tilskud og udligning i alt, ekskl. -2.547,4-2.629,5-2.656,7-2.637,2-2.539,5 beskæftigelsestilskud, udviklingsbidrag, likviditets- og flygtningetilskud Udviklingsbidrag regionen 26,4 27,1 27,9 28,8 29,5 Beskæftigelsestilskud, foreløbig -408,8-409,7-409,7-409,7-409,7 Tilskud til modtagelse og integration af flygtninge -14,0-14,0-14,0-14,0 Tilskud til styrkelse af kommunernes likviditet -141,6-204,8 Samlet tilskud og udligning -3.071,5-3.230,9-3.052,5-3.032,1-2.933,7 Det fremgår, at de samlede indtægter fra tilskud og udligning, eksklusive beskæftigelsestilskud, udviklingsbidrag og likviditets- og flygtningetilskud, i budgetforslag 2016 er 2.629,5 mio. kr., hvor de i oprindeligt budget 2015 var 2.547,4 mio. kr. Årsagen er, at ændringer i tilskuds- og udligningssystemet som følge af refusionsomlægningen netto giver merindtægter til Aalborg Kommune. 22