Budget 2012
1. Generelle bemærkninger 5 1.1 Resultatopgørelse 2012-2015 7 1.2 Indtægtsgrundlag 8 1.3 Skattefinansieret drift 12 1.4 Skattefinansieret anlæg 19 1.5 Forsyningsvirksomheder 20 1.6 Langfristet gæld 21 1.7 Likviditet 22 1.8 Budgetoverslagsårene 2012-2014 22 1.9 Den økonomiske politik i Skive Kommune 23 1.10 Bevillingsniveauer 24 2. Bevillingsoversigt 27 2.1 Bevillingsoversigt på bevillingsniveau 29 2.2 Bevillingsoversigt på politikområder 30 3. Investeringsoversigt med bemærkninger 31 3. Investeringsoversigt 33 3.1 Bemærkninger til afsatte rådighedsbeløb 2012-2015, Skattefinansieret område: 36 3.2 Bemærkninger til afsatte rådighedsbeløb 2012-2015, Brugerfinansieret område: 39 Specielle Bemærkninger 41 Teknik- og miljøudvalget. 41 4. Teknik- og miljøudvalget, skattefinansieret drift. 43 4.1 Park & Vej 43 4.2 Natur & miljø 52 4.3 Kollektiv trafik 55 4.4 Planlægning 57 4.5 Bygninger. 61 5. Teknik- og miljøudvalget, brugerfinansieret drift 65 5.1 Affaldshåndtering 65 6. Beredskabskommissionen, drift 73 7. Udvalget for Turisme, Erhverv, Klima og Energi, drift. 77 7.1 Erhverv og turisme 79 2
7.2 Klima og energi 80 7.3 Væksthuse 81 8. Kultur og Fritidsudvalget. 83 8.1 Overførselsudgifter, Boligstøtte 85 8.2 Kultur 86 8.3 Idræt 87 8.4 Folkeoplysning 88 8.5 Bibliotek 88 8.6 Markedsføring 89 8.7 Borgerservice 89 8.8 Skive Musikskole 89 8.9 Museum Salling 90 9. Sundhedsudvalget, drift 91 10. Arbejdsmarkedsudvalget, drift 97 11. Social- og ældreudvalget, drift 111 11.1 Ældreområdet 113 11.2 Socialområdet 121 11.3 Ældreboliger 128 12. Børne- og familieudvalget, drift 131 12.1 Dagtilbud 133 12.2 Skoler 136 12.3 Familieområdet 142 13. Økonomiudvalget, drift 147 13.1 Politisk Organisation 149 13.2 Administrativ organisation 151 13.3 By- og landsbyudvikling 158 13.4 Renter, afdrag og låneoptagelse. 159 13.5 Skatter 160 13.6 Tilskud og udligning 161 14. Takstoversigt 163 15. Tværgående artsoversigt 175 16. Kirkelig ligning 179 3
17. Hovedoversigt 183 18. Sammendrag af budget 187 19 Budgetoplysninger, drift 197 20. Budgetoplysninger, renter, afdrag og finansiering 325 21. Bevillingsspecifikation, drift 337 22. Bevillingsspecifikation, anlæg 349 23. Bevillingsspecifikation, finansiering mv. 355 24. Byrådets vedtagelse 359 4
Generelle bemærkninger 5
6
1.1 Resultatopgørelse 2012-2015 Mio. kr. 2012 2013 2014 2015 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter 1.763,9 1.793,3 1.865,6 1.925,2 Tilskud og udligning 1.015,5 1.029,4 1.028,3 1.041,2 Indtægter i alt 2.779,3 2.822,7 2.893,9 2.966,4 Driftsudgifter Service -2.018,7-1.992,2-1.984,7-1.981,1 Overførselsudgifter -676,8-688,8-700,2-715,1 Pris- og lønstigninger vedr. drift -62,0-124,2-189,9 Driftsudgifter i alt -2.695,5-2.743,0-2.809,1-2.886,1 Renter m.v. -17,0-17,2-16,5-15,9 Resultat af ordinær drift** 66,8 62,5 68,3 64,4 Anlæg Anlægsudgifter* -88,8-63,6-36,3-44,7 Anlægsudgifter vedr. jordforsyning -6,0-12,0-12,0-12,0 Anlægsindtægter vedr. salg af grunde 6,0 12,0 12,0 12,0 Nettoanlægsudgifter i alt -88,8-63,6-36,3-44,7 Resultat - skattefinansieret område -22,0-1,1 32,0 19,7 Forsyningsvirksomheder Driftsresultat 4,2 4,3 4,3 4,4 Anlægsresultat -1,6-1,2-1,6-1,5 Resultat - forsyningsvirksomheder 2,6 3,1 2,7 2,9 Resultat ialt (A+B) -19,4 2,0 34,7 22,6 Pengestrømme Resultat i alt -19,4 2,0 34,7 22,6 Afdrag på lån -43,5-45,2-42,9-37,7 Lånoptagelse 34,3 9,6 11,2 10,2 Øvrige finansforskydninger -2,1-2,2-2,2-2,2 Likviditetsstyrkelse(+)/-forbrug(-) -30,8-35,9 0,7-7,2 0,0-1,5-2,2-3,0 * Forudsatte udgifter til borgernære anlæg 34,2 34,2 34,2 34,2 ** I henhold til den økonomiske politik er målet et overskud på ordinær drift på 48 mio. kr. Dertil skal lægges bloktilskuddet fra kvalitetsfonden på 17 mio. kr., i alt 65 mio. kr. i 2012. 7
1.2 Indtægtsgrundlag Skive Kommunes indtægter fra skatter og tilskud er sammensat således: Skatteindtægter Mio. kr., løbende priser 2012 2013 2014 2015 Indkomstskat * Forskudsbeløb 1.651,9 1.681,7 1.754,1 1.813,8 * Skrå skatteloft -2,7-2,8-2,9-3,0 * Dødsboskat 0,7 0,7 0,7 0,7 Selskabsskat, forskudsbeløb 14,3 14,0 14,0 14,0 Grundskyld 97,3 97,3 97,3 97,3 Dækningsafgift 2,5 2,5 2,5 2,5 Skatteindtægter i alt 1.763,9 1.793,3 1.865,6 1.925,2 Udskrivningsgrundlag, indkomstskat 6.477,9 6.595,0 6.879,0 7.113,0 Skatteprocent 25,5 25,5 25,5 25,5 Skattepligtige grundværdier 5.637,7 5.637,7 5.637,7 5.637,7 Grundskyldspromille 20,68 20,68 20,68 20,68 Tilskud og udligning - indtægter Statstilskud 140,6 129,6 118,9 115,4 Betinget tilskud 25,7 25,6 25,4 25,3 Ældretilskud 14,9 15,3 15,7 16,1 Landsudligning 579,7 593,7 593,5 603,6 Ugunstigt stillede kommuner 74,4 87,5 91,2 95,5 Særligt vanskeligt stillede kommuner 10,0 Udligningsreform, pulje vanskeligt stillede kom., skat* 13,7 17,4 17,4 Kvalitetsfond 17,1 17,0 17,0 16,9 Overudligning 0,0 0,0 0,0 0,0 Tilskud til øer 7,1 7,1 7,1 7,1 Beskæftigelsestilskud 152,6 152,6 152,6 152,6 Beskæftigelsestilskud, overgangstilskud 5,7 Udligning vedr. udlændinge -16,3-16,5-16,8-17,0 Udviklingsbidrag -5,9-6,0-6,1-6,2 Udligning, selskabsskat 10,8 10,8 13,4 15,5 Efterregulering, moms -1,0-1,0-1,0-1,0 Tilskud og udligning i alt 1.015,5 1.029,4 1.028,3 1.041,2 Indtægter i alt 2.779,3 2.822,7 2.893,9 2.966,4 Der er enighed om, at indtægtssiden styrkes fra 2013 enten fra tilskud og udligning eller fra skatter. Såfremt der fra 2013 ikke tilvejebringes et samlet provenu fra en udligningsreform eller fra puljen til vanskeligt stillede kommuner, forhøjes skatten opgjort netto efter evt. modregning af en skatteforhøjelse til staten. Der forudsættes et samlet provenu med minimum følgende beløb fra udligning eller tilskud: 2013 2014 2015 13,7 mio. kr. 17,4 mio. kr. 17,4 mio. kr. Beløbene måles på det fra Indenrigsministeriet udmeldte i forbindelse med en udligningsreform. Såfremt de ovenfor nævnte beløb ikke tildeles Skive kommune, er der enighed om, at der max. gennem skatteforhøjelse kan tilvejebringes op til følgende beløb de kommende år: 2013 2014 2015 3,7 mio. kr. 7,4 mio. kr. 7,4 mio. kr. Valg af statsgaranti. Der er valgt statsgaranti af skatter og tilskud/udligning fastholdes ud fra følgende forhold: Indbyggertallet forventes at være ca. 150 under statsgarantien pr. 1.1.2012, svarende til en netto mindreindtægt på godt 5 mio. kr. I 2007-10 har der i 3 på hinanden følgende år været en vækst i skatteindtægterne i Skive Kommune, der ligger ca. 2% under landsgennemsnittet årligt, i forbindelse med at konjunkturnedgangen har ramt bl.a. Skive Kommune særlig hårdt. 8
Finansministeriet har i august opjusteret forventningerne til væksten i skatteindtægterne på landsplan med 0,6% for perioden 2009-12. Opjusteringen er dog fordelt med en nedjustering på 0,5% i 2009-10 og en opjustering de følgende 2 år med h.h.v. 0,4% og 0,7%. Heraf er væksten i 2009-10 nu stort set kendt. KL har ikke foretaget en tilsvarende opjustering, under henvisning til usikkerheden i den danske og internationale økonomi. Skive Kommune har en fortsat høj ledighed, men nu dog på niveau med landsplan. Der er imidlertid udsigt til stigende ledighed, bl.a. som følge af lukningen af Flextronics, januar 2012. Skønnes en vækst i skatteindtægterne i 2010-11 på 1% under landsplan og i 2011-12 svarende til landsplan giver det et netto mindreprovenu på knap 6 mio. kr. efter modregning i tilskud og udligning. Det kan vise sig, at vækst-skønnet for Skive Kommune er for optimistisk. I alt kan der forventes et netto mindreprovenu ved selvbudgettering på ca. 11 mio. kr. ved den kombinerede effekt af indbyggertallet og lavere vækst i skatteindtægter end på landsplan. Der er stor usikkerhed om væksten i dansk og international økonomi med lavvækst og gældskrise. De seneste kvartalsvise væksttal i BNP i USA og EU er således kun på 0,2-0,3%. En afvigelse for Skive Kommune på 1% i vækst i skatteindtægter i forhold til landsplan udløser netto +/-2 mio. kr. En ændring på landsplan på 1% vil derimod udløse en netto effekt på +/-16 mio. kr. for Skive Kommunes vedkommende i efterregulering i 2015, som følge af den kommunale udligningsordning. Udskrivningsgrundlag. Udskrivningsgrundlaget udgør borgernes samlede skattepligtige indkomster, hvoraf kommunen kan beregne sine indtægter fra den personlige indkomstskat på baggrund af den af kommunalbestyrelsen fastlagte udskrivningsprocent. Kommunerne kan vælge mellem enten selv at budgettere udskrivningsgrundlag og som følge deraf også udligning/tilskud eller at modtage et statsgaranteret udskrivningsgrundlag og dermed også en endelig tildeling af udligning/tilskud. Vælges statsgaranti, sker der ingen efterreguleringer af skat, tilskud og udligning, idet eventuelle efterfølgende reguleringer betales af eller tilfalder staten. Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag er opgjort ud fra kommunens udskrivningsgrundlag for 2009 korrigeret for skattereformen Lavere skat på arbejde, der har virkning fra 2008/2009, Forårspakke 2.0 der har virkning fra 2010 samt regeringens genopretningsplan fra foråret 2010, der har virkning fra 2011. Lavere skat på arbejde reducerer udskrivningsgrundlaget med 0,5% i 2009 som følge af forhøjelse af beskæftigelsesfradraget og personfradraget. Forårspakken forøger kommunernes udskrivningsgrundlag med 2,6%, bl.a. som følge af fastfrysning af beløbsgrænser og loft over ratepensioner. Genopretningsplanen forøger kommunernes udskrivningsgrundlag med 0,8% i 2011 og 0,5% i 2012 bl.a. som følge af fortsat fastfrysning af beløbsgrænser og loft over fradrag for faglige kontingenter. Skatteændringerne reguleres over balancetilskuddet. Det korrigerede udskrivningsgrundlag er fremskrevet fra 2009 til 2012-niveau med en af staten generel fastlagt fremskrivningsprocent på 10,4% (løbende priser), svarende til 14,5% ukorrigeret. 90% af et afvigende vækstmønster i forhold til landstendensen vil for Skive Kommunes vedkommende blive udlignet over de kommunale udligningsordninger. Udligningen på 90% vil dog ikke slå helt igennem, hvis der er en vis parallelitet mellem Skive Kommune og landstendensen i afvigelse i forhold til den udmeldte statsgaranti. En foreløbig vurdering af væksten i udskrivningsgrundlaget for 2009-10 er foretaget på baggrund af opgørelsen af 99,2% af skatteyderne, ultimo september 2011. Siden udmeldingen af statsgarantien i juli 2011 har Finansministeriet med udsendelsen af Økonomisk Oversigt d. 24. august 2011 opjusteret skønnet for væksten i udskrivningsgrundlaget på landsplan for 2009-12 med 0,6% fordelt med -0,5% i 2009-10, 0,4% i 2010-11 og 0,7% i 2011-12. KL har imidlertid ikke ændret på det skøn, der svarer til statsgarantien, idet der er foretaget følgende vurdering: Der er i øjeblikket stor usikkerhed omkring udviklingen i dansk økonomi og udviklingen internationalt set. Det vil sige, at en evt. forværring af konjunkturerne hurtigt kan modvirke de bedre udsigter for kommunernes skattegrundlag. Endvidere er Finansministeriets skøn usikre, fordi ministeriet har valgt at tage højde for en række forslag og omlægninger for 2012, som først kan 9
vedtages efter Folketingsvalget den 15. september 2011. På den baggrund vurderer KL, at usikkerheden om Finansministeriets nye skøn er så stor, at der ikke er grundlag for at revurdere KL s tidligere skatteskøn. I nedenstående tabel er vist skønnet for beregningen af udskrivningsgrundlaget for 2012 i løbende priser. Udskrivningsgrundlag 2009-12 2009 2010 2011 2012 Udskrivningsgrundlag i alt, mio. kr. 5.617,6 5.960,0 6.168,6 6.292,0 Statsgaranteret udskrivningsgrundlag, mio. kr. 6.477,9 Forventet vækst Skive Kommune 6,1% 3,5% 2,0% Statsgaranti 8,6% 4,1% 1,3% Finansministeriets nye vækstskøn, aug. 2011 8,1% 4,5% 2,0% Skive Kommune, korrigeret f. skattereformer 3,5% 2,7% 1,5% Skive Kommunes vækst fra 2009-10 ligger således 2,0% under Finansministeriets seneste skøn for landstendensen og 2,5% under statsgarantien. I 2010-11 forudsættes en vækst, der ligger 1% under landsgennemsnittet, jf. ledighedsudviklingen for 2011 nedenfor, og i det følgende år en vækst på landsgennemsnittet. Det giver et udskrivningsgrundlag der ligger 186 mio. kr. under statsgarantien, svarende til et mindreprovenu fra skatteindtægter på 47 mio. kr., og netto 6 mio. kr. efter modregning af tilskud og udligning. Grafen nedenfor viser udviklingen i udskrivningsgrundlaget, korrigeret for skattereformer, sammenholdt med BNP. Grafen viser bl.a. de seneste 3 års lavvækst, især i Skive Kommune. 5% Realvækst i udskrivningsgrundlag og bruttonationalprodukt (DK), Udskrivningsgrundlag deflateret med KL's pris- og lønstigninger 4% 3% 2% 1% 0% -1% -2% -3% -4% -5% -6% -7% 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Skive DK BNP Ledighed. Skive Kommune har fortsat høj ledighed, men er efter at have ligget over landsplan ved årsskiftet 2010/11 i juli 2011 under landsniveauet. Der må dog forventes en stigende ledighed bl.a. som følge af lukningen af Flextronics. 10
Befolkningsudvikling. Indbyggertallet har stor betydning i valg mellem selvbudgettering og statsgaranti, idet hver indbygger udløser 35.000 kr. ekstra via de kommunale udligningsordninger. Det statsgaranterede indbyggertal for 1. januar 2012 udgør 47.799. Indbyggertallet pr. 26. september 2011 udgør 47.649, hvilket er over 300 mindre end samme tidspunkt året før. Ud fra trenden kunne det tyde på et indbyggertal pr. 1. januar 2012 på ca. 47.650, eller 150 mindre end statsgarantien. Befolkningsudvikling, Skive Kommune 49.000 48.500 48.000 47.500 47.000 2002K1 2003K1 2004K1 2005K1 2006K1 2007K1 2008K1 2009K1 2010K1 2011K1 2012K1 2013K1 2014K1 2015K1 Faktisk indbyggertal, primo kvartalet Prognose Statgaranti Kilde. Danmarks Statistik og Indenrigsministeriet. 11
1.3 Skattefinansieret drift. De skattefinansierede driftsudgifter udgør i alt 2.695,5 mio. kr. i budgettet og er fremkommet således: Mio. kr. Budgetoverslag 2012 med pris- og lønfremskrivninger = basisbudget 2.649,8 Merudgifter som følge af lovændringer, demografi mv. 73,9 Udvalgenes budgetforslag 2.723,7 Politiske reduktioner ved 1. og 2. behandling af budgettet -34,6 Politiske udvidelser ved 1. og 2. behandling af budgettet 6,4 Vedtaget budget 2.695,5 Udvalgenes budgetforslag er udarbejdet med udgangspunkt i budgetoverslagsårene 2012-2014 i det vedtagne budget 2011 fremskrevet med KL skøn for pris- og lønudviklingen, der udgør 2,4% og 2,0% fra 2011-12 for h.h.v. lønninger og priser korrigeret for mindre justeringer i skønnene for 2009-10 og 2010-11. Økonomiudvalget besluttede endvidere i forbindelse med vedtagelsen af budget- og regnskabsproceduren i mødet d. 22. marts 2011, at der skal ske en reduktion i pris- og lønfremskrivningen med 0,5% eller en tilsvarende reduktion efter fagudvalgets beslutning indenfor eget område, svarende til knap 10 mio. kr., der indtil videre placeres i en pulje. Heraf vedrører de 5 mio. kr. beslutningen i forbindelse med vedtagelsen af budget 2011 om, at der i 2012 indarbejdes en indtægt fra puljen til vanskeligt stillede kommuner på 5 mio. kr., og at der skal ske en reduktion i pris- og lønfremskrivningen, såfremt tilskuddet ikke tildeles. Der er indarbejdet tekniske ændringer som følge af trufne beslutninger, lovændringer, ændringer i udgifter til indkomstoverførsler, demografi samt øvrige tekniske ændringer. Fagudvalgene har afleveret tekniske ændringer til den skattefinansierede drift, der viser en merudgift på i alt 73,9 mio. kr., hvorefter de samlede driftsudgifter udgør 2.723,8 mio. kr. Ændringerne vedrører primært: Der forudsættes en omlægning af den aktivitetsbestemte medfinansiering på sundhedsområdet, således at kommunernes udgifter til regionerne erstattes af et forøget kommunalt aktivitetsbestemt bidrag. D.v.s. at udgiften ændres fra en udgift pr. indbygger til en udgift baseret på aktiviteten på området. Samtidig flytter udgiften fra tilskud og udligning til driftsudgifter. Skive Kommunes manko i 2012 ventes at blive på netto 1,5 mio. kr. Merudgiften til drift udgør 61,0 mio. kr. Der er bloktilskud til formålet med 59,5 mio. kr. En merudgift til busdrift på 1,3 mio. kr. som følge af Midttrafiks administrative oplæg til driftsbudget. Oplægget er p.t. til høring i kommunerne. En merudgift til boligsikring på 1,4 mio. kr. som følge af et stigende antal modtagere p.g.a. den økonomiske afmatning. Der er et bloktilskud til formålet på 0,8 mio. kr. En netto mindreudgift på Kultur- og Fritidsudvalget på 0,6 mio. kr. som følge af primært en indtægt på 1,3 mio. kr. netto vedr. lejeindtægt minus leasingydelse mv. for KCL og en udgift til tilskud til Skive Hallerne på 0,9 mio. kr. En mindreindtægt fra Krabbeshus Heldagsskole på 5,2 mio. kr. som følge en budgetkorrektion vedr. 2011. Der er merudgifter til lovændringer vedr. service på netto 2,5 mio. kr. i alt finansieret af bloktilskud. Heraf er der merudgifter til trepartsmidler på 2,7 mio. kr., mindreudgifter i tilskud til høreapparater på 0,6 mio. kr., mindreudgifter på 0,6 mio. kr. som følge af loft over tabt arbejdsfortjeneste på familie-området samt merudgifter til en række øvrige lovændringer på 1,0 mio. kr., jf. bilag. 12
Mindreudgifter til forsikringer på 2,3 mio. kr. i forlængelse af udbud af kommunens forsikringer. Merudgifter på arbejdsmarkedsudvalgets område på 6,2 mio. kr. fordelt med 10,7 mio. kr. i merudgifter til forsikrede ledige og 4,5 mio. kr. i mindreudgifter på øvrige områder. Beskæftigelsestilskuddet til forsikrede ledige er reduceret med 19,8 mio. kr., mens bloktilskuddet til øvrige overførsler er forøget med 11,4 mio. kr. Finansieringsmæssigt er der således en samlet manko på arbejdsmarkedsudvalgets område på 14,6 mio. kr. Excl. omplacering af 4,4 mio. kr. fra arbejdsmarkedsudvalget til service er serviceudgifterne forøget med 66,3 mio. kr., hvoraf der er finansieringsmæssig dækning for 62,0 mio. kr. For overførselsudgifter er der merudgifter på 7,6 mio. kr. samtidig med at tilskuddet til formålet er reduceret med 7,6 mio. kr., netto en finansieringsmæssig manko på 15,2 mio. kr. De tekniske ændringer, der er indarbejdet i budgettet til demografi, lovændringer mv. kan specificeres således: Basisbudget, 1000 kr. 2012 2013 2014 2015 Teknik og Miljøudvalget -120.583-118.635-117.817-117.817 Beredskabskommisionen -8.369-8.369-8.369-8.369 Udv. F. Erhverv, Turisme, Klima & Energi -8.827-8.674-8.645-8.645 Kultur- og Fritidsudvalget, boligstøtte -31.538-31.538-31.538-31.538 Kultur- og Fritidsudvalget, service -83.739-82.608-82.608-82.608 Sundhedsudvalget -128.618-127.657-126.701-126.701 Social- og ældreudvalget -607.657-610.136-612.399-612.399 Arbejdsmarkedsudvalget -642.404-650.107-665.563-665.563 Børne og familieudvalget -740.500-734.746-733.105-733.105 Økonomiudvalget -277.657-271.443-269.396-269.396 Service i alt -1.975.951-1.962.268-1.959.039-1.959.039 Overførselsudgifter i alt -673.941-681.645-697.100-697.100 Skattefinansieret drift i alt -2.649.892-2.643.912-2.656.140-2.656.140 Brugerfinansieret drift i alt 6.182 6.256 6.256 6.256 Rammeændringer, 1000 kr. 2012 2013 2014 2015 Teknik og Miljøudvalget -572-361 -273-273 Beredskabskommisionen 20 20 20 20 Udv. F. Erhverv, Turisme, Klima & Energi 0 0 0 0 Kultur- og Fritidsudvalget, boligstøtte -1.351-1.351-1.351-1.351 Kultur- og Fritidsudvalget, service 886 481 481 426 Sundhedsudvalget -61.246-61.314-61.314-61.314 Social- og ældreudvalget 1.752 1.936 1.936 1.874 Arbejdsmarkedsudvalget -1.818-6.482-2.871-17.796 Børne og familieudvalget -4.049-3.862-3.399-138 Økonomiudvalget -7.484-10.006-10.006-10.006 Service i alt -70.693-73.106-72.555-69.411 Overførselsudgifter i alt -3.169-7.833-4.222-19.147 Skattefinansieret drift i alt -73.862-80.939-76.777-88.558 Brugerfinansieret drift i alt -1.936-1.954-1.897-1.842 Budgetforslag, 1000 kr. 2012 2013 2014 2015 Teknik og Miljøudvalget -121.155-118.996-118.090-118.090 Beredskabskommisionen -8.349-8.349-8.349-8.349 Udv. F. Erhverv, Turisme, Klima & Energi -8.827-8.674-8.645-8.645 Kultur- og Fritidsudvalget, boligstøtte -32.889-32.889-32.889-32.889 Kultur- og Fritidsudvalget, service -82.853-82.127-82.127-82.182 Sundhedsudvalget -189.864-188.971-188.015-188.015 Social- og ældreudvalget -605.905-608.200-610.463-610.525 Arbejdsmarkedsudvalget -644.222-656.589-668.434-683.359 Børne og familieudvalget -744.549-738.608-736.504-733.243 Økonomiudvalget -285.141-281.449-279.402-279.402 Service i alt -2.046.644-2.035.374-2.031.594-2.028.450 Overførselsudgifter i alt -677.110-689.477-701.322-716.247 Skattefinansieret drift i alt -2.723.754-2.724.851-2.732.916-2.744.697 Brugerfinansieret drift i alt 4.246 4.302 4.359 4.414 13
Rammeændringer, 1000 kr. 2012 2013 2014 2015 Teknik og Miljøudvalget Busdrift -1.160-1.160-1.160-1.160 Busdrift -169-169 -169-169 Bloktilskud - Prival fællesveje -264-264 -264-264 Bloktilskud - Indsamling af bærbare batterier og akkumulatorer -88-88 Afledt drift Cykelsti Hald/Ørslevkloster + cykelsti Vindevej -40-40 -40-40 Hvalpsund-Sundsøre Færgeoverfart -59-59 -59-59 Skive Havn -92-92 -92-92 Tekniske korrektioner/tilretninger Forsikringer 585 585 585 585 Statstilskud, Hvalpsund Færgeri, FR31.03.11, BY31.05.11 357 357 357 357 Intern omplacering vedr. klipning af græs Skive Stadion 30 30 30 30 Intern omplacering vedr. energibesparende foranstaltninger 117 117 117 117 Udvendig vedligeholdelse, nyt rådhus, reduktionspulje, omplacering 205 410 410 410 Tjenestekørsel - intern omplacering - besparelse udmøntes 6 12 12 12 Beredskabskommisionen Tekniske korrektioner/tilretninger Forsikringer 20 20 20 20 Udv Erhverv, Turisme, Klima, Energi Kultur- og Fritidsudvalget, boligstøtte Boligsikring -1.351-1.351-1.351-1.351 Kultur- og Fritidsudvalget, service Skive Theater og Kurturaftale Sallingsund 174 174 174 174 Idræt, Stadion og KCL 1.502 1.086 1.086 1.031 Skive Hallerne og Rådighedsbeløb -900-900 -900-900 Folkeoplysning -61-61 -61-61 Intern omplacering: Skive Musikskole 35 35 35 35 Intern omplacering: Museum Salling 138 138 138 138 Intern omplacering: Foreningsklubhus 35 35 35 35 Intern omplacering vedr. klipning af græs Skive Stadion -30-30 -30-30 Tekniske korrektioner/tilretninger Forsikringer 71 71 71 71 Intern omplacering vedr. energibesparende foranstaltninger -90-90 -90-90 Tjenestekørsel - intern omplacering - besparelse udmøntes 12 23 23 23 Sundhedsudvalget Tekniske korrektioner/tilretninger Forsikringer 7 7 7 7 Reform aktivitetsbestemt medfinansiering -60.941-60.941-60.941-60.941 Kræftplan III -216-288 -288-288 Intern omplacering vedr. sundhedshuset -100-100 -100-100 Tjenestekørsel - intern omplacering - besparelse udmøntes 4 8 8 8 14
Social- og ældreudvalget Tekniske korrektioner/tilretninger Forsikringer 820 820 820 820 Intern omplacering vedr. energibesparende foranstaltninger 215 215 215 215 Flere opsøgende og udgående teams i psykiatrien -62 Intern korrektion: Bomida til Idavang fra Arbejdsmarkedsområdet 150 150 150 150 Lov nr. 201 af 13/3-2011 om ændring af lov om social service -178-178 -178-178 Bekendtgørelse nr. 483 - bef.udgifter m.v. (Skovly) -49-49 -49-49 Lov om nedsættelse af tilskuddet til høreapparater 591 671 671 671 Intern omplacering vedr. sundhedshuset 100 100 100 100 Tjenestekørsel - intern omplacering - besparelse udmøntes 103 207 207 207 Arbejdsmarkedsudvalget Intern korrektion: Flytning af lønninger fra sygedagpenge til kt. 6 3.470 3.470 3.470 3.470 Intern korrektion: Flytning af lønninger fra jobstart til kt. 6 1.000 1.000 1.000 1.000 Intern korrektion: Bomida til Idavang fra Arbejdsmarkedsområdet -150-150 -150-150 05.68 Førtidspensioner med 50 % ref. -3.100-3.664-2.664-1.664 05.69 Førtidspensioner med 35 % ref. 975 975 975 975 05.70 Førtidspensioner med 35 % ref. 4.519 5.600 6.681-9.244 05.71 Sygedagpenge -426-426 -426-426 05.73 Kontanthjælp - passiv -6.701-6.701-6.701-6.701 05.75 Kontanthjælp - aktiv 4.636 4.636 4.636 4.636 05.80 Revalidering -114-114 -114-114 05.81 Ledighedsydelse 517 517 517 517 05.90 Aktiveringsud. ref. oml.- rest ifm. nyt budget 2011 4.150 4.150 4.150 4.150 05.90 Overgangstilskud 2012 5.724 0 0 0 05.90 Refusion af aktiveringsudgifter -1.019-509 1.021 1.021 05.78 Dagpenge til forsikrede ledige -14.502-14.502-14.502-14.502 05.90 gr.10 Driftsudg. komm. beskæft.indsats 6 ugers udd. -4.248-4.248-4.248-4.248 05.91 Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige 3.773 3.773 3.773 3.773 05.97 Arbejdsmarkedscenter - seniorjob -429-429 -429-429 Tekniske korrektioner/tilretninger Forsikringer 62 62 62 62 Intern omplacering: Effektivisereingspulje på arbejdsmarkedsområdet 35 58 58 58 Tjenestekørsel - intern omplacering - besparelse udmøntes 11 21 21 21 15
Børne og familieudvalget Krabbeshus Heldagsskole flere elever/manglende indtægter -5.215-5.215-5.215-5.215 Demografi skoleområdet 356 654 1.061 4.322 Dagtilbud til tosprogede børn samt sprogstimulering -233-282 -329-329 Barnets reform, kontinuitet i anbringelsen m.v -20-8 -106-106 Tabt arbejdsfortjeneste, servicelovens 42 568 608 727 727 Frie grundskoler og bidrag til Staten 161-152 -70-70 Etablering af ungesamråd -81-46 -46-46 Intern omplacering: Foreningsklubhus -35-35 -35-35 Tekniske korrektioner/tilretninger Forsikringer 478 478 478 478 Intern omplacering vedr. energibesparende foranstaltninger -192-192 -192-192 Tjenestekørsel - intern omplacering - besparelse udmøntes 164 328 328 328 Økonomiudvalget Intern korrektion: Flytning af lønninger fra sygedagpenge til kt. 6-3.470-3.470-3.470-3.470 Intern korrektion: Flytning af lønninger fra jobstart til kt. 6-1.000-1.000-1.000-1.000 Intern omplacering: Skive Musikskole og Museum Salling er blevet kommunale og skal ikke længere betale administrationshonorar. -173-173 -173-173 Intern omplacering: Effektivisereingspulje på arbejdsmarkedsområdet -35-58 -58-58 Intern omplacering vedr. energibesparende foranstaltninger -51-51 -51-51 Tekniske korrektioner/tilretninger Forsikringer 227 227 227 227 Udbetaling Danmark -1.994-1.994-1.994 Trepartsmidler 2012-2015, ydl. Forhøjelse jv kommuneaftale -2.700-2.700-2.700-2.700 Tilretnings af pensionsforsikringspræmier 486 486 486 486 Opkræv af vandafgift vedr. private vandværker -263-263 -263-263 Udvendig vedligeholdelse, nyt rådhus, reduktionspulje, omplacering, overført fra TMU -205-410 -410-410 Tjenestekørsel - intern omplacering - besparelse udmøntes -300-600 -600-600 Brugerfinansieret drift Renovation -1.984-2.002-1.945-1.890 Tekniske korrektioner/tilretninger Forsikringer 48 48 48 48 Ved 1. og 2. behandlingen af budgettet er der indarbejdet følgende reduktioner og udvidelser af budgettet: 16
Side 1000 kr. 2012 2013 2014 2015 Besparelser: angives med + Udvalget for Teknik og Miljø 5 Byfornyelse - ydelsesstøtte 200 200 200 200 6 Reduktioner på vejområdet 760 760 760 760 7 Bygningsvedligeholdelsesbudgettet reduceres 250 250 250 250 Ny Ændret drift af kommunens skove/plantager 100 300 500 500 Ny Vejvedligeholdelse 3.000 4.000 4.000 4.000 Ny Drift Fur Havn 250 250 250 250 Turisme, Erhverv, Klima og Energiudvalget 8 Reduktion af budgettet på SET 88 88 88 88 klima og energi Kultur- og Fritidsudvalget 9 Kulturjamboree 54 54 54 54 10 Det Jyske Ensemble 11 Foreninger 47 47 47 47 12 Markedsføring 10 10 10 10 14 Udvalgets rådighedsbeløb 40 40 40 40 15 Husbåden 5 5 5 5 16 Ungdomshuset 34 34 34 34 19 Skive Musikskole 38 38 38 38 20 Museum Salling 100 100 100 100 Sundhedsudvalget 22 1 % besparelse på Sundhedscentrets område 136 136 136 136 Aktivitetsbestemt medfinansiering 2.000 2.000 2.000 2.000 Social- og Ældreudvalget 23 Rammereduktion 6.000 6.000 6.000 6.000 24 Generel besparelse på driftskonti/socialafdelingen 2.500 2.500 2.500 2.500 Arbejdsmarkedsudvalget 25 Fremrykning af indsatsen til ledige dagpengemodtagere 2.300 2.300 2.300 2.300 Ny Leje Jobhuset 400 800 800 Børne- og Familieudvalget 26 Reduktion i skolernes ledelse 375 900 900 900 28 Stigning i belægningsprocenten i dagpl. 3,42->3,47 950 950 950 950 28 Reduktion på fælles formål 450 450 450 450 30 Reduktion - anden tid (lærere og børnehaveklasseledere) 0 1.125 2.700 2.700 Økonomiudvalget 32 Visionspuljen 925 925 925 925 33 Reduktion af lønnen på det administrative område 1.765 1.765 1.765 1.765 Ny Eksterne konsulenter 2.000 2.000 2.000 2.000 Note 1 Ny Digitalisering af arkiver 155 155 155 155 34 Uddannelsespuljen 100 100 100 100 ½% pulje 10.000 10.000 10.000 10.000 3/4% pris og løn, alternativt udvalgenes prioriteringer 15.000 15.000 15.000 Besparelser i alt 34.632 52.882 55.057 55.057 17
Side 1000 kr. 2012 2013 2014 2015 Udvidelser: angives med + Udvalget for Teknik og Miljø Områdefornyelse i Selde - afledt drift 30 78 138 150 EMO - lovpligtig energimærkeordning 376 376 376 376 Turisme, Erhverv, Klima og Energiudvalget 29 Budget til udviklingsaktiviteter 150 150 150 150 Kultur- og Fritidsudvalget 31 Museum Salling - Regin 450 450 450 0 32 Skive Ungdoms symfoniorkester 112 224 278 278 SIK's klubhus, afledt drift 75 150 150 Idrætsfaciliteter i Søby-Højslev, afledt drift 200 400 400 33 Jenle 20 20 20 20 35 Ørslev Kloster 110 110 110 Social- og Ældreudvalget 40 Kontaktperson til frivillighedsområdet 200 Arbejdsmarkedsudvalget Indsats overfor personer, der falder for 2 års reglen 2.000 2.000 2.000 2.000 Note 2 Børne- og Familieudvalget 47 Undervisningsassistenter 1.200 2.850 2.850 Økonomiudvalget 52 Sponsorstøtte til Skive FH 100 100 100 100 Vækstpulje 3.000 4.000 Note 3 Udvidelser i alt 6.438 8.983 7.022 6.584 Noter. Reduktionen på eksterne konsulenter på 2,0 mio. kr. fordeles på drift/anlæg samt udvalg og områder af direktionen. Frigives af Økonomiudvalget efter tilbagemelding fra Arbejdsmarkedsudvalget. Initiativer til projekter og udvikling indenfor energisatsning i relation til Erhverv og Turisme forudsættes finansieret af vækstpuljen. Serviceudgifterne er ca. 45 mio. kr. under servicerammen i henhold til regeringsaftalen. Det svarer til en realvækst på 2,0% under servicerammen. 18
1.4 Skattefinansieret anlæg Der er budgetteret med skattefinansierede nettoanlægsudgifter på 88,8 mio. kr. i 2012. Kvalitetsfondsmidlerne til borgernær anlæg på skoler, dagpasning, ældre og idræt er i regeringsaftalen på 2 mia. kr. Skive Kommunes andel heraf er på 17,1 mio. kr., svarende til det der er indarbejdet i bloktilskuddet i det aktuelle budgetforslag. Der forudsættes tilsvarende kommunal egenfinansiering, således at der forudsættes borgernære anlægsudgifter på 34,2 mio. kr. Såfremt kommunen ikke overholder det aftalte niveau for borgernær anlæg skal der foretages deponering af halvdelen af forskellen mellem rammen og det budgetterede. Der er afsat 35,8 mio. kr. til borgernær anlæg, således at Skive Kommune overholder rammen. Specifikation fremgår af nedenstående oversigt tillige med øvrige anlæg. Skattefinansieret anlæg 1000 kr. 2012 2013 2014 2015 Salg af grunde: angives med + 6.000 12.000 12.000 12.000 Byggemodning: angives med + Byggemodning: boligformål 3.000 7.000 7.000 7.000 Byggemodning: erhvervsformål 1.000 3.000 3.000 3.000 Byggemodning: arealerhvervelser 2.000 2.000 2.000 2.000 Byggemodning i alt 6.000 12.000 12.000 12.000 Anlægsudgifter angives med + Reserverede anlæg Borgernær service* TEKNIK & MILJØUDVALGET Solceller, BY 280409, udgift 4.288 Solceller, BY 280409, indtægt -2.083 Lovliggørelse af el-tavler BY250111 1.500 Udvalget for Teknik og Miljø Kommunale bygninger - ekstraordinær vedl., tek.anl. 3.500 5.000 5.000 EBF, incl. KCL 7.500 5.000 5.000 Kultur- og Fritidsudvalget Anlægsønsker SIS 2.500 2.500 2.000 SIK's klubhus 5.000 5.000 Idrætsfaciliteter i Søby-Højslev 4.000 5.000 Durup Idræts- og Svømmehal - modernisering 3.500 Resen Multipark 1.500 1.500 Social- og Ældreudvalget Mobilomsorg 400 Møllegården 600 Børne- og Famieudvalget Pulje til bygningsrenovering/nybygning 3.000 4.000 5.000 Højslev Skolehal 2.000 2.500 Pulje, borgernær 34.200 Borgernær service, udgifter 35.788 34.000 17.000 34.200 Borgernær service, indtægter -2.083 0 0 0 Borgernær service, netto 33.705 34.000 17.000 34.200 Note: Til borgernær service skal der afsættes: 34.200 34.200 34.200 34.200 Finansiering 1 til 1 fra bloktilskud og egenfinansiering. Afsættes det fulde beløb ikke skal kommunen deponere den del af tilskuddet, der ikke modsvares af kommunen. 19
1000 kr. 2012 2013 2014 2015 Øvrige anlæg Reserverede anlæg TEKNIK & MILJØUDVALGET Områdefornyelse - Søndergade - udgifter BY250809 2.200 827 Områdefornyelse - Søndergade- indtægter BY250809-734 -276 Områdefornyelse - Durup - udgifter, BY240609 3.600 650 Områdefornyelse - Durup - indtægter, BY240609-1.800-324 Fursund Færgeri, BY210910 600 Fursund Færgeri, BY210910-521 Geotermisk energi, BY290311 755 ØKONOMIUDVALGET Rådhusudbygning, BY310810 10.000 IT-serverplatform, BY210610 700 Udvalget for Teknik og Miljø Områdefornyelse i Selde - udgifter 2.000 2.000 2.000 Områdefornyelse i Selde - indtægter -1.200-1.200-1.200 Vejanlæg/asfalt 6.000 7.000 7.000 4.000 Vejprojekter som følge af rådhusbyggri, Ågade mv. 2.000 Anlægs af nye P-pladser i P-fondsområde 830 830 830 Hobrovej/Fiskbækvej mv. - sanering af kryds 1.500 Etablering af tunnel/bro under Sdr. Boulevard 2.000 Højvandssikring 2.000 2.000 2.000 Skive Trafikterminal 5.380 100 Usunde boliger 1.000 Modulvogntog Omlæsningsplads/Vejanlæg 2.000 700 Områdefonyelse Vestlige Skive 600 2.200 3.000 Områdefonyelse Breum/ Lihme 600 1.500 1.500 Cykelsti mellem Brodal og Vestsallingstien 1.400 Puljebeløb Cykelstier/Tunneller 1.500 1.500 2.000 Kultur - og Fritidsudvalget Museum Salling 0 3.000 14.000 Note 1 Indtægt, salg af el-værksbygningen -14.000 Note 1 Sallingsund og omegns museum 325 TEKE - Udvalget Dykker - center Glyngøre 750 250 Arbejdsmarkedsudvalget Renovering af Bomi/Flytning af Jobhus 3.400 Økonomiudvalget Bydelspuljen 500 500 500 Landsbypuljen (netto) 3.000 3.000 3.000 Pulsen i Salling 4.000 Fjordstien 500 500 Digitalisering af arkiver 3.355 Grøn vækst 3.000 4.000 Note 2 Øvrige anlægsudgifter i alt 55.140 29.657 19.330 10.500 Anlægsudgifter 88.845 63.657 36.330 44.700 Nettoanlægsudgifter i alt 88.845 63.657 36.330 44.700 Noter. Det afsatte beløb på 3,0 mio. kr. til Museum Salling i budget 2011 forudsættes overført til 2012 som medfinansiering af projektet. Såfremt indtægten på 14,0 mio. kr. ikke oppebæres reduceres udgiften tilsvarende. Der forudsættes betydelig ekstern medfinansiering til projektet. Puljen til Grøn Vækst afsættes til projekter, hvor der er mulighed for op til 75% medfinansiering fra FødevareErhverv og/eller Regionen. 1.5 Forsyningsvirksomheder Budgettet på forsyningsområdet, der omfatter renovation, viser et overskud på driften på 4,2 mio. kr. og udgifter til anlæg på 1,6 mio. kr., svarende til et overskud på 2,6 mio. kr. i alt i 2012. I henhold til gældende regler skal kommunen, såfremt der budgetteres med overskud på forsyningsområdet, deponere et beløb svarende til overskuddet i en 2-årig periode fra 1. januar 2012. 20
1.6 Langfristet gæld Der er budgetteret med udgifter til renter på 17,0 mio. kr., 43,5 mio. kr. i afdrag på lån og 34,3 mio. kr. i låneoptagelse. Låneoptagelsen på 34,3 mio. kr. vedr. følgende områder: 10,0 mio. kr. til rådhusbyggeri. 9,7 mio. kr. til energibesparende foranstaltninger. 7,5 mio. kr. til borgernær anlæg. 7,1 mio. kr. til arealerhvervelser, byfornyelse, vejrenovering mv. Skive Kommune har fået lånetilsagn fra Indenrigsministeriet til puljen til borgernær anlæg samt til vejrenoveringer fra den ordinære lånepulje. Til den ordinære lånepulje er der givet tilsagn om 3,0 mio. kr. i lån til udgifter på 15,0 mio. kr. Der er endvidere givet lånetilsagn til en række specifikke borgernære anlægsprojekter med 10,5 mio. kr. til udgifter på i alt 27,7 mio. kr., idet Indenrigsministeriet har forudsat at bloktilskuddet til borgernær anlæg på 17,2 mio. kr. udgør restfinansieringen. Såfremt der sker en reduktion i de nævnte anlægsudgifter i 2012 sker der en tilsvarende forholdsmæssig reduktion i lånedispensationen. De indarbejde lån matcher anlægsniveauet. Den variable forrentning er forudsat til 2,5% Restgæld fremgår af den følgende figur. Skive Kommunes gæld kr 1.000.000.000 kr 900.000.000 kr 800.000.000 kr 700.000.000 kr 600.000.000 kr 500.000.000 kr 400.000.000 kr 300.000.000 kr 200.000.000 kr 100.000.000 kr 0 2007 2009 2011 2013 2015 2017 2019 2021 2023 2025 2027 2029 2031 2033 2035 2037 2039 Årstal Ordinær gæld Samlet restgæld 21
1.7 Likviditet Den gennemsnitlige likviditet forventes at udgøre cirka 196 mio. kr. ved udgangen af 2011, 152 mio. kr. i 2012 og 104 mio. kr. i 2015 sammenholdt med den økonomiske politiks mål om 105 mio. kr. Udviklingen i den gennemsnitlige likviditet fremgår af nedenstående figur: Gennemsnitlig likviditet, Skive Kommune, 2008-2015 250 200 198,8 195,7 150 174,5 160,7 152,2 Mio. kr. 100 120,4 104,7 104,1 50 37,5 51,3 36,9 42,4 40,8 39,3 37,4 34,8 0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Ultimo året Deponeret ultimo året 1.8 Budgetoverslagsårene 2013-2015 I overslagsårene 2013-15 viser det ordinære driftsresultat et overskud på 63-68 mio. kr. årligt. Der er et likviditetsforbrug på 36 mio. kr. i 2013, en likviditetsstyrkelse på 1 mio. kr. i 2014 og et likviditetsforbrug på 7 mio. kr. i 2015. Der må tages forbehold overfor budgetteringen af overslagsårene, idet disse er baseret på nuværende forudsætninger, der typisk ændrer sig på nogle områder forud for budgetlægningen 2013. Forudsætningerne er bl.a.: Skatteindtægterne er budgetteret med udgangspunkt i KL s skøn for udviklingen i udskrivningsgrundlaget, dog således at vækstprocenten skønnes at ligge 2% under landsgennemsnittet i 2012-13 og 1% i 2013-14, idet en lavere vækst i Skive Kommune i 2010 og 2011 vil slå igennem i statsgarantien for 2013 og 2014. Der er forudsat et fald i indbyggertallet med ca. 100 årligt svarende til en mindreindtægt på 3,5 mio. kr. årligt fra de kommunale udligningsordninger. Endvidere er der taget udgangspunkt i KL s skøn for bloktilskuddet, incl. balancetilskuddet. Der er fremskrevet med KL s pris- og lønskøn for 2013-2015. I bloktilskuddet er der afsat finansiering til nettomerudgifter til førtidspensioner, svarende til 11 mio. kr. ekstra årligt. I Skive Kommunes budget er der indarbejdet merudgifter på førtidspensioner med gennemsnitligt godt 15 mio. kr. årligt. KL har indarbejdet en forudsætning om en realvækst i serviceudgifterne på knap 0% årligt. Mindreudgifterne til service i overslagsårene kan henføres til demografi på skole-området, indarbejdede reduktioner som følge af den flerårige balancestrategi, der gennemførtes i forbindelse med budgetvedtagelsen for 2011, samt yderligere reduktioner i forbindelse med budgetvedtagelsen for 2012, bl.a. en reduktion i pris- og lønfremskrivningen fra 2013 med ¾% svarende til 15 mio. kr. 22
1.9 Den økonomiske politik i Skive Kommune 2010 2015 uddrag. Hovedlinjerne i de kommende års økonomiske politik kan sammenfattes i nedenstående målsætninger for deltaljerede oplysninger henvises til bilagsafsnittet. 1. Den økonomiske handlefrihed Den økonomiske handlefrihed skal opbygges og fastholdes. Den gennemsnitlige kassebeholdning skal udgøre, hvad der svarer til mindst ½ måneds nettodriftsudgifter i 2011, hvilket er ca. 105 mio. kr. 2. Skatterne Som økonomisk princip tilstræbes, at skatterne holdes mest muligt i ro. 3. Driftsudgifter og økonomisk styring Målsætningen er, at udgiftsudviklingen på den eksisterende drift ikke overstiger den løbende løn og prisudvikling. Aftalte rammer mellem Regeringen og KL om stigning i serviceudgifterne skal overholdes. Regulering af budgettet i ned eller opadgående retning tager overordnet udgangspunkt i: ændrede efterspørgselsmønstre politiske beslutninger om ændringer i service- eller aktivitetsniveau ændret lovgivning konjunkturmæssige ændringer politiske beslutninger om rationalisering eller driftsmæssige ændringer Der skal tages de nødvendige skridt til effektivisering og rationaliseringsgevinster på baggrund af en mere langsigtet strategisk styring organisatoriske og styringsmæssige tiltag optimering af produktionsmetoder/organisering mål for det fremtidige serviceniveau afbureaukratisering (som følge af aftalen i mellem KL og Regeringen) Der må ikke budgetteres med puljer, der er uudmøntet ved budgetvedtagelsen, ligesom der kun budgetteres med beløb i henhold til fastlagt strategi. Der skal foretages løbende budgetopfølgning, og et vigtigt udgangspunkt er desuden, at der ikke bør gives tillægsbevillinger, der er finansieret af likvide aktiver. 4. Det skattefinansierede driftsresultat Overskuddet på det skattefinansiere driftsresultat skal bl.a. muliggøre realisering af princippet om en stabil og robust økonomi. Derfor er målet, at årets driftsresultat skal finansiere nettoafdrag og skattefinansierede anlæg. Som minimum angives det, at driftsresultatet skal være på mindst 1.000 kr. pr. indbygger svarende til cirka 48 mio. kr. I 2012 skal dertil lægges 17,5 mio. kr. da disse tillægges indtægtssiden via bloktilskud til borgernære anlæg men afholdes som udgifter under anlæg. Således skal det skattefinansierede driftsresultat for 2012 udgøre 65,5 mio. kr. 5. Det brugerfinansierede område (forsyningsvirksomhed) Forsyningsvirksomheden dvs. renovation skal over en årrække hvile i sig selv. Brugerafgifter fastsættes således, at renovationsområdet over en flerårig periode hviler i sig selv, og således at forsyningsvirksomhedens økonomi påvirker kommunens likviditet mindst muligt. Målet er, at der i størst mulig omfang spares op til investeringer, før disse foretages. 6. Anlæg Nytænkning og udvikling kræver investeringer. Målsætningen er et nettoanlægsniveau ekskl. byggemodning på gennemsnitligt ca. 40 mio. kr. over årene og hertil kommer eventuelle udgifter til de borgernære serviceområder. Derudover er der udgifter til byggemodning/jordkøb og indtægter fra jordsalg, der forventes at være udgiftsmæssigt neutralt. 7. Den langfristede gæld Det er målet, at den langfristede gæld nedskrives med 10 mio. kr. årligt. Der er som udgangspunkt ikke automatisk låneadgang til kommunale anlægsprojekter. I det omfang, der er automatisk låne- 23
adgang f.eks. på energi- og jordforsyning, udnyttes denne fuldt ud. Herudover kan der undtagelsesvist og med Indenrigsministeriets tilsagn gives låneadgang til konkrete projekter. 8. Finansiel styring Den finansielle styring tilrettelægges, så der opnås størst mulig enkelhed i det daglige arbejde samt en optimering af afkast under hensyntagen til risikoen. Skive Kommunes formue anbringes i obligationer, aftaleindskud el. lign. værdipapirer - dels med henblik på at sikre en optimering af afkast og dels med henblik på at sikre råderum til de løbende transaktioner. Gældspleje: Der foretages løbende pleje af kommunens gæld med henblik på at minimere kommunens finansieringsudgifter under hensyntagen til de finansielle risici. De decentrale enheder skal tilstræbe sig en opsparing på ca. 2-4%. Ønsket er at institutionerne har en robust økonomi dels til investering i ny drift og udvikling, dels som stødpude til imødegåelse af uforudsigelige begivenheder. Der er dog i 2011 vedtaget et stop i brugen af opsparede midler grundet den stramme styring af kommunernes serviceudgifter. I Skive er det derfor vedtaget, at de decentrale enheder set under ét ikke må bruge af opsparede midler. Det betyder konkret, at man via en clearings-aftale kan aftale, at én institutions eller afdelings eventuelle merforbrug skal opvejes af andres tilsvarende mindre forbrug, således der samlet set ikke bliver brugt af opsparede midler. 9. Opfølgning på den økonomiske politik Den økonomiske politik er udgangspunktet for budgetlægningen og revideres derfor 1 gang årligt. 1.10 Bevillingsniveauer Skive Byråd har fastlagt følgende styringsprincipper og bevillingsniveauer: Styringsprincipper: Bevillingsniveauer fastlægges således, at der for hvert udvalg er én serviceramme og én ramme for overførselsudgifter det sidste dog kun for udvalg, hvor det er relevant. Budgetomplaceringer indenfor et institutionsområde teknisk svarende til kontoplanens funktion 3. niveau foretages af afdelingschefen. Budgetomplaceringer indenfor et politikområde foretages af direktøren for det pågældende område. Budgetomplaceringer indenfor et udvalg fra et politikområde til et andet forelægges fagudvalget til beslutning. Budgetomplaceringer fra et udvalg til et andet eller mellem et udvalgs politikområder og overførselsudgifter forelægges byrådet til beslutning. Tillægsbevillinger med kassevirkning forelægges kommunalbestyrelsen til beslutning. Nedenfor er vist en oversigt over bevillingsniveauer fordelt på fagudvalg samt en specifikation af bevillingsniveauerne på politikområder for så vidt angår driften. Driftsbevillinger. Drift, udvalg Bevillingsniveau Politikområde Børne- og Familieudvalget Service Dagtilbud Skoler Familieområdet Arbejdsmarkedsudvalget Overførselsudgifter Overførselsudgifter, excl. boligstøtte Sundhedsudvalget Service Sundhed Social- og ældreudvalg Service Socialområdet/handicappede Ældre Kultur- og fritidsudvalget Service Kultur Idræt Folkeoplysning Bibliotek Markedsføring Borgerservice 24
Skive Musikskole Museum Salling Overførselsudgifter Boligstøtte Teknik- og miljøudvalget Service Parker og veje Natur & miljø Kollektiv trafik Planlægning Bygninger Udvalget for Turisme, Erhverv, Service Erhverv og turisme Klima og Energi Klima og energi Beredskabskommissionen Beredskab Økonomiudvalget Service Politisk organisation Administration By- og landsbyudvikling Brugerfinansieret område Brugerfinansieret drift Renovation Betingede bevillinger: Der kan være tale om betingede bevillinger, hvorved forstås bevillinger der er øremærkede til særlige områder, og således ikke kan anvendes til andre formål indenfor bevillingsniveauet. Finansiering og finansforskydninger: Der fastlægges følgende bevillingsniveauer: Økonomiudvalget Skatter Tilskud og udligning Låneoptagelse Afdrag på lån Finansforskydninger Anlæg: Anlægsbevillinger og rådighedsbeløb. Anlægsbevillinger behandles som hovedregel enkeltvis som særskilte punkter på dagsordenen i de stående udvalg, økonomiudvalg og byråd. Dagordenen skal som minimum indeholde: En identifikation (betegnelse) af det projekt der igangsættes med bevillingen Kontoen i kommunens bogføring hvortil bevillingen gives De forventede samlede udgifter og indtægter ved projektet med angivelse af den beløbsmæssige bevilling fordelt på udgifter og indtægter Angivelse af hvorledes bevillingen skal finansieres, eksempelvis ved frigivelse af afsatte rådighedsbeløb i årsbudgettet En betalingsplan fordelt på de enkelte år ved flerårige anlægsbevillinger. Udover de nævnte minimumskrav til anlægsbevillinger skal bevillingsansøgningen indeholde en nærmere beskrivelse af projektets materielle indhold, eventuelt i summarisk form med henvisning til tegninger, skitseprojekter o.l. Rådighedsbeløb til allerede meddelte anlægsbevillinger frigives i forbindelse med budgetvedtagelsen for året. Rådighedsbeløb til endnu ikke meddelte anlægsbevillinger frigives i forbindelse med anlægsbevillingens meddelelse. Økonomisk decentralisering. Institutionerne har adgang til at overføre et uforbrugt beløb eller et underskud til det følgende budgetår. Lønsumsbudgettering. Skive kommune har lønsumsbudgettering med virkning fra budget 2007. Budgetnoter anlæg. Landsbyudvalgets kompetence i forhold til rådighedsbeløbet på anlægsbudgettet. Kommunale udviklingsprojekter med en bruttoudgift på 1 mio. kr. og derover kræver anlægsbevilling. 25
26
Bevillingsoversigt 27
28
2.1 Bevillingsoversigt på bevillingsniveau Budget overslag 2013 Budget overslag 2014 Budget overslag 2015 Bevillingsoversigt 2012 - udvalg (hele 1.000 kr.) Budget 2012 Driftsbevillinger (netto) Faste 2012 priser Teknik og Miljøudvalg 117.001 113.689 112.644 112.656 Service 117.001 113.689 112.644 112.656 Brugerfinansieret område -4.246-4.302-4.359-4.414 Brugerfinansieret drift -4.246-4.302-4.359-4.414 Beredskabskommissionen 8.349 8.349 8.349 8.349 Service 8.349 8.349 8.349 8.349 Erhvervs- og kulturudvalget 115.996 115.765 116.094 115.699 Overførslesudgifter 32.888 32.888 32.888 32.888 Service 83.108 82.877 83.206 82.811 Sundhedsudvalget 187.730 186.836 185.880 185.880 Service 187.730 186.836 185.880 185.880 Social- og Ældreudvalget 597.608 599.554 601.667 601.729 Service 597.608 599.554 601.667 601.729 Arbejdsmarkedsudvalget 644.352 656.468 668.063 682.988 Overførslesudgifter 644.352 656.468 668.063 682.988 Børne- og familieudvalget 742.797 736.428 734.399 731.138 Service 742.797 736.428 734.399 731.138 Økonomiudvalget 272.841 255.125 249.079 249.079 Service 272.841 255.125 249.079 249.079 Udv. f. turisme, erhverv, klima og energi 8.889 8.736 8.707 8.707 Service 8.889 8.736 8.707 8.707 Finansieller bevillinger (løbende priser) Renter 17.018 17.246 16.528 15.849 Balanceforskydninger 2.129 2.179 2.239 2.239 Afdrag på lån og leasing 43.508 45.202 42.902 37.744 Forventet låneoptagelse -34.250-9.577-11.200-10.200 Tilskud -1.015.423-1.029.400-1.029.300-1.041.200 Skat -1.763.873-1.793.300-1.865.600-1.925.200 Anm.: Indtægter er angivet med et foranstillet minus (-) 29
2.2 Bevillingsoversigt på politikområder Bevillingsoversigt 2012 Politikområder (hele 1.000 kr.) Budget 2012 Budget overslag 2013 Budget overslag 2014 Budget overslag 2015 Drift og refusion (netto) Faste 2012 priser Teknik og Miljøudvalg 117.001 113.689 112.644 112.656 Park og vej 72.304 69.710 69.061 69.073 Natur og miljø 6.510 6.510 6.422 6.422 Kollektiv trafik 28.223 28.223 28.223 28.223 Planlægning 754 754 754 754 Bygninger 9.210 8.492 8.184 8.184 Brugerfinansieret område -4.246-4.302-4.359-4.414 Renovation -4.246-4.302-4.359-4.414 Beredskabskommisionen 8.349 8.349 8.349 8.349 Beredskab 8.349 8.349 8.349 8.349 Erhvervs- og kulturudvalget 115.996 115.765 116.094 115.699 Boligstøtte 32.888 32.888 32.888 32.888 Kultur 8.401 8.622 8.676 8.676 Idræt 5.962 6.337 6.612 6.667 Folkeoplysning 34.271 34.271 34.271 34.271 Bibliotek 17.875 17.060 17.060 17.060 Markedsføring 942 942 942 942 Borgerservice 1.794 1.794 1.794 1.794 Skive Musikskole 3.734 3.734 3.734 3.734 Museum Salling 10.129 10.117 10.117 9.667 Sundhedsudvalget 187.730 186.836 185.880 185.880 Sundhed 187.730 186.836 185.880 185.880 Social- og ældreudvalg 597.608 599.554 601.667 601.729 Socialområdet/handicappede 235.384 235.467 235.483 235.545 Ældre 377.580 379.444 381.540 381.540 Ældreboliger -15.356-15.356-15.356-15.356 Arbejdsmarkedsudvalget 644.352 656.468 668.063 682.988 Overførselsudgifter excl. boligstøtte 644.352 656.468 668.063 682.988 Børne og familieudvalget 742.797 736.428 734.399 731.138 Dagtilbud 180.121 179.526 179.573 179.573 Skoler 426.787 421.768 419.713 416.452 Familieområdet 135.889 135.135 135.114 135.114 Økonomiudvalget 272.841 255.125 249.079 249.079 Politisk organisation 12.243 13.475 11.428 11.428 Administration 258.876 239.929 235.929 235.929 By- og landsbyudvikling 1.722 1.722 1.722 1.722 Udv. f.turisme, erhverv, klima, energi 8.889 8.736 8.707 8.707 Erhverv og turisme 7.479 7.326 7.297 7.297 Klima og energi 1.410 1.410 1.410 1.410 Anm.: Indtægter er angivet med et foranstillet minus (-) 30