Budget 2011 Bilagsmateriale

Transkript

1 Bestyrelsesmøde nr. 50, 9. december 2010 Pkt. 6 Bilag 2. Budget 2011 Bilagsmateriale Fremlægges for Bestyrelsen d. 9. december

2 Bilag 1: Bestyrelsens Strategiske Pulje og Stjerneprogrammer I dette bilag redegøres for afsætningerne i Bestyrelsens Strategiske Pulje (BSP). BSP er opdelt i en række områder med hver deres formål. Den samlede afsætning af midler under hver overskrift er opsummeret i tabel 1. I notatet er der under hvert formål desuden angivet det specifikke beløb afsat til de enkelte aktiviteter, baggrunden for aktiviteternes prioritering samt evt. uddybende tekst om den enkelte aktivitet. Bestyrelsens Strategiske Pulje (BSP) Nedenstående tabel viser hovedposterne på Bestyrelsens Strategiske Pulje i budget 2010 og Tabel 1. Hovedposter på BSP i B2010 og B2011 opdelt på områder BSP Ledelsesreform, organisationsanalyse og rekruttering/omstilling 5,4 2,0 Forskning 32,5 33,0 Uddannelse 24,9 26,0 Formidling 4,0 1,0 KU Klima 2,3 0,0 Øvrige initiativer 24,7 27,0 Udisponeret 4,7 3,4 TOTAL BSP 98,4 93,4 Fratrædelser 15,0 - Stjerneprogrammer 74,0 73,0 Ledelsesreform, organisationsudvikling mv. Der afsættes i alt 2,0 mio. kr. til ledelsesudvikling og ledelsesevaluering, jf. pkt. 1 i Den Strategiske Handleplan vedr. "attraktiv arbejdsplads". Forskning I forlængelse af bestyrelsens beslutning i 2008 om en handlingsplan for at forøge mangfoldigheden blandt forskere og ledere på KU og jf. Den Strategiske Handleplans pkt. 3 vedr. kvinder i forskning og ledelse, afsættes der 28,0 mio. kr. i Der afsættes 5,0 mio. kr. til allerede i 2011 at foretage eventuelle rekrutteringer af faglige fyrtårne inden for henholdsvis plantevidenskab og kemi. Disse midler afsættes som opfølgning på bestyrelsens principbeslutning af 27. oktober om etablering af et Copenhagen Plant Science Center på LIFE og en evaluering af kemiområdet. Der afsættes i alt 33,0 mio. kr. til forskning. Uddannelse Studiemiljø og uddannelse Der afsættes 10,0 mio. kr. til uddannelsessatsningen "Den Gode Uddannelse". Punktet indgår i Den Strategiske Handleplan som pkt. 12 vedr. uddannelseskvalitet den gode undervisning. Pengene benyttes til afholdelse af forsøgsprojekter, som vil blive idéudviklet af studerende og ansatte efter en proces, hvor også aftagerne har været inddraget. Processen er påbegyndt i efteråret 2010 med afholdelsen af tre projektdage om "Den Gode Uddannelse" én for medlemmerne af KU's aftagerpaneler, én for studerende og én for alle ansatte med daglig involvering i uddannelsesområdet på. Forsøgsprojekterne udvælges af ledelsen primo 2011, gennemføres i løbet af 2011 og evalueres primo

3 I henhold til Den Strategiske Handleplan pkt. 17 vedr. alumneforening og i forlængelse af initiativ igangsat i 2007 og siden videreført afsættes der 4,0 mio.kr. til aktiviteterne i KUBULUS. I forlængelse af indsats i tidligere år og i henhold til Den Strategiske Handleplans pkt. 20 vedr. studiemarkedsføring afsættes 3,1 mio. kr. til studiemarkedsføring. Størstedelen af disse midler går til Åbent Hus arrangementer, som sigter mod de unge, der står umiddelbart foran studievalg. En lille del benyttes til international studiemarkedsføring af KU's COME-grader. Til understøttelse af udviklingen på ph.d.-området, jf. Den Strategiske Handleplans pkt. 8, afsættes 0,4 mio. kr. til afholdelse af aktiviteter på fakulteterne, som f. eks. støtte til ph.d.-vejlederkurser. Der afsættes 2,0 mio. kr. til IT til eksamen. Jf. pkt. 12 i Den Strategiske Handleplan om "kvalitet i uddannelserne" skal midlerne bl.a. benyttes til udvikling af digitale muligheder i arbejdet med tidssvarende eksamensformer. Der afsættes 2,0 mio. kr. til efter- og videreuddannelse, jf. pkt. 23 i Den Strategiske Handleplan. Midlerne benyttes først og fremmest til opstart af Copenhagen Summer University, som udmøntning af KU's strategi for efter- og videreuddannelse. For at styrke KU s indsats vedr. integration af IT i uddannelserne blev Center for IT innovation (CITI) oprettet i 2008 og siden videreført, jf. Den Strategiske Handleplan pkt. 10 vedr. tværgående satsninger. Til fortsættelse af CITI afsættes i BSP 2,5 mio. kr. Internationalisering Jf. Den Strategiske Handleplans pkt. 15 om "internationalisering af uddannelserne" og pkt. vedr. "tværgående satsninger" afsættes der i ,0 mio. kr. til IARU-samarbejdet, som fortsættelse af indsatsen i de foregående år. Der er i alt afsat 26,0 mio. kr. til uddannelsesinitiativer. Formidling Jf. pkt. 21 i Den Strategiske Handleplan vedr. "deltagelse i den offentlige debat og nye former for forskningsformidling" og i forlængelse af bestyrelsens beslutning i 2008 afsættes der ligesom i 2009 og mio. kr. til Museum Tusculanum som universitetsforlag inden for det humanistiske fagområde. Der er i alt afsat 1,0 mio. kr. til formidling. Øvrige initiativer Islamiske studier Som videreførelse af initiativ igangsat i 2007 afsættes der 3,5 mio.kr. til islamiske studier, jf. Den Strategiske Handleplan pkt. 10 vedr. tværgående satsninger. Asiensatsning Som videreførelse af initiativ, der blev igangsat i 2008 for en 5-årig periode, afsættes der 6,5 mio.kr. til Asiensatsningen i 2011, jf. Den Strategiske Handleplan pkt. 10 vedr. tværgående satsninger. Satsningen er et tværfagligt forskningssamarbejde mellem. Det Humanistiske Fakultet og Det Samfundsvidenskabelige Fakultet kaldet the Asian Dynamics Initiativ ( ADI ). Europasatsning Jf. Den Strategiske Handleplan pkt. 10 vedr. tværgående satsninger og som videreførelse af initiativ, der blev igangsat i 2009 for en 5-årig periode, afsættes der 7,0 mio. kr. til Europasatsningen i Europasatsningen er funderet på Det Samfundsvidenskabelige Fakultet, Det Juridiske Fakultet og Det Humanistiske Fakultet. Der foretages en evaluering af satsningen efter 2 år, og resultatet heraf indgår som grundlag for evt. revidering af den videre finansiering. 3

4 Center for Internationalisering og Parallelsproglighed (CIP) I forlængelse af KU s sprogpolitik blev der i 2008 oprettet et Center for Internationalisering og Parallelsproglighed (CIP), jf. også Den Strategiske Handleplans pkt. 19 vedr. parallelsprogscenter. Til videreførelse af dette afsættes der 3,5 mio. kr. i Centeret afholder bl.a. kurser i akademisk engelsk og certificerer underviserne på KU s COME-grader (hele grader på engelsk) ligesom der forskes i sproglig kompetenceudvikling i dansk og engelsk for ansatte og studerende på. Faglig integration som opfølgning på fusion Der afsættes 0,5 mio. kr. til arbejdet med faglig integration som opfølgning på fusion, jf. Den Strategiske Handleplans pkt. 10 vedr. "tværgående satsninger". Lead Discovery Unit Jf. Den Strategiske Handleplans pkt. 10 vedr. "tværgående satsninger" afsættes der som opfølgning på drøftelser i forbindelse med fusionen, 1,0 mio. kr. til etablering af en core-facilitet til "Chemical Biology and Lead Discovery Unit". Erhvervsrelaterede initiativer Jf. Den Strategiske Handleplans pkt. 22 om "Innovation og samarbejde med erhvervslivet og offentlige virksomheder" skal der i 2011 udarbejdes en handleplan for området og til igangsætning af aktiviteter afsættes 2,0 mio. kr. i Forskningsinfrastruktur Der afsættes 3,0 mio.kr som en medfinansieringspulje til mulig medfinansiering af opnåede bevillinger fra Forsknings- og Innovationsstyrelsens infrastrukturpulje 2 (240,0 mio.kr). Der forventes dialog mellem KU og FI i januar 2011 omkring vilkårene for mulige bevillinger til KU. Der er i alt afsat 27,0 mio. kr. til øvrige initiativer. Derudover er der i 2011 en udisponeret reserve på 4,4 mio. kr. Stjerneprogrammer Der er tale om en videreførelse af et initiativ, der blev igangsat med budgetmæssig virkning fra Initiativet indgår samtidig som element i pkt. 6 i Den Strategiske Handleplan vedr. forskningsmidler og forskningskvalitet. For at styrke frontforskningen har KU etableret Stjerneprogrammet, hvor forskere via KU s fakulteter har kunnet søge op til 5,0 mio.kr. om året i op til 5 år, til forskningsprojekter på eksisterende eller nye videnskabelige områder. Udover en styrkelse af frontforskningen har formålet været at udmønte en del af den ordinære forskningsbevilling gennem en kvalitetsstyret proces i stedet for den traditionelle nøgletalsfordeling. Processen med at finde de forskningsprojekter, der skulle opnå midler via stjerneprogrammet er foregået på både fakultets- og centralt niveau siden medio Gennem en faglig bedømmelse, først på fakultetsniveau og siden via rektoratets bedømmelsespanel, der bestod af 10 uafhængige, internationale og fagligt bredt funderede bedømmere, udvalgtes 20 ansøgninger, der nu modtager bevilling fra Stjerneprogrammet. Bevillingen startede med udbetaling 1. juli 2008 og fortsætter til 30. juni I alt er der samlet disponeret godt 350,0 mio.kr., svarende til 70,0 mio.kr. pr. år i en 5-årig periode. Der gennemføres og afsluttes i andet halvår af 2010/primo 2011 en midtvejsevaluering af alle stjerneprogrammerne. 4

5 Nedenstående tabel viser fordelingen pr. fakultet af de i alt 354,9 mio. kr. Tabel 2. Stjerneprogrammer fakultetsfordelt Fakultet 2. halvår halvår 2013 Total LIFE 0,5 1,2 1,4 1,4 1,1 0,5 6,0 FARMA 2 4,5 4,8 5,2 5,5 2,8 24,7 HUM 3,1 7,3 8,6 8,8 7,2 3,1 38,1 NAT 18,5 28,8 26,9 26,6 25,0 12,0 137,8 SAMF 3,9 10,1 11,5 10,9 8,8 4,1 49,3 SUND 7,8 14,8 13,1 12,7 11,4 5,4 65,3 TEO 0,4 2,6 3,9 3,5 2,4 0,8 13,6 BRIC 2 4,2 3,9 4,0 4,0 2,0 20,2 Total 38,2 73,5 74,0 73,0 65,5 30,7 354,9 Note: Løbende priser. 5

6 Bilag 2: Specifikation af indtægter B2010 B ) ) ) kr. Usikkerhed 2010 niveau 2011 niveau 2011 niveau 2011 niveau 2011 niveau Heltidsuddannelse Mellem Deltidsuddannelse Mellem Færdiggørelsesbonus (bachelor og kandidat) Høj Eliteuddannelser Mellem Fripladser og stipendier Lav Udvekslingsstuderende Mellem Uddannelsestilskud fra VTU Forskningstilskud Høj Herunder glob. midler til ph.d. og post.docs Mellem Forventede nye globaliseringsmidler Høj Forskningstilskud Øvrige formål Mellem Finanslovsbesparelse på øvrige formål 1) Mellem Forventet andel af administrationsbesparelse 2) Høj Forskningsbaseret myndighedsbetjening 3) Mellem Basistilskud fra VTU Tilskudsfinansieret forskningsvirksomhed 4) Høj Andre tilskudsfinansierede aktiviteter 5) Mellem Retsmedicinske ydelser 5) Mellem Indtægter i kommerciel indtægtsdækket virksomhed 5) Mellem Eksterne midler Fremleje, driftsrefusioner m.v. 5) Mellem Vedligeholdelse (UBST) 5) Mellem Bygningsrelaterede indtægter Uddannelsestilskud fra UVM 5) Mellem Salg af varer og tjenester 5) Mellem Øvrige indtægter 5) Mellem Andre indtægter Indtægter i alt *) Der er elimineret for intern handel og interne overførsler. 1) Der er i forbindelse med Ændringsforslaget til Finanslov 2011 udmøntet besparelsesprofil for universiteterne, til finansiering af meraktivitet på uddannelsesområdet. 2) Der er indarbejdet en profil med 30 procent af den forventede administrative besparelse i sektoren, ifm. regeringens genopretningsplan/ffl11. På budgetteringstidspunktet foreligger der ikke udmeldinger. 3) Stigningen fra Budget 2010 til 2011 skyldes en teknisk omlægning på finansloven fra øvrige formål til forskningsbaseret mydighedsbetjening. 4) Der er indarbejdet en forventning om 2 procents vækst årligt fra på den eksternt finansierede forskningsvirksomhed. 5) Fremført uændret på niveau med budget ) Der er en ufordelte midler i globaliseringspuljen på mio.kr. i 2012 som i praksis eventuelt er disponeret i finanslovsforliget 7) Der er i Finansministeriet afsat reserve til videreførelse af globaliseringsindsatsen efter 2012 på henholdsvis og mio.kr. i årene 2013 og Samlet set over perioden er tendensen at indtægterne falder over budgetoverslagsårene. Det er forventninger til faldende finanslovstilskud som slår igennem. Universitetet forventer generelt fald i forskningstilskuddet, der i 2012 delvist opvejes af forventede globaliseringsmidler, mens der forventes status quo i uddannelsestilskuddene, der følger produktionen af STÅ. Som følge af globaliseringsmidlernes udløb i 2012, ser økonomien efter 2012 yderst usikker ud. Basistilskuddet falder tillige markant, dels som følge af tekniske omlægninger til forskning, dels som følge af besparelse på øvrige formål, der skal finansiere meraktiviteten på uddannelsesområdet samt en skønnet andel af administrationsbesparelsen, der er en del af regeringens genopretningsplan. Universitetet har forventninger til en årlig vækst på 2 procent på de eksterne midler, denne vækst er imidlertid ikke nok til at opveje de faldende finanslovsindtægter. Der er i den 4-årige horisont indarbejdet forventningerne til de allerede kendte globaliseringsmidler til forskning og uddannelse. Økonomien efter 2012 er dog præget af yderligere usikkerhed, idet forliget om globaliseringspuljen udløber i

7 Bilag 3: Hovedområdernes budgetter og forventede driftsresultat for 2010 og 2011 LIFE FARMA HUM JUR NAT B10 Q3 B11 B10 Q3 B11 B10 Q3 B11 B10 Q3 B11 B10 Q3 B11 Videreførelsesbeløb Primo ,9 91,9-57,7 57,7-48,6 48,6-19,8 19,8-43,7 43,7 - Indtægter 1.334, , ,8 291,0 304,0 311,6 646,0 683,2 668,6 155,0 155,6 160, , , ,0 Løn 832,5 929,2 930,4 203,2 206,2 213,0 496,9 506,8 519,7 123,1 123,1 127,9 803,4 881,7 897,5 Drift 501,8 521,7 502,3 90,8 98,8 101,3 151,5 172,3 148,8 31,9 34,1 33,0 521,0 524,6 516,5 Resultat før fin. poster 0,2-4,7 0,0-3,0-1,0-2,6-2,5 4,1 0,1 0,0-1,5 0,0 0,8 37,7 30,0 Finansielle poster -0,2-0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,03 0,0 0,0 0,0-0,1-0,3-0,03 Resultat 0,0-5,2 0,0-3,0-1,0-2,6-2,5 4,1 0,0 0,0-1,5 0,0 0,8 37,4 30,0 Videreførelsesbeløb Ultimo ,9 86,7-54,7 56,7-46,1 52,8-19,8 18,3-44,4 81,0 - SAMF SUND TEO BRIC FA B10 Q3 B11 B10 Q3 B11 B10 Q3 B11 B10 Q3 B11 B10 Q3 B11 Videreførelsesbeløb Primo ,2 47,2-137,9 137,9-4,6 4,6-6,7 6, Indtægter 443,2 485,7 456, , , ,1 66,1 66,8 69,6 125,3 139,9 129,0 424,6 451, ,1 Løn 321,2 327,5 326,0 951,5 943, ,6 51,6 47,9 54,5 61,2 64,2 64,1 229,6 230,3 112,9 Drift 121,6 129,8 127,2 604,8 715,3 752,0 13,1 15,1 14,3 61,1 72,9 65,1 195,0 217, ,9 Resultat før fin. poster 0,4 28,4 3,1-0,5 26,2-15,5 1,4 3,8 0,8 3,0 2,8-0,2 0,0 4,0 0,3 Finansielle poster 0,0 0,0 0,0 0,6-0,6-0,34 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultat 0,4 28,4 3,1 0,0 25,6-15,8 1,4 3,8 0,8 3,0 2,8-0,2 0,0 4,0 0,3 Videreførelsesbeløb Ultimo ,5 75,5-137,9 163,5-6,0 8,4-9,7 9, B10 Q3 B11 B10 Q3 B11 B10 Q3 B11 Videreførelsesbeløb Primo ,3 2,3-460,3 460,3 - Indtægter 1.215, , ,7 89,2 0,4 81, , , ,2 Løn 137,7 25,0 48, , , ,5 Drift 1.215, , ,7 8,1 15,6 32, , , ,2 Resultat før fin. poster 0,0 11,8 0,0-56,6-40,1 0,5-56,8 71,3 16,5 Finansielle poster 0,0 0,0 0,0 30,00 14,7 0,0 30,3 13,3-0,4 Resultat 0,0 11,8 0,0-26,6-25,4 0,5-26,5 84,6 16,0 Videreførelsesbeløb Ultimo ,1 2,7-463,1 555,1 - Centrale reguleringer efter Q-møder SEA KU diverse KU i alt Videreførelsesbeløb med reguleringer efter Q-møder 555,1 - Anm: KU diverse består af områderne: Elever og praktikanter, Strategiske satsninger på KU, Skolen for klinikassistenter og tandplejere (overført til SUND i 2010 inkl. videreførselsbeløb), Kommissionen for den arnamagnæanske samling (overført til HUM i 2010 inkl. videreførsel), Niels Bohr Arkivet*, Tilmeldingssekretariat*, Studievalg i København*, Bestyrelsen og fordelingstekniske konti. Der videreføres overskud fra de med * markerede enheder. Tallene er ikke elimineret for intern handel og interne overførsler og ikke korrigeret for overgangen til periodisering af bygningsdriften. Midler til forskerudddannelses-programmer er indregnet, uanset at de indebærer skyldigt arbejde. Note: Videreførselsbeløb ultimo 2010 er udgiftsbaseret. Fakulteterne overgår pr til at være omkostningsstyrede. I den forbindelse skal der udarbejdes en åbningsbalance pr. fakultet, og deri ogørelse af fakulteternes egenkapital. 7

8 Bilag 4: Bygningsbudget 2011 KU's bygningsbudget er opstillet med det formål at give en særskilt gennemgang af økonomien på universitetets bygningsområde, herunder husleje, ejendomsskatter, vedligeholdelse, investeringer samt bygningsdrift. I budget 2011 er der opstillet et samlet bygningsbudget for universitetet. Budgettet er udarbejdet for perioden Bygningsbudgettet afspejler allerede trufne beslutninger og planer i relation til Campusplan 2010 samt Perspektiv og Investeringsplanen. Dette bygningsbudget giver først et resumé af de samlede bygningsomkostninger og finansieringen. Dernæst følger en mere detaljeret gennemgang af de enkelte poster i bygningsbudgettet, samt en kort beskrivelse af væsentlige forudsætninger og usikkerheder. Bygningsbudget KU s bygningsbudget er udarbejdet for perioden 2011 til 2021, og inkluderer effekten af KU s Campusplan 2010 og gennemførelsen af Perspektiv- og Investeringsplan. Af tabel 1 fremgår bygningsbudgettet for 2011 til 2021 sammenholdt med budgettet for Tabel 1. Bygningsbudget Mio. kr., 2011-priser B Finansieringsgrundlag 1.055, , , , , , , , , , , ,3 Medfinansiering 524,8 570,3 530,2 555,5 575,0 598,8 562,1 562,1 562,1 562,1 562,9 576,1 Omkostninger 1.580, , , , , , , , , , , ,4 Tabel 1 viser at Indtægterne til bygningsområdet i 2011 beløber sig 1.032,1 mio. kr. I forhold til 2010 er der tale om et fald blandet andet på grund af indfasning af SEA-ordningen, der bliver aftrappet med 20 mio.kr. årligt og ophører med udgangen af Endvidere er det i Budget 2010 besluttet, at der afsættes et lavere beløb til bygningsområdet fra uddannelsesindtægterne. Fra 2012 stiger finansieringsgrundlaget som følge af, at der er afsat midler til finansiering af Perspektiv og Investeringsplanen 1, samt at der afsættes midler til finansiering af energibesparende investeringer 2. Omkostningerne til bygningsområdet (løn og drift) udgør 1.602,4 mio.kr. i Omkostningerne falder til 1.574,3 mio. kr. i 2012 som følge af, at fraflytter arealer, jf. Campusplanen. Fra 2013 og frem til 2021 stiger omkostningerne til 1.668,4 mio. kr. på grund af ibrugtagelsen af nybyggerier, jf. Perspektiv og Investeringsplanen. Medfinansieringen er udtryk for forskellen mellem omkostninger og finansieringsgrundlaget på bygningsområdet. Medfinansieringen dækkes ved at finanslovstilskuddet bliver reduceret med et tilsvarende beløb inden fordeling til fakulteter. I 2011 beløber medfinansieringen sig til 570,3 mio.kr. og den øges til 576,1 mio. kr. når Perspektiv- og Investeringsplanen er gennemført. Forøgelsen til medfinansiering skyldes bl.a., at KU s huslejeudgifter er reguleret med 2 %, hvorimod dele af finansieringsgrundlaget, der kan henføres til husleje kun reguleres med 1,1 % eller bibeholder en flad profil. 1 I forbindelse med vedtagelsen af budget 2010 er det forudsat, at der i budget 2011 indarbejdes finansiering af Perspektiv og Investeringsplanen. 2 På Bestyrelsesmødet den 14. juni 2010 (dagsordens punkt 8) tiltrådte bestyrelsen, at KU gennemfører energibesparende investeringer for 105 mio. kr., samt at disse finansieres gennem låntagning i Universitets- og Bygningsstyrelsen. 8

9 Tabel 2 viser emner i bygningsbudgettet for 2011 fordelt på finansieringsgrundlag, medfinansiering og omkostninger. Tabel 2. Bygningsbudget , fordelt på emner Mio. kr., 2011-priser B Finansieringsgrundlag Husleje 800,9 789,3 801,3 834,4 833,9 843,3 849,4 849,4 849,4 849,4 849,4 849,4 Ejendomsskat 40,7 37,2 37,2 37,2 37,2 37,2 37,2 37,2 37,2 37,2 37,2 37,2 Vedligeholdelse 122,2 113,3 113,4 113,4 113,4 113,4 113,4 113,4 113,4 113,4 113,4 113,4 Investeringer 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Bygningsdrift 61,1 62,3 62,3 62,3 62,3 62,3 62,3 62,3 62,3 62,3 62,3 62,3 Mindre byggearbejder 30,3 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30, , , , , , , , , , , , ,3 Medfinansiering Husleje 134,1 183,2 153,2 173,6 159,7 160,7 127,6 127,6 127,6 127,6 128,4 141,6 Ejendomsskat 81,2 83,3 83,1 82,8 85,1 101,1 97,5 97,5 97,5 97,5 97,5 97,5 Vedligeholdelse -6,5-8,0-10,0-10,0-10,0-10,0-10,0-10,0-10,0-10,0-10,0-10,0 Investeringer 5,4 5,3 5,4 10,6 41,0 5,4 5,4 5,4 5,4 5,4 5,4 5,4 Bygningsdrift 310,6 306,5 298,5 298,5 299,2 341,6 341,6 341,6 341,6 341,6 341,6 341,6 Mindre byggearbejder 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 524,8 570,3 530,2 555,5 575,0 598,8 562,1 562,1 562,1 562,1 562,9 576,1 Omkostninger Husleje 935,0 972,3 954, ,0 993, ,0 977,0 977,0 977,0 977,0 977,8 990,9 Ejendomsskat 121,9 120,5 120,3 120,0 122,4 138,4 134,8 134,8 134,8 134,8 134,8 134,8 Vedligeholdelse 115,7 105,3 103,3 103,3 103,3 103,3 103,3 103,3 103,3 103,3 103,3 103,3 Investeringer 5,4 5,4 5,4 10,6 41,0 5,4 5,4 5,4 5,4 5,4 5,4 5,4 Bygningsdrift 371,8 368,9 360,8 360,8 361,6 404,0 404,0 404,0 404,0 404,0 404,0 404,0 Mindre byggearbejder 30,3 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30, , , , , , , , , , , , ,4 Note 1): Inklusiv fakulteters medfinansiering på 52,0 mio. kr., der svarer til forudgående års niveau i 2011 priser. De enkelte elementer i bygningsbudgettet er kort beskrevet nedenfor med hensyn til definitioner, forudsætningsgrundlag og usikkerheder. Husleje Husleje dækker udgifter til lejemål, dels hos UBST dels hos private udlejere. Indtægter til husleje stammer fra finanslovsindtægter, der kan tilskrives huslejeformål, samt indtægter fra universitetets fremlejetagere. Grundlaget er baseret på Campusplan 2010 samt Perspektiv og Investeringsplanen, behandlet af bestyrelsen den 15. september Særlige usikkerheder kan knyttes til huslejen for de projekter, der følger af gennemførelsen af Perspektiv & Investeringsplanen. UBST arbejder på at præcisere vilkår og grundlag for Perspektiv og Investeringsplanen, hvorfor der i bygningsbudgettet er indarbejdet en lejestigning fra 2020 til dækning af vedligeholdelsesbidrag i huslejen. Erfaring med tidligere gennemførte byggesager har vist, at en række faktorer kan forsinke færdiggørelsen af byggerierne. Budget 2011 har som forudsætning, at Perspektiv og Investeringsplanen gennemføres som planlagt. Ejendomsskatter Ejendomsskatter dækker betaling af ejendomsskat for universitetets lejemål hos UBST. Af rammekontrakten med UBST er betaling af ejendomsskat et anliggende for brugeren. Ejendomsskat for private lejemål indgår som en del af huslejen for disse. KU har med succes påklaget en række ejendomsvurderinger for Disse vurderinger er udløsende for betaling af ejendomsskat i 2010 og Efterfølgende har Skat for en række ejendomme foretaget års- 9

10 omvurderinger, der vil have effekt for KU har i samarbejde med UBST påklaget disse årsomvurderinger. Grundet denne usikkerhed er niveauet for ejendomsskat fra B2010 fastholdt. Særlige usikkerheder kan henføres til, at der tidligere er sket efterreguleringer i ejendomsskattebetalingen fra Københavns Kommune. Endvidere er der i relation til Perspektiv og Investeringsplanen indregnet en afsætning til ejendomsskatter på 215 kr./m 2 for de nye byggerier. Størrelsen er fastsat ud fra erfaringstal, men de sidste års stigninger i ejendomsskatter medfører en høj usikkerhed herom. Vedligeholdelse Vedligeholdelse dækker KU s egen afsætning til vedligeholdelse samt tilskud til indvendig vedligeholdelse fra UBST. Grundlaget er baseret på finanslovsmidler til vedligeholdelse samt udmeldt tilskud til indvendig vedligeholdelse fra UBST. Forudsætningen for modtagelsen af tilskud er, at KU afsætter et beløb svarende til UBST s tilskud. KU s egen afsætning er i 2011 er på 55,7 mio. kr., hvor UBST tilskud til indvendig vedligeholdelse udgør 49,6 mio. kr. Særlige usikkerheder kan knyttes til afsætning til vedligeholdelse i forbindelse med Perspektiv og Investeringsplanen. I budgettet er der afsat 100 kr./m 2 for de nye byggerier, hvor det først senere vil vise sig om bygningerne er særligt vedligeholdelsestunge. Investeringer Investeringer dækker afsætning til bygningsintegrerede arbejder, eksempelvis solafskærmning, skiltning m.v. Disse omfatter arbejder i forbindelse med en byggesag, der ikke kan finansieres over huslejen, og som udlejer derfor ikke kan tage pant i. Beregningsgrundlaget bygger på erfaringstal fra gennemførelse af KUA 1. De bygningsintegrerede arbejder, der følger gennemførelse af Perspektiv og Investeringsplanen er indregnet i budgettet. Særlige usikkerheder kan henføres til den generelle prisudvikling og om de anvendte referencepriser holder i forhold til markedet. Endvidere har UBST tidligere ændret snitfladen omkring hvilke elementer, der kan finansieres via huslejen, og en fornyet justering af snitfladen kan resultere i øgede udgifter for KU. Bygningsdrift Bygningsdrift dækker afsætning til bygningsdrift på universitetets driftsområder. Bygningsdrift omfatter bl.a. el, vand varme, faste ejendomsudgifter m.v. lønudgifter til betjente, rengøringspersonale, egne håndværkere samt øvrigt driftspersonale. Universitetets fremlejetagere modtager driftsydelser og betalingen herfor medgår til finansiering af den samlede bygningsdrift. Grundlaget er baseret på et centralt fastsat bygningsdriftstaxameter. Heri er der tidligere indregnet en årlig besparelse, der skal sikre, at driftsbesparelser, i forbindelse med at KU fraflytter arealer, indhentes. Fra 2011 er afsætningen flad. Fakulteterne yder tilskud til driftsområderne for at finansiere serviceydelser, der ikke er indeholdt i bygningsdriftstaxameteret. Særlige usikkerheder knytter sig til fastsættelse af fremadrettede energipriser og mulighed for afgiftsrefusioner. Desuden må der forventes et positivt afkast af KU s investeringer i Grøn Campus. Budget 2011 indeholder en afsætning til lånefinansiering af energibesparende investeringer på 15 mio. kr. årligt. I relation til Perspektiv og Investeringsplanen er der i budgettet indregnet en øget afsætning til bygningsdrift som følge af ibrugtagning af nybyggerier. Afsætningen er på 700 kr./m2 og der er usikkerhed forbundet med beløbsstørrelsen, idet driftsomkostningen afhænger af bygningernes teknologi og infrastruktur. 10