Teknisk grundlag Nykredit Livsforsikring A/S. Dato: Opdatering skal senest ske:

Transkript

1

2

3 Teknisk grundlag Nykredi Livsforsikring A/S Dao: Opdaering skal senes ske: (CVR NR )

4 Indhold 0. Indledning 1. Forsikringsformer 2. Grundlag for beregning af forsikringspræmier, ilbagekøbsværdier og fripolicer 3. Bonusfordeling og overskudsdannelse 4. Genforsikring 5. Helbred 6. Hensæelser 7. Regler for overførsel af pensionsmidler 8. Regulaiv for krigsrisiko 2

5 0. Indledning Dee dokumen er en sammenskrivning af de ekniske grundlag for Livsforsikring i Nykredi Livsforsikring A/S jf. Bekendgørelse om anmeldelse af de ekniske grundlag m.v. for Livsforsikringsvirksomhed nr. 932 af 10. juni Sammenskrivningen er basere på oprindelige anmeldelser med senere ændringer og viser de ekniske grundlag, som de så ud ulimo 2015 med de saser og principper, der gælder for Sammenskrivningen bør ikke afsedkomme nogen egenlige ændringer i de ekniske grundlag. De beyder, a den ikke indeholder begrundelser, dokumenaioner eller akuarudalelser. I sammenskrivningen er dog fjerne elemener, der ikke er i brug. De beyder, a der nogle seder er sprunge i nummereringen. Herved opnås, a besemmelser om samme emner har samme nummer i hele Topdanmark Koncernen. 1. Forsikringsformer Nykredi Livsforsikring har illadelse il følgende forsikringsformer Livsforsikringsklasse I Livsforsikringsklasse III Livsforsikringsklasse VI Forsikringsklasse 1 Forsikringsklasse 2 - Almindelig livsforsikring - Forsikring, der er ilknye inveseringsfonde - Kapialiseringsvirksomhed - Ulykkesforsikring - Sygdom Gruppelivsforsikringer. Denne sammenskrivning af ekniske grundlag vedrører udelukkende livsforsikring, herunder gruppelivsforsikring. Selskabe egner indil videre udelukkende gruppelivsforsikringer og dækninger som følge af sygdom og ulykke, sam livrener med ilknyede inveseringsfonde under livsforsikringsklasse III. Livrenerne kan ilknyes dækninger ved død under livsforsikringsklasse I. 2. Grundlag for beregning af forsikringspræmier, ilbagekøbsværdier og fripolicer Selskabe anvender beregningsgrundlage G82* i %, se bilag 2.1. De heri angivne formler for eksempelvis grundformer og annuieer anvendes il beregning af livsforsikringsklasse III og gruppelivselemener med de saser, der fremgår af de ekniske grundlag herfor. Den ekniske rene i % fremgår af eknisk grundlag for de enkele forsikringsyper: Gruppeliv og livsforsikringsklasse III. Livrener ilhørende livsforsikringsklasse III Uni Link har ingen garanerede ydelser. De beyder, a der ikke ariferes egenlige forsikringspræmier, men bealingen for risiko og omkosningsbidrag fassæes årlig. Grundlage for beregning af ilbagekøbsværdier er forsikringernes opsparing på ekniske koni, der igen afhænger af udviklingen i de inveseringspuljer fonde opsparingerne er linke il. Omskrivning il fripolice har derfor ingen virkning på forsikringsdækningerne, men omkosningsbidrag og prognoseværdier vil naurligvis ændres ved omskrivning il fripolice. 3

6 Ved pensionering omregnes forsikringernes opsparing il livsvarige livrener med eller uden dækninger ved død eller il overlevelsesrener. Omregningen sker på de il enhver id gældende beregningsgrundlag. Selve beregningsgrundlage for livsforsikringsklasse III fremgår af bilag 2.2. Selskabes saser for livsforsikringsklasse III vedrørende omkosninger, ilbagekøb, fripolice og risikosaser m.v. fassæes hver år og fremgår af sasbilage, se bilag 2.3. Beregningsgrundlage for gruppelivsforsikringer fremgår af e særskil beregningsgrundlag. Præmierne beregnes årlig for hver gruppe på baggrund af de ilknyede grundlag. Præmien for hver forsikring beregnes solidarisk og opkrævningspræmien fassæes ud fra forvene forløb og gruppens idligere opsparede bonus. Gruppelivsforsikringer kan hverken ilbagekøbes eller omskrives il fripolice. Selve beregningsgrundlage for gruppelivsforsikringer fremgår af bilag Bonusfordeling og overskudsdannelse Selskabes besand besår udelukkende af gruppelivsforsikringer, Uni Link livrener sam sygeog ulykkesforsikringer. Gruppelivsforsikring udgør en særlig bonusgruppe, som er beskreve i og regulere efer e særlig bonusregulaiv for gruppelivsforsikring. Bonusregulaive for gruppeliv definerer samidig fordelingen mellem kunder og akionærer af de samlede overskud i selskabe, ide overskud som ikke ilbageføres il kunderne i henhold il bonusregulaive ilfalder egenkapialen. Overskudsdannelsen i selskabe er således ikke omfae af konribuionsbekendgørelsens besemmelser. Selskabes besand omfaer ikke nogen individuelle forsikringer med re il bonus. Selskabes resula ilfalder egenkapialen. Bonusberegningen for gruppelivsforsikringer fremgår af bilag 3, Bonusregulaiv for gruppelivsforsikring i Nykredi Livsforsikring A/S. 4. Genforsikring Selskabes genforsikringspoliik er som følger: Præmiefriagelsen hørende il livsforsikringsklasse III er 100 % genforsikre i Topdanmark Livsforsikring A/S. De samme gælder syge- og ulykkesforsikringerne med ab af erhvervsevne dækning, kriisk sygdom og sundhedssikring. Dødsfaldsdækning genforsikres ikke. Nykredi Livsforsikring risici er endvidere omfae af kaasrofedækning eablere på Topdanmark koncernniveau, der dækker, hvis 2 eller flere dør som følge af den samme begivenhed. Der er en selvrisiko på 30 mio. kr. og en dækning på op il mio. kr. på koncernniveau. Årlig i forbindelse med vurdering af konrakernes forløb vurderes reassurandørens solidie/bealingsevne. 4

7 Principperne for genforsikringsdækning med ilhørende grænser fassæes årlig af selskabes besyrelse. 5. Helbred Selskabes regler for afgivelse af helbredsoplysninger for forsikringsklasse III fremgår af bilag 5.1. Anagelsesreglerne i bilag 5.1 anvendes ved bedømmelse af risikoforhold ved opreelse og ændring af en police. Ved bedømmelse af helbredsforhold i forbindelse med ilbagekøb og lignende afgiver forsikrede helbredsoplysninger efer reglerne for ophævelse anfør i bilag 5.1. Reglerne for afgivelse af helbredsoplysninger vedrørende selskabes gruppelivsforsikringer fremgår af bilag 5.2. Principperne for afgivelse af helbredsoplysninger med ilhørende grænser fassæes årlig af selskabes besyrelse. Ved bedømmelse af specifikke risici benyer Nykredi Livsforsikring forsa Videncener for Helbred og Forsikring i forbindelse med bedømmelse af helbredsoplysninger. 6. Hensæelser Hensæelser på Livsvarige Livrener Forsikringsklasse III svarer il deres opsparing minus skyldig pensionsafkassska PAL. Der afsæes ikke risikoillæg. Opsparingen opgøres som angive i afsni 2 af bilag 2.2. Beregningsgrundlag for Livsforsikringsklasse III. Skyldig PAL hensæes i en særlig pos, så summen af hensæelser il Uni Link konraker og skyldig PAL på disse neop svarer il kundernes indesående. Hensæelser for akuelle præmiefriagelser opgøres på baggrund af en sraks begyndende ophørende livrene i præmieperioden og med en ydelse svarende il bruoårspræmien. Der foreages e fradrag for mulig reakivering. Fradrage er 66 % ved præmiefriagelsens sar og falder med 2 procenpoin pr. måned i 33 måneder. Herefer afsæes hensæelsen svarende il de fulde livrenepassiv. Hensæelser il akuelle præmiefriagelser hørende il Uni Link konraker opfaes som en Livsforsikringshensæelse. IBNR hensæelser for Livsforsikringsklasse III for ikke forfaldne løbende forsikringsydelser og for akuel præmiefriagelse i forbindelse med endnu ikke anmelde forsikringsbegivenheder fassæes som summen af risikopræmier ved invalidie for besanden de senese syv måneder før opgørelsesdaoen. IBNR hensæelserne indgår i selskabes livsforsikringshensæelser. Der beregnes ikke IBNR hensæelser ved død for Livsforsikringsklasse III, da den vedrøre besand ikke har nogen risiko ved død. For gruppelivsordninger beregnes hensæelsen for den enkele ordning gruppe - som opspare bonus, overfør præmie og IBNR hensæelse. 5

8 Den opsparede bonus beregnes ud fra bonusregulaive for gruppelivsforsikringer, se bilag 3, Bonusregulaiv for gruppelivsforsikring i Nykredi Livsforsikring A/S. 7. Regler for overførsel af pensionsmidler Nykredi Livsforsikring har ilslue sig Jobskifeafalen sam Afale om pensionsoverførsler ved virksomhedsomdannelser m.v., se bilagene 7.1 og 7.2. De øvrige regler for overførsel af pensionsmidler fremgår af eksen under punk 2 Grundlag for beregning af forsikringspræmier, ilbagekøbsværdier og fripolicer. 8. Regulaiv for krigsrisiko Se bilag 8. 6

9 Bilag 2.1 G82* i % beregningsgrundlag Risikoelemener beegner fyld alder for en mand. y beegner fyld alder for en kvinde Aldersberegning Alderen beregnes som fyld alder ved udløb eller pensioneringsidspunk (subs. præmieophørsdao) med fradrag af forsikringens varighed (subs. resvarighed). Såfrem alderen ikke kan besemmes herved, anvendes fyld alder på egningsdaoen Normal dødelighed Den normale dødelighed anvendes ved beregning af passiver og akiver. Den er for såvel mænd som kvinder give ved unise dødeligheden angive i bilag 2.3, Sasbilag for livsforsikringsklasse III. µ beegner dødsinensieen Dødelighed for mænd Dødeligheden for mænd er give ved unise dødeligheden angive i bilag 2.3, Sasbilag for livsforsikringsklasse III Dødelighed for kvinder Dødeligheden for kvinder er give ved unise dødeligheden angive i bilag 2.3, Sasbilag for livsforsikringsklasse III Normal invalidie Normal invalidie er for såvel mænd som kvinder give ved den ikke-kønsopdele invalidie angive i bilag 2.3, Sasbilag for livsforsikringsklasse III. µ ai beegner inensieen for overgang fra akiv il invalid Invalidie for mænd Inensieen for overgang il invalid for mænd er give ved unise invalideinensieen angive i bilag 2.3, Sasbilag for livsforsikringsklasse III. 7

10 Invalidie for kvinder Inensieen for overgang il invalid for kvinder er give ved unise invalideinensieen angive i bilag 2.3, Sasbilag for livsforsikringsklasse III Kollekive ægefællepensioner U G beegner ilsanden: Forsikrede er ikke i e pensionsbereigende forhold. beegner ilsanden: Forsikrede er i e pensionsbereigende forhold med en pensionsbereige person. γ beegner inensieen for overgang fra U il G. σ beegner inensieen for overgang fra G il U af anden årsag end den pensionsbereigede persons død. Aldersfordelingen for den pensionsbereigede person ved overgang fra U il G er normal fordel, hvor: λ s beegner fordelingens middelværdi. beegner fordelingens spredning Risikoelemener for kollekiv ægefællepension med mandlig forsørger γ = 0, ( 28) 28( 15) for >15; γ = 0 for 15 σ = 0, ( 15) 1600 for >15; σ = 0 for 15 λ = 0, s = 1 0, Risikoelemener for kollekiv ægefællepension med kvindelig forsørger γ y = 0, ( y 24) 20( y 12) for y > 12; γ y = 0 for y 12 σ y = 0, ( y 12) 2100 for y > 12; σ y = 0 for y 12 λ y = 0,915 y + 4 s = 1 y 0,21 y y 7 8

11 Rene Teknisk rene Den ekniske rene beegnes i Kombinere omkosnings- og sikkerhedsillæg Omkosnings- og sikkerhedsillægge fassæes som en redukion af renesyrken på (i+5)*0,1*0, , dog minds 0, Hvor i % er den valge ekniske rene (pk ) Tekniske rener og opgørelsesrener Opgørelsesrenen svarende il den ekniske rene anvendes ved beregning af neopassiver jvf. pk og præmiebealingsrener, jvf. pk Opgørelsesrenen besemmes efer nedensående formel og er angive i den følgende abel. Opgørelsesrenen = ep (ln(1+i) sikkerhedsillæg) - 1 Teknisk rene Opgørelsesrene % % 1,0 0,5190 1,5 1,0167 2,0 1,5143 2,5 2,0119 3,0 2,5095 3,5 3,0071 4,0 3,5048 4,5 4,0024 5,0 4,5000 6,0 5,4449 7,0 6,3889 8,0 7,3319 9

12 Neogrundlag Neopassiv Ved neopassive for en forsikring eller forsikringsdel forsås kapialværdien af alle selskabes øjeblikkelige og fremidige forpligelser. Neopassive for månedlige ydelser beregnes, som om ydelserne forfald koninuer Præmiebealingsrene Ved præmiebealingsrenen for en forsikring eller forsikringsdel forsås kapialværdien pr. 1 krone præmiebealing Koninuer neopræmie Den koninuere neopræmie π besemmes som forholde mellem neopassive og præmiebealingsrenen, begge dele beregne ved egningen Neoindskud Neoindskudde I N besemmes som neopassive ved egningen Neoreserve Neoreserven beregnes som neopassive med fradrag af den koninuere neopræmie muliplicere med præmiebealingsrenen Generelle begrænsninger En forsikring må ikke opbygges således, a dens neoreserve på noge idspunk kan blive negaiv. En forsikring, der indeholder invalidiesydelse, må ikke være således opbygge, a neoreserven kan falde ved invalidieens indræden, eller således opbygge, a neoreserven kan sige ved reakivering. 10

13 Bruogrundlag Præmie og indskud Ved præmie forsås enhver fremidig i policen forudsa indbealing sam den del af førse indbealing, der svarer il de fremidige i policen forudsae indbealinger. Andre indbealinger er indskud. 11

14 Neopassiver for elivsforsikringer Neopassiv for elivsforsikringer uden invalidiesydelse Indførelse af beegnelser I de generelle udryk for neopassive for elivsforsikringer uden invalidiesydelser indgår følgende beegnelser: S d+θ beegner neopassive ved forsikredes død i alder + θ S + n beegner neopassive ved forsikredes oplevelse af alder + n Neopassiv for elivsforsikringer uden invalidiesydelse n D+ θ d D+ n K(, n) = µ S d D D S + θ + θ θ n Generelle begrænsninger De i pk anføre neopassiver og ydelser skal alle være ikke-negaive. 12

15 Neopassiver for olivsforsikringer Neopassiv for olivsforsikringer uden invalidiesydelse Indførelse af beegnelser I de generelle udryk for neopassive for olivsforsikringer uden invaldiesydelser indgår følgende beegnelser: d T + θ + θ, er neopassive ved 1' s død i alder 1 + θ beinge af, a 2 lever på dee idspunk. 1 2 d T + θ + θ 2 1, er neopassive ved 2' s død i alder 2 + θ, beinge af, a 1 lever på dee idspunk. T + n + n, er neopassive ved 1 ' s oplevelse af alder + 1 n, beinge af, a lever 2 på dee idspunk Neopassiv for olivsforsikringer uden invalidiesydelse n 1 + θ, 2 + θ d d ( 1, 2, ) = ( ) 1 + θ 1 + θ, θ 2 + θ 2 + θ, 1 + θ K n 0 D D, 1 2 D1 + n, 2 + n + T D, 1 2 µ T µ T dθ + n, + n Generelle begrænsninger De i pk anføre neopassiver og ydelser skal alle være ikke-negaive. Herudover skal neopassiverne for den elivsforsikring, der er ilbage i ilfælde af 2 s død på e vilkårlig idspunk, opfylde de generelle begrænsninger i pk

16 Præmiebealingsrene Bruges ikke p Besemmelser vedrørende kollekive forsikringer Besemmelser, der omhandler ægeskab og ægefæller, gælder ilsvarende for regisrere parnerskab og regisrerede parnere Kollekiv ordning Beingelserne for a eablere forsikringer med kollekive ydelser er, a ydelsen er obligaorisk for de forsikringsyper, hvori de kan indgå Besemmelser vedrørende sørrelsen af de enkele kollekive ydelser og aldersgrænser for disse Kollekiv ægefællepension med ophørende dækning og ophørende udbealing Den kollekive ægefællepension med ophørende dækning grundform 816 kan kun egnes i forbindelse med grundform 825 med samme ydelse, samme udløb og bealingsperiode Kollekiv supplerende ydelse Den kollekive supplerende ydelse grundform 825 kan kun egnes i forbindelse med grundform 816 med samme ydelse, samme udløb og bealingsperiode Beregningsregler vedrørende de enkele kollekive ydelser Ægeskabshyppighed g og aldersfordeling f(η ) i kollekiv ægefællepension De i nedensående formler indgående beegnelser er definere i pk , og Den forsikrede person beegnes, mens den il ægefællepension bereigede person beegnes η. l γ og l σ er dekremenfunkioner svarende il inensieerne γ og σ, mens l er dekremenfunkionen svarende il normaldødeligheden for η, jvf. pk Φ(η )dη beegner sandsynligheden for, a en -årig forsikre, der overgår il ilsand G, sarer i e pensionsbereigende forhold med en person med alder i inervalle fra η il η+dη. 14

17 Alderen η er normal fordel med middelværdi λ og spredning s. u ν () g ν (η )dη u ν () og g ν (η ) beegner sandsynligheden for, a en -årig forsikre befinder sig i ilsand U efer a have være i ilsand G neop ν gange (ν=1,2,3...). beegner sandsynligheden for, a en -årig forsikre befinder sig i ilsand G for ν-e gang (ν=1,2,3...) og er i e pensionsbereigende forhold med en person med alder i inervalle fra η il η+dη. besemmes rekursiv ved: u 0 () = γ l γ, hvor a= l 15 for mandlige forsikrede 12 for kvindelige forsikrede a g ν (η ) = σ l u ( ) γ ϕ η ν 1 ( + ) lη σ l a l + η d u ν () = dη g Herefer besemmes: g = g = ν ν 1 a ν γ l (+η ) (σ +µ +η- ) d γ l (η )dη ν ν= f(η )= 1 g ( η ) g 1 15

18 Tillade grundformer Grundformerne er alle opbygge ud fra de generelle neopassiver i afsniene 5 og 6. Oversig over grundformerne Neopassiver uden kollekive elemener og uden invalidiesydelser, beregne ud fra pk Reneforsikringer 210 Livsvarig livrene 211 Opsa livrene 215 Ophørende livrene 216 Opsa, ophørende livrene 225 Supplerende ydelse 235 Arverene 265 Opsa arverene med sraks begyndende risiko Neopassiver for o-livsforsikringer, beregne ud fra pk Reneforsikringer 610 Livsvarig overlevelsesrene 615 Ophørende overlevelsesrene Neopassiver med kollekive elemener, men uden invalidiesydelser, beregne ud fra pk Reneforsikringer 816 Kollekiv ægefællepension med ophørende dækninger 825 Kollekiv supplerende ydelse 16

19 Neopassiver uden kollekive elemener og uden invalidiesydelser, beregne ud fra pk Reneforsikringer 210 Livsvarig livrene n = 0, S +0 = a K 210 () = a 211 Opsa livrene d S = 0, S +θ +n = a + n K 211 (,n) = N D + n 215 Ophørende livrene n = 0, S +0 = a : m K 215 (,m) = N + m N D 216 Opsa, ophørende livrene Livrenen udbeales i højs m år fra alder +n il alder +n+m. S d = 0, S +θ +n = a + n: m K 216 (,n,m) = N N D + n + n+ m 225 Supplerende ydelse Ydelsen udbeales i g år fra 's død - udbealingen ophører dog senes r+g år efer egningen. I pk sæes n=r+g. 17

20 S d a for r = θ < g +θ a for θ r, ( g θ+ r) S +r+g = 0 M M + D K 225 (,r,g) = a g D +r+g 85 N N + r + r + r + r + g D Den supplerende ydelse (K 225 (,r,g)) kan kun egnes i kombinaion med enen 1) opsa livrene (K 211 (,r)) af minds samme sørrelse, eller 2) opsa ophørende livrene (K 216 (,r,g)) af minds samme sørrelse. 235 Arverene S d+θ = a S K 235 (,n) = a +n 85, ( n ) + n = 0 θ a n : n 265 Opsa arverene med sraks begyndende risiko Arvereneudbealingen begynder ved 's død, dog idligs r år efer egningen. Udbealingen ophører r+g år efer egningen. I pk sæes n=r+g. S d r θ v a for r = θ < g +θ a for r θ < r + g r + g θ s +r+g = 0 ( ), K 265 (,r,g) = a a a + a + r + g 85 ( r + g) :( r + g) r : r N = v r a g N + r + r + g D 18

21 Neopassiver for olivsforsikringer, beregne ud fra pk Reneforsikringer 610 Livsvarig overlevelsesrene d d n, T = a T = 0 K 610 ( 1, 2 ) = a + θ, + θ + θ, + θ, + θ a, Ophørende overlevelsesrene d d T = a, T = 0, T n, n 1 + θ, 2 + θ n 2 + θ:( θ) 2 + θ, 1 + θ K 615 ( 1, 2,n) = a 1 67 a : n, : n = Aldersbeingelsen kan fraviges, såfrem 615 er i kombinaion med 210 eller 215 af minds samme sørrelse og varighed. Neopassiver med kollekive elemener, men uden invalidiesydelser, beregne ud fra pk Reneforsikringer 816 Kollekiv ægefællepension med ophørende dækning og ophørende udbealing. Ægefællepensionen udbeales fra forsikredes død inden alder u og så længe den eferlade lever. Udbealingen ophører dog senes m år efer forsikredes død. n, d I + θ g + θ f η + θ ) aη : m I = g + aη + θ : m S = ( dη, hvis ( + θ) < u θ * 1 ( + θ) < u K 816 (,u,m) = u 0 D D + θ I µ + θ g + θ f ( η + θ ) aη : µ dηdθ u 75 19

22 Symboler med I er beregne med forsørgedes normaldødelighed, jvf. pk Grundformen 816 kan kun egnes i forbindelse med grundform 825 med samme ydelse, samme udløb og bealingsperiode. 825 Kollekiv supplerende ydelse Ydelsen udbeales i m år ved forsikredes død inden alder u, dersom forsikrede ikke har en pensionsbereige ægefælle. Såfrem forsikrede har en pensionsbereige ægefælle udbeales ydelsen førs ved denne ægefælles død og indil m år efer forsikredes død. S d = +θ m I + + θ ) aη:m a - g θ f ( η dη u M M u D θ I K 825 (,u,m) = * a - µ η θ η θ m θ g θ f a d d η µ D D ( + ) : 60 n 75 0 Grundformen 825 kan kun egnes i forbindelse med grundform 816 med samme ydelse, samme udløb og bealingsperiode. 20

23 Forsikringer med forhøje dødsrisiko og/eller forhøje invalidiesrisiko Nykredi Livsforsikring A/S anvender ikke nogen særlige risikoinensieer for forsikrede med forhøje dødsrisiko eller forhøje invalidiesrisiko. Selskabe gør heller ikke brug af klausuler. De skyldes, a ingen helbredsvurdering kan resulere i skærpede vilkår eller en klausul, men udelukkende afslag eller anagelse, jf. bilag 5.1 "Regler for afgivelse af helbredsoplysninger for forsikringsklasse III Tillade forsikringsformer Forsikringsydelserne i en forsikring/bonusillægsforsikring skal opfylde beingelserne i nedensående pk Forsikringsydelser og præmiebealingsrener skal ved nyegning og ved regulering kombineres således, a forsikringen opfylder beingelserne i pk Alle beregninger såvel ved egningen som ved senere regulering/ændring sker med anvendelse af de i afsniene 1, 2, 3 og 4 anføre beregningselemener Forsikringsydelser De i en forsikring indgående forsikringsydelser skal være enen en af de illade grundformer, jvf. afsni 9, eller en kombinaion af o eller flere af de illade grundformer med vilkårlige posiive ydelser. Forsikringsydelserne skal i alle ilfælde opfylde såvel de under de enkele grundformer anføre særbeingelser som de generelle begrænsninger i pk , og

24 B.1.0. Bemærkninger ad Neoreserve Neoreserven beregnes med den il den ekniske rene svarende opgørelsesrene. ad Præmie og indskud Vedrørende skaer og afgifer Alle former for præmie og indskud på policen forudsæes a være ekskl. skaer og afgifer (f.eks. arbejdsmarkedsbidrag), som selskaberne er pålag a afregne. ad Besemmelser vedrørende kollekive forsikringer Ved beregning af kapialværdier m.v. forudsæes de alid, a forsikrede og pensionsbereigede er af forskellig køn. 22

25 F Inegraionsformler Den eferfølgende formelbeskrivelse indeholder beregning af e anal inegral-udryk. Beregningen er ske ved numerisk inegraion under anvendelse af én af følgende formler, som der er i de enkele ilfælde vil være henvis il. F Laplace's formel med nedsigende differenser Der er medage 5. differens, hvorefer formlen har følgende udseende: b a 1 f d [ f b f b f b ( ) = 863 ( + 5) ( + 4) ( + 3) ( ) ( ) ( )] f b f b f b ( 1) ( 2) ( 1) ( ) + f b + f b + + f a + + f a 1 + [ f a f a f a ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )] f a f a f a + 5 F Laplace's formel uden differenser Når der ikke medages differenser, bliver formlen: b a b f d f a f b f v 2 ( ) = ( ) + ( ) + ( ) For b = a+1 fås speciel b a 1 1 f d f a f b v = a + 1 ( ) = ( ) + ( ) F Simpson's kvadraurformel Ide der regnes med inervallængde ½, fås: b a b b f ( ) d = f ( a) + f v f( v) + 4 ( ) 2 f ( b) 6 v a v a = 2 =

26 For b = a+1 fås speciel b a 1 f ( ) d = 1 f( a) + 4 f ( a + ) + f ( b ) 6 2 F Nøjagighed og afrunding F Nøjagighed Alle beregninger er - med mindre ande er anfør - ske i flydende al med 16 beydende cifre (dobbel præcision). F Afrunding F Grundlagsape Sørrelserne på denne er anfør med 8 beydende cifre. F Grundlagsbøger Dekremen- og kommuaionssørrelser er overfør fra grundlagsapen og afrunde il de anføre anal decimaler. Passiver og præmiebealingsrener er beregne efer formlerne i koncessionens afsni 9 og afsni 7. Helårlige præmier pr kr. ydelse er beregne ved formlen , passiv præmiebealingsrene For passiver, præmiebealingsrener og præmier gælder, a med udgangspunk i de på grundlagsapen anføre afrundede sørrelser er beregning foreage som beskreve i afsni F.2.1.0, og ved udskrivning er der afrunde il de anføre anal decimaler. 24

27 F Elivssørrelser beegner alder for en mand eller en kvinde. F Formler For en given renefod i og en given funkion for µ er l (henholdsvis l ai ) og D beregne ved 0 l = e µ s ds D = v l hvor 0 = 1 (radiksalder) og hvor ln og e er biblioeksfunkioner med en nøjagighed på 16 beydende cifre De øvrige dekremen- og kommuaionssørrelser er beregne ved: a l = l l ai a D = D l ai 120 N = D d, beregne ved formlen i afsni F (120 ) m ( m) 1 = D v N m + v= 0 m N a 120 a = D d, beregne ved formlen i afsni F ai ai N = N l N a 120 M = D µ d 120 ai a ai M = D µ d, beregne ved formlen i afsni F , beregne ved formlen i afsni F

28 F Tolivssørrelser beegner alder for forsikrede 1. y beegner alder for forsikrede 2. F Formler Ide der er age udgangspunk i elivssørrelserne, er følgende formler anvend: l, y = l ly a a l, y = l l y D, y = D ly a a D, y = D l y 120, y =, y+ N D d 120 a, =, y+ a N y D d, beregne ved formlen i afsni F , beregne ved formlen i afsni F M, y = D, y+ µ d, beregne ved formlen i afsni F M, y = D, y+ µ y+ d, beregne ved formlen i afsni F , y, y, y M = M + M 26

29 F Kollekive elemener beegner alder for forsørgeren. y beegner alder for de pensionsbereigede individ. F Ægefællepension F Nøjagighed Beregning af dekremenfunkionerne l γ, l σ og l I y sam neopassiv er ske som beskreve i afsni F Øvrige sørrelser er beregne i flydende al med 7 beydende cifre (enkel præcision). F Formler De kollekive risikoelemener g og f(y ) Som aldersgrænse for benyes: nedre grænse = 0 = øvre grænse = for mandligeforsikrede for kvindeligeforsikrede Som aldersgrænse for y benyes: nedre grænse = ma [-62, 1] øvre grænse = min [+62, 125] Dekremenfunkionerne l γ, l σ og l I y er beregne ved l l l γ σ I y = e = e = e 0 γ 0 θ dθ σ dθ θ y I µ θ dθ 1 hvor beregningen af de indgående inegraler er foreage ved formlen i afsni F Tæheden for normalfordelingen φ (η ) er beregne ved 2 u 2 0, φ ( η ) = e, hvor u = S η λ S 27

30 De i formlerne for g υ (η ), u υ () og g indgående inegraler (jvf. koncessionens afsni ) er beregne ved formlen i afsni F Ide rekursionen sandses for υ = 3, fremkommer følgende udryk: 3 = ν ν= 1 g g ( η ) dη 3 1 f( η ) = gν ( η ) g ν= 1 Kollekive kapialværdier De kollekive kapialværdier a( y ) er besem af formlen 0 for y 1 < y I I [ f ( y 0 ) a ( y 0) + f ( y 1 ) a ( y 1)] for y 1 = y a( y ) = 1 I I [ f ( y 0 ) a ( y 0) + f ( y 1 ) a ( y 1)] 2 y1 1 I + f y a y for y 1 > y ( ) ( ) y = y0 + 1 med y 0 = ma [-62, 1] y 1 = min[ + 62,125] min[ + 62,125, u] for livsvarig ægefællepension for ophørende ægefællepension ide u er ophørsalder for ægefællepensionen, I og hvor a ( y ) er renen il de pensionsbereigede individ, ide denne rene svarer il formen af ægefællepension. Gennemsnisalder for den forsørgede Denne er beregne ved y hvor y 1 = y f( y ) y= y 0 y 0 = ma [-62, 1] y 1 = min [+62, 125] 28

31 Neopassiver Neopassive, der kan udrykkes ved formlen D ( ) D µ g a y d er beregne ved formlen i afsni F F Annuieer F Formler Disse formler er kun afhængige af renen i og er følgende: v = i a n = 1 v δ n, hvor δ = ln(1+i) ( a m ) 1 v = n ( m) d n, (m=1,2,3,4,12) hvor ( m) 1 d m v m = ( 1 ) 29

32 Bilag 2.2. Beregningsgrundlag for Nykredi Livsforsikring A/S for forsikringsklasse III 30

33 1. De forsikringsformer omfae af forsikringsklasse III, som selskabe ager a anvende Selskabe egner livsvarige og opsae livrener uden garanier af nogen ar, svarende il grundform 210 og 211 i beregningsgrundlage G82. Der udbydes desuden en ilknye valgfri Dødsfaldsdækning og en Ægefælledækning il medforsikrede. Dødsfaldsdækningen og Ægefælledækningen er beskreve i de følgende afsni. Herudover egner selskabe livsvarige og opsae livrener med en ilknye kollekiv dækning ved død i opsparingsperioden. Den kollekive dødsfaldsdækning besår af en kollekiv ægefælledækning svarende il grundform 816 og en kollekiv supplerende ydelse grundform 825. Den årlige ydelse for dødsfaldsdækningen fassæes, så den i opsparingsperioden svarer il opsparingen. De anføre grundformer 210, 211, 816 og 825 fremgår af selskabes G82* i % beregningsgrundlag beskreve i bilag 2.1. Ved pensionering omregnes forsikringernes opsparing il livsvarige livrener med eller uden dækninger ved død eller il overlevelsesrener. Omregningen sker på de il enhver id gældende beregningsgrundlag. Overlevelsesrenen, der ilbydes omregning il ved pensionering, er en grundform 610 og fremgår af selskabes G82* i % beregningsgrundlag beskreve i bilag 2.1. Dødsfaldsdækning (Ydelse ved død) Dødsfaldsdækningen sikrer en udbealing af livrenen i en periode på g år fra pensioneringsidspunke, uanse om forsikrede er i live eller ej. Dødsfaldsdækningen svarer il en modificere grundform 265 i G82. Den årlige ydelse for dødsfaldsdækningen fassæes så den i opsparingsperioden svarer il en fas andel (d) af opsparingen. d og g er faslag ved egning således a præmien for dødsfaldsdækningen højs udgør 10 % af den samlede præmie. For forsikringer der indeholder Dødsfaldsdækning (Ydelse ved død) fassæes summen ved død ifølge bilag Livrener og annuieer anvend ved fassæelse af ydelser beregnes efer formlerne i bilag 2.1 med en opgørelsesrene, der fassæes som den af SKAT årlig udmelde amorisaionsrene il beregning af pensionsydelser med fradrag af forvenede omkosninger og reducere for PAL, og med en dødelighed som angive i bilag 2.3, Sasbilag for livsforsikringsklasse III. Ægefælledækning Ægefælledækningen svarer il en modificere grundform 610/615 i G82. Den kan kun egnes som e illægsproduk il en livrene. De samlede produk defineres som en livrene på forsikredes liv med en ilknye Ægefælledækning il forsikredes medforsikrede. Ægefælledækning oprees som en sikring af andelen Z 1 af opsparingen på livrenen i opsparingsperioden. Der kan aldrig udbeales mere il medforsikrede end opsparingens værdi på livrenen. Tidspunke for sar af udbealing af ydelser er forsikredes dødsfald. I de følgende afsni beskrives, hvordan ydelsen bliver beregne i forskellige scenarier, og hvor sor en del af opsparingen, der bliver frigjor ved forsikredes eller medforsikredes dødsfald. Den mae- 31

34 maiske beskrivelse findes i bilag Den del af opsparingen, som bliver frigjor ved dødsfald, bliver fordel il de øvrige overlevende forsikrede ( kollekive ) ifølge bilag Forsikrede og medforsikrede er i live ved sar af udbealingsperiode Ved forsikredes opnåelse af pensionsalder, hvor den medforsikrede også er i live, er ydelsen il den forsikrede basere på passive for livrenen med en ilknye Ægefælledækning. Medforsikredes død i udbealingsperioden Ved medforsikredes død i udbealingsperioden borfalder reen il Ægefælledækning. Den udbeale ydelse fra livrenen il den forsikrede påvirkes ikke af dødsfalde og forsæer som inden dødsfalde. Den del af opsparingen svarende il værdien af Ægefælledækning borfalder og overgår il frigjor opsparing ved dødsfald. Forsikredes død i udbealingsperioden Ved forsikredes død i udbealingsperioden udbeales løbende ydelser il den medforsikrede. Ydelserne er sraks begyndende. Den løbende ydelse il den medforsikrede udgør en andel Z 2 af ydelsen fra livrenen il den forsikrede, hvor Z 2 fassæes ved egningsidspunk. Ydelserne il den medforsikrede er livsvarige og beregnes som en livsvarig livrene på medforsikredes liv. Den reserende del af opsparingen overgår il frigjor opsparing ved dødsfald. Medforsikredes død i opsparingsperioden Ved medforsikredes død i opsparingsperioden (før opsæelsesidspunk) borfalder reen il Ægefælledækning, og opsparingen på livrene berøres ikke heraf. Dvs., der sker ingen frigørelse af opsparing. Forsikredes død i opsparingsperioden Ved forsikredes død i opsparingsperioden (før opsæelsesidspunk) udbeales andelen Z 1 af opsparingen på livrenen il den medforsikrede i løbende ydelser. Ydelserne er sraks begyndende. Ydelserne er ophørende, og beregnes som en ophørende livrene i n år, hvor n fassæes ved egningsidspunk. Andelen (1- Z 1 ) af opsparingen overgår il frigjor opsparing ved dødsfald. Livrener og annuieer anvend ved fassæelse af ydelser beregnes efer formlerne i bilag 2.1 med en opgørelsesrene, der fassæes som den af SKAT årlig udmelde amorisaionsrene il beregning af pensionsydelser med fradrag for forvenede omkosninger og reducere for PAL, og med en dødelighed som angive i bilag 2.3, Sasbilag for livsforsikringsklasse III. 32

35 2. Grundlage for beregning af forsikringspræmierne, ilbagekøbsværdier og fripolicer. Alderen,, beregnes som fyld alder ved udløb eller opsæelsesidspunk (subs. præmieophørsdao) med fradrag af forsikringens varighed (subs. resvarighed), n. Såfrem alderen ikke kan besemmes herved, anvendes fyld alder ved egningsdaoen. Den samlede indbealing fassæes af kunden ved egning af afalen. Tilbagekøbsværdien er lig med pensionsopsparingens realiserede værdi efer PAL og ilbagekøbsfradrag. Tilbagekøbsfradrag fremgår af bilag 2.3, Sasbilag for livsforsikringsklasse III. Fripoliceværdien er lig med pensionsopsparingens realiserede værdi efer PAL og Fripolicefradrag. Fripolicefradrage fremgår af bilag 2.3, Sasbilag for livsforsikringsklasse III. For selskabes livrener fremskrives kundernes opsparing fra id il id +1 efer følgende formel: Opsparing(+1) = Opsparing() + Indbealinger() - Prisen for Indbealingsfriagelse() - AMB() - Udbealinger() + Opsparing, frigjor ved død() + Realisere afkas() - PAL() - Omkosninger() Ved dødsfald realiseres den frigjore opsparing og efer afregning af PAL overføres beløbe il en konansaldo før fordeling, som beskreve i bilag De enkele poser i ovensående fremskrivning gennemgås nedenfor. Indbealinger De fakisk indbeale præmier eller indskud. Prisen for Indbealingsfriagelse 1/12* µ ai * årspræmien* a :m- Hvor a :m- er en ophørende livrene. Risikoinensieen µ ai er ikke garanere og fremgår af bilag 2.3, Sasbilag for livsforsikringsklasse III. AMB Indbeal arbejdsmarkedsbidrag. Udbealinger Efer opnåelse af de afale idspunk for udbealing af livrenen fassæes ydelsen Y minds en gang årlig. Selve ydelsesberegningen fremgår af bilag

36 Opsparing, frigjor ved død Posen Opsparing, frigjor ved død er forsikringens forholdsmæssige andel af de midler, der er frigjor ved de fakiske dødsfald i gruppen af livrener i selskabe og svarer il en negaiv risikopræmie ved død. Fordelingen af Opsparing, frigjor ved død foreages primo hver måned, hvis der i den forgangne måned er regisrere dødsfald i gruppen. I perioder hvor gruppen udgør mindre end 500 livrener, opsamles de frigjore midler, indil gruppen når 500 livrener. Fordelingen vil dog senes ske i december for hele de opsamlede beløb. Beregningen fremgår af bilag Realisere afkas Dee opgøres på baggrund af udviklingen i de fakiske inveseringer, der er ilknye for den enkele forsikring, herunder renen på en evenuel konankono. PAL Pensionsafkasska afregnes efer reglerne i pensionsafkasbeskaningsloven. Omkosninger Omkosningssaserne fremgår af bilag 2.3, Sasbilag for livsforsikringsklasse III. 34

37 35 Bilag Ydelsesberegning for forsikringer der indeholder Dødsfaldsdækning (Ydelse ved død) For forsikringer der indeholder Ydelse ved død fassæes summen ved død på følgende måde: d og g er faslag ved egning således a præmien for dødsfaldsdækningen højs udgør 10 % af den samlede præmie og sammenhængen er besem som følger: I opsparingsperioden beales der ikke ydelser il den forsikrede, så længe denne er i live. Sørrelsen på dødsfaldsdækningen er S d * i opsparingsperioden, hvor S er opsparingen il id. Når udbealingsperioden begynder (ved alder + n), beregnes ydelsen i alder som følger: + + > < = g n a S g n n a a S n Y g n g n,, 0,, hvor g udgør perioden. Ydelsen beales, uanse om den forsikrede er i live eller ej. g n a + + er en opsa livrene ved alder som er opsa i + n + g - år. g n a + + er en annuie som gælder i + n + g - år. a er en livsvarig livrene ved alder. Livrener og annuieer i ovensående formler beregnes som angive i bilag 2.1 med en opgørelsesrene, der fassæes som den af SKAT årlig udmelde amorisaionsrene il beregning af pensionsydelser med fradrag for forvenede omkosninger og reducere for PAL, og med en dødelighed som angive i bilag 2.3, Sasbilag for livsforsikringsklasse III. Ydelserne fassæes ved egning og en gang årlig pr. 1. januar. De beyder, a som udgangspunke vil de være den samme månedlige ydelse som udbeales i løbe af e kalenderår. Eksraordinær regulering: Hver måned sker en beregning af hvilken ydelse der poeniel kan opnås basere på den ved beregningsidspunke akuelle opsparing og de akuelle forvenninger om fremidlig opgørelsesrene og dødelighed. Denne poenielle ydelse ( p Y ) sammenlignes med den fakiske ydelse som idligere er beregne og som udbeales indil videre (Y). Hvis den fremregnede poenielle ydelse afviger mere end en fassa grænse sker en regulering af ydelsen. I disse ilfælde vil den fremregnede poenielle ydelse ( p Y ) ersae den idligere fakiske ydelse (Y). + + > < = g n g n n a a a S n S d S g n g n g n d 0,,, g n g g a a a d + = +

38 Ydelsen reguleres hvis den beregnede poenielle ydelse er lavere end eller lig 80 % eller sørre end eller lig 125 % af den fakiske ydelse. Dvs. ydelsen skal reguleres hvis: Y p 80% Y eller hvis Y p 125 Y %. 36

39 Bilag Maemaisk beskrivelse af ydelser og frigjor opsparing for livrene med ilknye Ægefælledækning Nedenfor beskrives hvordan ydelsen bliver beregne i forskellige scenarier, og hvor mege af opsparingen som bliver frigjor ved forsikredes eller medforsikredes dødsfald. Den del af opsparingen som bliver frigjor ved dødsfald bliver fordel il de øvrige overlevende forsikrede ( kollekive ) ifølge bilag Forsikrede og medforsikrede er i live ved sar af udbealingsperiode Når den forsikrede opnår pensionsalder og den medforsikrede også er i live, beregnes ydelsen il den forsikrede ved id som: S Y = a + Z 2 * a y Z 2 * a, y Hvor S : Opsparingen il id a : Livsvarig livrene ved alder (forsikredes alder) a : Livsvarig livrene ved alder y (medforsikredes alder) y a, y : Livsvarig livrene beinge af a både forsikrede og medforsikrede er i live Z 2 : Den andel af den forsikredes ydelse som den medforsikrede får ved den forsikredes dødsfald (fassæes ved egningsidspunk) Den oale opsparing kan deles op i en del ilknye livrenen og en del ilknye Ægefælledækning. Opsparing ilknye livrenen: Y * a * Z a a Y * 2 y, y Opsparing ilknye Ægefælledækning: ( ) Medforsikredes død i udbealingsperioden Ved medforsikredes død efer a den forsikrede har opnåe pensionsalder, frigøres den del af opsparingen som er ilknye Ægefælledækning. Denne ildeles kollekive. Den nye ydelse il den forsikrede beregnes ved id som: S+ S Y + = = Y = a a + Z 2 * a y Z 2 * a, y Hvor S + : Opsparingen il id efer opsparing er bleve frigjor S - : Opsparingen il id inden opsparing er bleve frigjor Y + : Ny ydelse (efer dødsfald) Y - : Gammel ydelse (inden dødsfald) Ydelsen il den forsikrede påvirkes ikke af medforsikredes dødsfald, således gælder a: Y Y = Y = + De beløb, som frigøres fra opsparingen er således: Z 2 * a y a S S+ = Z 2 * Y *( a y a, y ) = S * a + Z * a Z 2 ( ) y, y 2 * a, y 37

40 38 Forsikredes død i udbealingsperioden Ved forsikredes død efer a denne har opnåe pensionsalder, beregnes ydelsen il den medforsikrede ved id som (forudsa a denne er i live): y y y a Z a Z a S Z Y Z a S Y, * * * * + = = = + + Hvor Z 2 angiver, hvor sor en ydelse, den medforsikrede skal have, i forhold il den forsikredes ydelse. De beløb, som frigøres fra opsparingen, er således: ( ) y y y y a Z a Z a a Z a S a Z a Y S S, 2 2, 2, 2 * * * * * * + = = + Medforsikredes død i opsparingsperioden Ved medforsikredes død i opsparingsperioden borfalder reen il Ægefælledækning, og opsparingen på livrenen berøres ikke heraf. De sker alså ingen frigørelse af opsparingen. Når den forsikrede opnår pensionsalder, og den medforsikrede ikke er i live, beregnes ydelsen il den forsikrede ved id som: a S Y = Forsikredes død i opsparingsperioden Ved forsikredes død inden a denne har opnåe pensionsalder, beregnes ydelsen il den medforsikrede som: 1 : * Z a S Y n y = Hvor n y a : er en ophørende livrene i n år il den medforsikrede. Ved forsikredes dødsfald frigøres en andel på (1-Z 1 ) af opsparingen og ildeles kollekive. De beløb, som frigøres fra opsparingen er således: ( ) Z * S 1 1

41 Bilag Maemaisk beskrivelse af fordelingen af opsparing, frigjor ved død Nedenfor beskrives hvordan den del af opsparingen som bliver frigjor ved dødsfald, bliver fordel il de øvrige overlevende forsikrede ( kollekive ). f Beløbe opgøres for hver enkel forsikre (og ev. medforsikrede) som: µ, * S * k, hvor dødsinensieen µ, fremgår af bilag 2.3, Sasbilag for livsforsikringsklasse III, f S er risikosummen ved død og svarer il den del af opsparingen, der ville blive frigjor ved den forsikredes (eller medforsikredes) død. k udrykker de fakiske risikoforløb. Meode il fassæelse af k beskrives nedenfor: Der er flere faser i denne proces: 1. Fassæelse af, hvor mege der oal er bleve frigjor, og som skal fordeles il de øvrige forsikringsopsparinger. 2. Fassæelse af, hvilke policer der er bereige il a være med i fordelingen af frigjor opsparing. 3. Beregning af de fakiske risikoforløb. Nedenfor beskrives disse faser dealjere. Fase 1: Fassæelse af, hvor mege der oal er bleve frigjor, og som skal fordeles il de øvrige forsikringsopsparinger Den oale opsparing, som er bleve frigjor, er summen af den frigjore opsparing for de enkele forsikrede (og medforsikrede), der er døde i perioden. Den frigjore opsparing for en enkel forsikre (eller medforsikre) baseres på sørrelsen af den del af policen, som ikke er dække ved dødsfald. Den frigjore opsparing realiseres, og efer afregning af evenuel PAL overføres beløbe il en konansaldo før fordeling. I beskrivelsen af denne proces anvendes følgende erminologi. S i, : Saldo på policen for forsikrede (eller medforsikrede) i ved idspunke efer afregning af PAL. d S i, : Den del af saldo på policen, som er dække ved dødsfald, for forsikrede (eller medforsikrede) i ved idspunke. Saldo er efer afregning af PAL. f S i, : Den del af saldo på policen, som ikke er dække ved dødsfald for forsikrede (eller medforsikrede) i ved idspunke. Saldo er efer afregning af PAL. Følgende forhold er gældende: d f S i, = Si, + Si, T: Den oale opsparing, som er bleve frigjor siden den sidse månedlige fordeling. T beregnes ved a summere den frigjore opsparing for alle de forsikrede (og medforsikrede), som er regisrere som døde, siden ilsvarende fordeling blev foreage sidse måned. De vil sige: 39

42 = f T S i, Dødsfald siden senese fordeling I de omfang der ikke er ske fordeling i idligere måneder pga. for lav anal forsikrede i besanden indgår beløb fra idligere måneder forrene med de fakiske afkas på konankonoen også i fordelingen. Fase 2: Fassæelse af, hvilke policer der er bereige il a være med i fordelingen af frigjor opsparing Den frigjore opsparing (T) som er beregne i fase 1 skal kun fordeles il de policer som er bereige il a være med i fordelingen. De bereigede policer er de policer, som var regisrere primo måneden før fordelingen. N = Analle policer, der er bereige il a være med i fordelingen Fase 3: Beregning af de fakiske risikoforløb T k = C Hvor N f C = µ S og T er de beløb som fassæes i fase 1. i= 1 i,, i, 40

43 Bilag 2.3 Sasbilag for livsforsikringsklasse III Sasbilag Selskabes saser vedrørende omkosninger, ilbagekøb, fripolice og risikosaser m.v. for livsforsikringsklasse III fremgår af dee Sasbilag. Alle gebyrer er, med mindre ande er angive, anfør på årlig basis, men opkræves månedlig. Følgende saser er gældende fra 1. april Adminisraionsomkosninger Selskabe beregner adminisraionsomkosninger, der relaerer sig il hhv. præmiebealinger, indskud, opsparingens sørrelse, sam e fas gebyr. De il enhver id gældende saser fremgår af nedensående abeller for hver opsparingsform. 1.1 Generelle omkosninger Alle kunder bealer følgende omkosninger: Produker Sasype Sasens sørrelse Beregnes af Forsikringsagers Alle produker Månedlig gebyr 51 kr. Police Alle produker Tilbagekøbsfradrag kr. Police Alle produker Indbealingsomkosning* 2 % af indbealing <= kr. 1 % af indbealing > kr. Indbealing i løbe af é kalenderår Alle produker Fripolice fradrag 0 kr. Police Alle produker Rykker gebyr 0 kr. Police Alle produker Fradrag ifbm. fordeling af opsparing frigjor ved død 0 % Opsparing Hvis arbejdsgiveren har overage nogle af adminisraionsforpligigelserne og hvis selskabe i øvrig holdes skadesløs, kan de afales, a saserne nedsæes. I forbindelse med knække på indbealingsomkosningen er de kun den andel af indbealingen, som oversiger beløbsgrænsen, hvor den lave sas anvendes. Saserne reguleres årlig af Nykredi efer neoprisindekse. De mindse gebyr afrundes il hele kroner, ilbagekøbsfradrage il hele hundrede, mens resen af saserne afrundes, så de er delelig med halvreds usinder. * De er efer arbejdsmarkedsbidrage er frarukke. 41

44 1.2 PensionsInves Kunder som har Livrener med opsparing knye il PensionsInves skal desuden beale følgende saldoomkosninger: Produker Sasype Sasens Sørrelse Beregnes af Forsikringsagers Alle produker Saldoomkosning 0,10 % af opsparing < = kr. 0,00 % af opsparing > kr. Opsparing I forbindelse med knække på saldoomkosningen er de kun den andel af opsparingen, som oversiger beløbsgrænsen, hvor den lave sas anvendes. 1.3 Priva Porefølje Kunder som har Livrener med opsparing knye il Priva Porefølje skal desuden beale følgende saldoomkosninger: Produker Sasype Sasens sørrelse Beregnes af Forsikringsagers Alle produker Saldoomkosning 0,50 % af opsparing <= 1 mio. kr. 0,25 % af opsparing > 1 mio. men <=2½ mio. kr. 0,00 % af opsparing > 2½ mio. kr. Opsparing I forbindelse med knække på saldoomkosningen er de kun den andel af opsparingen, som oversiger beløbsgrænsen, hvor den lave sas anvendes. 2. Risikosaser Selskabes risikosaser for normale bedømmelser er angive i de følgende afsni 2.1 og Dødelighed Finansilsyne har levere e sæ benchmark dødeligheder på niveaue 2011, sæ forvenede leveidsforbedringer 2011 R,køn. m og e Benchmark,2011, køn Dødsinensieen for mænd henholdsvis kvinder er give ved: k, 2011 k,2011 k,2011 ( ) + β r ( ) + β r ( ) 2011 ( ) 2011 m m e R, 2011 Benchmark,2011 β1 r ,, køn =, køn 1 hvor angiver alderen i åre 2011 og angiver analle af år fyld efer år Imellem hele aldre inerpoleres der lineær. Basisfunkionerne r er definere ved de følgende formler., køn 42

45 r r r 1 ( ) = ( 60 ) ( ) = ( 80 ) 1 0 ( ) = ( 100 ) 1 0 / 20 / 20 / 20 for for for for for for for for for < < < Beavekoren for mænd henholdsvis kvinder er give ved nedensående værdier. β β M, K, = 0 = 0 β β M, K, = 0 = 0 β β M, K, = 0 = 0 Unise dødeligheden er give ved blandingsdødeligheden væge imellem dødeligheden for mænd og dødeligheden for kvinder med vægen w. Vægen w angiver andelen af dødeligheden for mænd og w 2011 = 70% Unise dødeligheden er give ved 2.2 Invalidie w angiver andelen af dødeligheden for kvinder ( w ) µ = w µ + µ ,, U,, M 1,, K Mænd Inensieen for overgang il invalid i alder for en mand er: ai µ = 0, , , Kvinder Inensieen for overgang il invalid i alder y for en kvinde er: ai µ y = 0, , ,060 y 10 Unise Lad Q angive andelen af invalideinensieen for mænd og lad ( 1 Q ) angive andelen af invalideinensieen for kvinder. Den ikke kønsopdele invalideinensie er så give ved: ai,2011 u ai 2011 ai ( 1 Q ) 2011 µ = Q µ + µ y Q 2011 = 70% 43

46 Bilag 2.4. BEREGNINGSGRUNDLAG FOR GRUPPELIVSFORSIKRING Nykredi Livsforsikring A/S 44

47 INDHOLDSFORTEGNELSE 1. FORSIKRINGSYDELSER 2. FÆLLES BESTEMMELSER 3. BEREGNINGSGRUNDLAG 4. TARIFPRÆMIER FOR GRUPPELIVSFORSIKRING 45

48 1. FORSIKRINGSYDELSER 1.1 Dødsfaldssum / -rae Udbeales ved e gruppemedlems død i forsikringsiden. Evenuel raeudbealing skal påbegyndes senes ved gruppemedlemmes 70. år. 1.2 Udløbssum Udbeales når/hvis gruppemedlemme opnår en besem alder. Udløbssum kan udbeales idligs ved de 60. år og skal udbeales senes ved de 70. år. Kan kun egnes som illægsydelse il

49 2. FÆLLES BESTEMMELSER 2.1 Dispensaion fra 55 sk. 1 i lov om finansiel virksomhed. Gruppelivsforsikring kan egnes uden samykke fra de enkele forsikrede. Ægefæller - herunder regisrerede parnere - kan medforsikres uden samykke fra disse. De samme gælder samlevere i papirløse forhold. 2.2 Maksimumsdækning gældende fra år 2007 Højese hovedforsikringssum: kr. Højese udløbssum: kr. Der kan i gruppelivsafalen afales, a hovedforsikringssummen udbeales i raer. Maksimumsbeløbene angive ovenover er inklusive evenuel bonusanvendelse. Der foreages ikke nogen fas regulering af beløbene. 2.3 Anal gruppemedlemmer Obligaoriske ordninger Mindse anal gruppemedlemmer er 25. For udløbssum gælder særlige regler. Forsikringsydelser Mindse anal gruppemedlemmer Dødsfaldssum/ -rae 25 Udløbssum 100 Er analle af gruppemedlemmer under 25 ved e forsikringsårs begyndelse, skal ordningen opsiges il udløbe af forsikringsåre. Opsigelsen borfalder, hvis anal gruppemedlemmer på ny er 25 eller derover. Frivillige ordninger Mindse anal gruppemedlemmer er 25. For udløbssum gælder særlige regler, jf. reglerne for obligaoriske ordninger. Tilsluning il en ny frivillig gruppelivsafale skal minds udgøre ilsluningsprocenen og mindse anal delagere efer den følgende skala. Bereige il a Tilsluningsprocen Tilsluningskrav Indræde i gruppen Mindse anal delagere % % % % % % % % Ved gruppelivsforsikring for grupper, hvor minds personer er bereigede il a indræde, behøver ilsluningskrave efer skalaen ovenfor førs a være opfyld 12 måneder efer afalens ikrafrædelse. Ved gruppelivsforsikring for grupper, hvor minds personer er bereigede il a indræde, behøver ilsluningskrave førs a være opfyld 24 måneder efer afalens ikrafrædelse. 47